【正文】 1001001原輔材料124124124丙烷脒21707070甲醇161616助劑181818包裝材料62020202工資福利費(fèi)5553折舊費(fèi)4大修費(fèi)5攤銷費(fèi)6管理費(fèi)7銷售費(fèi)2020208總成本費(fèi)用固定成本變動(dòng)成本1291291299經(jīng)營(yíng)成本2．經(jīng)濟(jì)效益分析預(yù)測(cè)本項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)的單位銷售價(jià)格，預(yù)測(cè)項(xiàng)目的市場(chǎng)占有份額，并說明根據(jù)。分析項(xiàng)目在創(chuàng)新項(xiàng)目專項(xiàng)資金資助期限內(nèi)累計(jì)可實(shí)現(xiàn)的銷售收入、凈利潤(rùn)、繳稅總額、創(chuàng)匯或替代進(jìn)口情況。根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)分析，項(xiàng)目年產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)和推廣規(guī)模為100噸（2%丙烷脒制水劑），預(yù)計(jì)正常年項(xiàng)目產(chǎn)品銷售收入為250萬(wàn)元。按照增值計(jì)稅，銷項(xiàng)稅稅率17%，進(jìn)項(xiàng)稅稅率14%，（見表13）；項(xiàng)目五年內(nèi)銷售累計(jì)收入可達(dá)825萬(wàn)元。表13 項(xiàng)目產(chǎn)品銷售收入與增值稅估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)年份名稱合計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行期生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期12345生產(chǎn)負(fù)荷（%）301001001001銷售收入825752502502502總成本費(fèi)用3流轉(zhuǎn)稅及附加增值稅銷項(xiàng)稅進(jìn)項(xiàng)稅教育費(fèi)附加（3%）4凈利潤(rùn)根據(jù)項(xiàng)目損益表14的分析，預(yù)計(jì)本項(xiàng)目在5年期限內(nèi)累計(jì)可實(shí)現(xiàn)銷售收入825萬(wàn)元、。%。表14 項(xiàng)目損益估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)年份名稱合計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行期生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期12345生產(chǎn)負(fù)荷（%）301001001001銷售收入825752502502502總成本費(fèi)用3流轉(zhuǎn)稅及附加4凈利潤(rùn)3．項(xiàng)目投資評(píng)價(jià) 計(jì)算項(xiàng)目的凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、投資回收期。根據(jù)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，編制項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（見表15）。表15 項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元序號(hào)年份名稱合計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行期生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期12345生產(chǎn)負(fù)荷（%）301001001001現(xiàn)金流入75250250銷售收入82575250250250固定資產(chǎn)殘值回收回收流動(dòng)資金35352現(xiàn)金流出153工程建設(shè)投資153153流動(dòng)資金投資3535經(jīng)營(yíng)成本流轉(zhuǎn)稅及附加3凈現(xiàn)金流量1534累計(jì)凈現(xiàn)金流量1535財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）6累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值運(yùn)用表15數(shù)據(jù)，、%、。論述本項(xiàng)目的實(shí)施將對(duì)提高地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的影響，對(duì)合理利用自然資源的影響，對(duì)保護(hù)環(huán)境和生態(tài)平衡以及對(duì)節(jié)能可能產(chǎn)生的影響。項(xiàng)目申請(qǐng)單位前期大量基礎(chǔ)研究已經(jīng)證明，2%丙烷脒水劑是一種很優(yōu)秀的殺菌劑，并已完成產(chǎn)品的登記工作。本項(xiàng)目的進(jìn)行，將促進(jìn)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，使其盡快形成殺菌劑產(chǎn)品，供應(yīng)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)。首先，項(xiàng)目產(chǎn)品的生產(chǎn)、示范推廣以及使用將為我國(guó)植物灰霉病害的防治提供一個(gè)很理想的農(nóng)藥新品種。灰霉病是果樹、蔬菜和經(jīng)濟(jì)作物上的主要病害之一，特別是在保護(hù)地蔬菜生產(chǎn)中，灰霉病的危害尤為嚴(yán)重。我國(guó)保護(hù)地面積大約為1800萬(wàn)畝，超過50％的保護(hù)地發(fā)生灰霉病危害，每年灰霉病的防治畝次達(dá)6000萬(wàn)畝次以上。而用于灰霉病防治的常用藥劑多菌靈、速克靈等，灰霉病菌已對(duì)其產(chǎn)生了較強(qiáng)的抗性，致使這些產(chǎn)品的防治效果下降，已不能控制灰霉病的發(fā)生。2%丙烷脒水劑正是應(yīng)運(yùn)而生的一種全新的農(nóng)藥新品種，其分子結(jié)構(gòu)新穎，作用機(jī)理獨(dú)特，與常用殺菌劑品種無(wú)交互抗性，高效、低毒、價(jià)格低廉，不僅在國(guó)內(nèi)的農(nóng)藥市場(chǎng)占有很大的份額，而且完全具備進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)的條件和潛力。其次，項(xiàng)目產(chǎn)品毒性低、對(duì)環(huán)境生物安全，大面積推廣使用勢(shì)必將緩解使用高毒農(nóng)藥品種對(duì)農(nóng)產(chǎn)品安全生產(chǎn)帶來(lái)的壓力，有利于減少高毒農(nóng)藥的使用量。項(xiàng)目產(chǎn)品制劑先進(jìn)，有效成分含量低，項(xiàng)環(huán)境投放的有機(jī)化合物量少。所以，項(xiàng)目產(chǎn)品的推廣應(yīng)用，將對(duì)改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的生態(tài)效益帶來(lái)良好的影響。由于項(xiàng)目產(chǎn)品的優(yōu)越性能，農(nóng)民使用該產(chǎn)品后，可有效防治農(nóng)作物病害，降低產(chǎn)品中農(nóng)藥殘留，提高農(nóng)產(chǎn)品的商品價(jià)值，增加農(nóng)民收入。同時(shí)有利于我國(guó)無(wú)公害“綠色食品”的生產(chǎn)，提高我國(guó)人民“綠色食品”的消費(fèi)水平，保障人民身體健康。我國(guó)已經(jīng)加入WTO，給我國(guó)的農(nóng)藥市場(chǎng)帶來(lái)了機(jī)遇和挑戰(zhàn)。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)農(nóng)藥工業(yè)主要以仿制為主，擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的農(nóng)藥品種寥寥無(wú)幾。所以研究開發(fā)我國(guó)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的農(nóng)藥新品種是我國(guó)農(nóng)藥科研和生產(chǎn)的首要任務(wù)。項(xiàng)目產(chǎn)品是由我國(guó)自主開發(fā)研制的農(nóng)藥新品種，對(duì)其進(jìn)行中試生產(chǎn)，是使該項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)入產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的必由之路。項(xiàng)目產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化，將形成我國(guó)自有的殺菌劑新品種。項(xiàng)目完成后，將極大地促進(jìn)烷基脒類殺菌劑系列產(chǎn)品的研究會(huì)開發(fā)，加速創(chuàng)制烷基脒類殺菌劑系列產(chǎn)品的進(jìn)程，增強(qiáng)我國(guó)農(nóng)藥產(chǎn)品的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。另外，對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的研究、開發(fā)、推廣和宣傳，在加強(qiáng)人們對(duì)使用無(wú)公害農(nóng)藥的深刻理解，提高我國(guó)人民的科學(xué)意識(shí)等方面均可發(fā)揮積極的作用。上述這些方面將會(huì)產(chǎn)生明顯的社會(huì)效益和生態(tài)效益。八、 風(fēng)險(xiǎn)分析 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要分析項(xiàng)目實(shí)施期間由于技術(shù)發(fā)展可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)因素。項(xiàng)目技術(shù)屬于項(xiàng)目企業(yè)自有知識(shí)產(chǎn)權(quán)技術(shù)，已申請(qǐng)農(nóng)藥發(fā)明專利，并通過了省級(jí)成果鑒定。項(xiàng)目產(chǎn)品丙烷脒原藥合成和2％丙烷脒水劑加工已通過小規(guī)模中試，生產(chǎn)技術(shù)完善，工藝成熟；根據(jù)小規(guī)模中試，已設(shè)計(jì)出年產(chǎn)5噸丙烷脒原藥、100噸2％丙烷脒水劑的中試生產(chǎn)線。項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)很小。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要分析項(xiàng)目實(shí)施期間可能出現(xiàn)的市場(chǎng)變化情況，以及市場(chǎng)變化對(duì)項(xiàng)目的影響程度。前已述及2%丙烷脒水劑對(duì)植物病菌高效、低毒、作用機(jī)理獨(dú)特的特點(diǎn)，主要用于防治由“Botrytis”菌引起的植物病害，特別是灰霉病具有獨(dú)特治療和預(yù)防作用；同時(shí)由于其毒性低、殘效期短，對(duì)番茄早疫、白菜黑斑等植物病菌也具有很高的防效，故還可以廣泛用于蔬菜、果樹、煙草、茶葉等經(jīng)濟(jì)作物上的病菌防治；由于項(xiàng)目產(chǎn)品的優(yōu)越性能，農(nóng)民使用該產(chǎn)品后，可有效防治農(nóng)作物病害，降低產(chǎn)品中農(nóng)藥殘留，提高農(nóng)產(chǎn)品的商品價(jià)值，對(duì)農(nóng)民增收將起到很大作用。因而產(chǎn)品具有廣闊的市場(chǎng)潛力，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較小。 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的主要措施簡(jiǎn)述本單位規(guī)避以上風(fēng)險(xiǎn)可以采取的主要應(yīng)對(duì)措施。從以上對(duì)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的分析，該項(xiàng)目實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)較小，但企業(yè)還應(yīng)有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。進(jìn)一步優(yōu)化丙烷脒的合成工藝，提高合成收率，對(duì)合成原料進(jìn)行回收利用，對(duì)合成中的廢料進(jìn)行處理。在規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，采用以銷定產(chǎn)的生產(chǎn)原則，避免產(chǎn)品的積壓，提高資金周轉(zhuǎn)速度。九、 可行性研究報(bào)告編制說明1. 可行性研究報(bào)告編制單位名稱、基本情況、負(fù)責(zé)人、聯(lián)系電話《新型無(wú)公害殺菌劑丙烷脒中試生產(chǎn)與示范推廣》可行性報(bào)告由某農(nóng)林科技大學(xué)編制。某農(nóng)林科技大學(xué)校長(zhǎng)xx，聯(lián)系電話(029)87082928。2. 可行性研究報(bào)告編制者姓名、年齡、學(xué)歷、所學(xué)專業(yè)、工作單位、職務(wù)、職稱?！缎滦蜔o(wú)公害殺菌劑丙烷脒中試生產(chǎn)與示范推廣》可行性報(bào)告由某農(nóng)林科技大學(xué)無(wú)公害農(nóng)藥研究服務(wù)中心副研究員陳安良編寫。 陳安良，男，1963年12月生，副研究員，1984年畢業(yè)于成都科技大學(xué)化學(xué)工程專業(yè)。1999年在某農(nóng)林科技大學(xué)獲農(nóng)業(yè)昆蟲與綜合防治專業(yè)碩士學(xué)位，2004年于某農(nóng)林科技大學(xué)獲農(nóng)藥學(xué)專業(yè)博士學(xué)位。主要從事農(nóng)藥學(xué)教學(xué)和科研工作。十、可行性研究報(bào)告的專家論證意見某農(nóng)林科技大學(xué)組織有關(guān)專家，對(duì)《新型無(wú)公害殺菌劑丙烷脒中試生產(chǎn)與示范推廣》項(xiàng)目進(jìn)行了論證，專家通過聽取申請(qǐng)單位的匯報(bào)、查閱相關(guān)技術(shù)資料、考察項(xiàng)目實(shí)施基地后得出以下結(jié)論：1 項(xiàng)目實(shí)施單位某農(nóng)林科技大學(xué)無(wú)公害農(nóng)藥研究服務(wù)中心在無(wú)公害農(nóng)藥新產(chǎn)品研究和開發(fā)、農(nóng)藥新制劑研制、無(wú)公害農(nóng)藥使用等方面研究基礎(chǔ)雄厚，技術(shù)力量強(qiáng)，綜合了化學(xué)、化工、昆蟲學(xué)、植物保護(hù)、農(nóng)藥學(xué)、生物工程技術(shù)等各個(gè)學(xué)科的專門人才，是一個(gè)團(tuán)結(jié)、學(xué)科結(jié)合優(yōu)勢(shì)明顯、學(xué)術(shù)思想活躍、積極向上的科研團(tuán)隊(duì)。開發(fā)出的丙烷脒殺菌劑是少有的具有自主只是產(chǎn)權(quán)的農(nóng)藥產(chǎn)品之一。2 本項(xiàng)目以無(wú)公害殺菌劑丙烷脒的中試生產(chǎn)和示范推廣為研究方向，本項(xiàng)目實(shí)施及其項(xiàng)目產(chǎn)品的推廣應(yīng)用，可以極大地豐富我國(guó)農(nóng)藥殺菌劑市場(chǎng)，開發(fā)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的新型農(nóng)藥新品種，并可以產(chǎn)生顯著的直接經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目產(chǎn)品對(duì)植物病害防效高、對(duì)人畜安全、使用后對(duì)生態(tài)環(huán)境影響較小，且成本低，符合我國(guó)開發(fā)高效、低毒、安全、經(jīng)濟(jì)農(nóng)藥新產(chǎn)品的發(fā)展戰(zhàn)略。3項(xiàng)目產(chǎn)品推廣應(yīng)用，可為作物灰霉病等主要病害的防治及其抗性治理提供新的措施，在環(huán)境保護(hù)、減少農(nóng)產(chǎn)品農(nóng)藥殘留、提高農(nóng)產(chǎn)品安全性等方面具有重要意義。項(xiàng)目產(chǎn)品2%丙烷脒水劑對(duì)抗性植物病菌高效、使用成本低、殺菌譜寬等諸多優(yōu)點(diǎn)，因此本項(xiàng)目的實(shí)施和項(xiàng)目產(chǎn)品的廣泛應(yīng)用勢(shì)必會(huì)帶來(lái)巨大的社會(huì)和生態(tài)效益。4 本項(xiàng)目投資預(yù)算合理、科學(xué)，資金籌措方案可行，資金使用計(jì)劃和項(xiàng)目進(jìn)展密切結(jié)合，計(jì)劃得當(dāng)，自籌資金有充分保障。5 項(xiàng)目制定的總體目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)，年度進(jìn)展目標(biāo)等切合實(shí)際。項(xiàng)目前期研究深入，為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；項(xiàng)目實(shí)施單位已構(gòu)建了具有國(guó)際一流水平的科研平臺(tái)，為項(xiàng)目的實(shí)施提供了技術(shù)支撐體系；項(xiàng)目主持人有多年從事農(nóng)藥研究和產(chǎn)品開發(fā)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，主持承擔(dān)了包括國(guó)家“十五”攻關(guān)、“863”項(xiàng)目等重大科研項(xiàng)目，年富力強(qiáng)，有能力帶領(lǐng)項(xiàng)目組完成預(yù)期目標(biāo)。所以，建議該項(xiàng)目列入某省重大科技創(chuàng)新項(xiàng)目專項(xiàng)，給予資金資助。28