【正文】 皮，鍋爐煤渣需妥善處理后運出廠區(qū)，供鋪道路路基使用；原料廢皮回收烘干后粉碎，可作為為蒸養(yǎng)飼料，供農戶養(yǎng)豬、喂牛使用。廢氣主要有懷藥清理時的灰塵，生產車間的粉塵等空氣懸浮物和廢水處理產生的氣體。項目設計中,對灰塵和粉塵采用通風除塵裝置，避免其對環(huán)境的影響。廢水主要來自生產過程中的排放水（包括清洗輸送水）、真空濃縮過程中的冷凝水和車間及設備沖洗水等。這些廢水的產生是不可避免的，但這些廢水經沉淀后都可達到排放標準，并可進行二次使用，不會產生環(huán)境污染。167。 環(huán)境綠化在建筑物周圍、重要道路兩側設置綠化帶，綠化樹種應選用抗污染、吸附粉塵、隔聲效果好的喬木或灌木。167。 節(jié)能本項目耗水主要是車間及設備沖洗水、生產工藝用水（包括清洗輸送水）等。通過在生產工藝中將水循環(huán)使用以及燙漂水的重復使用可達到節(jié)約用水，降低產品生產成本的目的。167。 消防167。 建筑防火本項目建筑執(zhí)行“建筑設計防火規(guī)定”。建筑防火應符合國家現(xiàn)行有關建筑防火標準和規(guī)定。建筑物的耐火等級不得低于三級。167。 消防措施，有障礙處大于4m，可作為消防車道使用。消防系統(tǒng)為：室外消防采用低壓消防制，控制半徑按40m計。第七章 項目組織與管理167。 組織機構公司實行總經理負責制,下設行政部、財務部、新產品科研開發(fā)部、生產部、銷售總部、營銷中心（鄭州）、種植基地服務部等職能部門。詳見組織機構設置圖。總經理副總經理副總經理副總經理新產品科研開發(fā)部生產部銷售總部營銷中心種植基地服務部副總經理財務部行政部167。 管理模式167。 組織管理模式本項目實行“公司+基地+農戶”的組織管理模式，由公司發(fā)展的緊密型基地農戶進行“四大懷藥”的種植，公司負責統(tǒng)一的種植作業(yè)標準制定和技術指導，統(tǒng)一收購后進行深加工。167。 工作制度本項目全年工作日300天。生產工人為兩班制，行政部門為常白班，并根據(jù)生產安排值班人員。167。 管理措施為確保生產的正常進行和產品的質量控制，管理必須嚴格規(guī)范。本項目建成后，其產品的生產、貯存，所有用于生產的原料、包裝材料半成品、成品的貯備都必須嚴格控制，需制定以下條例。全體工作人員應樹立良好的職業(yè)道德，堅守工作崗位，履行工業(yè)崗位職責。各部門的職工做到責、權、利相結合，貫徹按勞分配的原則。實行定額管理，超產獎勵。嚴格執(zhí)行各崗位生產操作規(guī)程、生產計劃、原料計劃等。認真做好安全、防衛(wèi)、防火、防盜及保密工作，做到防患于未然，確保安全生產。 做到收有憑、支有據(jù)，日清月結，定期核算。167。 項目定員及培訓167。 項目定員項目實施后公司需新增人員720人,其中工人600人,技術人員80 人,后勤管理人員40人；同時發(fā)展基地農戶15000戶。167。 員工來源職工來源　　本項目所需職工采用社會招聘與解決當?shù)貏趧恿ο嘟Y合的方式招聘,優(yōu)先選用下崗職工或農村剩余勞動力,計600人。　　技術人員　　項目所需技術人員由原有熟練技工擔任，不足部分面向社會招聘。167。 培訓對象主要是生產車間的生產、技術、管理及原輔料供應和產品銷售人員。167。 培訓目標了解生產工藝過程，明確各自工作崗位的職責和要求，熟練掌握操作規(guī)程；生產工藝操作人員還要了解并掌握生產過程關鍵點控制程度與產品質量之間的關系，營銷人員要了解產品的質量特點及其與應用之間的關系等。167。 培訓方式集中培訓與現(xiàn)場培訓相結合，并將職工教育貫穿在日常生產之中。167。 勞動保護及安全衛(wèi)生項目生產過程中，基本可做到無害化生產。要教育生產工人注意避免機械性傷害，同時，在易發(fā)生機械性傷害處，應設置警示標志和防護罩。第八章 招標方案167?！　”卷椖空袠说姆秶辈煸O計招標、施工監(jiān)理招標、施工單位選擇招標和設備與材料采購招標，面向社會全部進行公開招標或邀請招標。鑒于項目承辦單位目前不具備自行招標所需的編制招標文件和組織評標的能力，該項目招投標活動，全部委托給有資質的招標代理機構辦理。具體程序如下：　　本項目按照國家有關規(guī)定先履行項目審批手續(xù)，取得批準后委托招標代理機構進行公開招標?！　≌袠巳嗽趪抑付ǖ膱罂⑿畔⒕W絡或者其他媒體介發(fā)布招標公告。公告應當載明招標人名稱和地址、招標項目的性質、數(shù)量、實施地點和時間以及獲取招標文件的辦法等事項?！　”卷椖康恼袠宋募敯ㄕ袠隧椖康募夹g要求，對投標的資格審查的標準，投標報價要求和評標標準等所有實質性要求和條件以及擬簽定合同的主要條款。其中勘察設計投標人的資歷要求最低在乙級以上，施工監(jiān)理投標人的資質要求必須在乙級以上，施工企業(yè)資質要求在二級以上?！　〗M織潛在投標人踏勘項目現(xiàn)場?！　”卷椖康恼袠宋募蚤_始發(fā)出之日起至投標人提發(fā)投標文件截止之日，最短不得少于三十日?！　?67。、開標、評標和中標程序　　本項目質量要求高，根據(jù)建設項目規(guī)模和建設要求，在招投標過程中，必須遵守如下程序：　　項目承辦單位在指定的報紙上發(fā)布招標公告?！　≡谡袠宋募_始發(fā)出之日起30日內，具有承擔招標項目能力的法人或其它組織都可以投標。投標人少于3個時，應當重新進行招標。投標文件應當對招標文件提出的實質性要求和條件做出響應，招標項目屬于建筑施工的，投標文件的內容還包括擬派出的項目負責人與主要技術人員的簡歷、業(yè)績和擬用以完成招標項目的機械設備，本項目不接受聯(lián)合招標?！　￠_標時由該項目承辦單位主持，邀請所有投標人參加，開標時由招標人牽頭，公證機構檢查并公證。投標人的投標應當符合下列條件之一：能夠最大限度的滿足招標文件中規(guī)定的各項綜合評價標準或者能夠滿足招標文件的實質性要求，并且經評審的價格合理?！　≡u標按照《中華人民共和國招投標管理法》的規(guī)定和程序進行。　　中標人確定后，招標人向中標人發(fā)出中標通知書，該通知書具有法律效力，若中標人放棄中標項目，應當承擔法律責任；自中標通知書發(fā)出30日之內，按照招標文件，項目承辦單位和中標人簽訂書面合同，同時，中標人不得向他人轉讓中標項目，不得將中標項目肢解后分別向他人轉讓。　　167。　　項目全部采用公開招標的方式，在招投標過程中，為保證項目的公正公開，對評標委員會的組成和資質有如下要求：　?。?）評標委員會人員組成　　評標委員會由項目承辦單位的代表和有關技術、經濟等方面的專家組成。專家成員根據(jù)本方案在開標當天，在專家隨機抽取，評標委員會主任由專家臨時推選；評價委員會采用單數(shù)制，最低不少于5人，且技術、經濟等方面專家不得少于成員總數(shù)的三分之二；評標委員會嚴格按照招標文件確定后的評標標準和方法，對投標文件進行評審和比較。按得分高低排出名次，推薦中標候選人，得分最高者中標?！　。?）評標委員會成員的資格要求評委會成員在副高（副教授）以上，從事本專業(yè)至少在8年以上，對工程項目有較深入的研究，且職業(yè)道德良好，與投標單位無任何利害關系。評標委員會成員應當客觀公正的履行職務，遵守職業(yè)道德，對所提出的評審意見承擔個人責任。第九章 投資估算與資金籌措167。 投資估算依據(jù)（2002）和河南省安裝工程綜合基價（2003）估算。，每畝土地年租金440元，土地使用稅2000元/畝*年。167。 投資估算167?！」潭ㄙY產投資167。 估算范圍本項目投資投資估算范圍包括固定資產投資、流動資金及種植基地建設費用三部分。167。 固定資產投資方向調節(jié)稅按國家和現(xiàn)行規(guī)定，暫停征收投資方向調節(jié)稅，故在此項目中不考慮。167。 建設期利息該項目需向銀行貸款4700萬元，%。167。 固定資產投資估算固定資產投資由靜態(tài)和動態(tài)投資兩部分組成，本項目靜態(tài)投資1815萬元；動態(tài)投資157萬元，固定資產投資總額為1973萬元。167。 流動資金估算該項目正常年需流動資金4103萬元。167。 項目總投資與總資金項目總資金6076萬元，其中固定資產投資1973萬元，流動資金4103萬元。項目總投資3204萬元，其中鋪底流動資金 1231萬元。167。項目投入總資金6076萬元，其中：企業(yè)自籌1376萬元 ，申請銀行貸款4700萬元 。167。 資金使用和管理項目資金將根據(jù)項目建設進度在12個月內均衡投入，同時將建立專門帳戶，進行專戶管理，嚴禁挪做他用。第十章 財務評價167。 財務評價的依據(jù)《建設項目評價方法與參數(shù)》（修訂版）編制，項目計算周期為15年。，基準收益率按10％考慮。%。，殘值按10%計；設備折舊按15年計，固定資產殘值按10%計。%計。%，公益金按5％計提。167。 銷售收入估算項目建成投產后，每年可新增2000噸無糖地黃脯、2000噸無糖山藥脯，10000噸低糖地黃茶、4000噸懷生地中藥材、2000噸懷光山藥等“四大懷藥”及其制品,年平均新增銷售收入16858萬元。167。 成本估算：年費用經估算為11095萬元，山藥、生地的周轉期60天，其它材料的周轉期30天。、動力費用：年費用經估算為438萬元，周轉期30天。：勞動定員共計720人，人均年工資生產工人按9000元，管理及技術人員按12000元, 福利按年工資的14％計算，年工資及福利費用780萬元。、維修費：折舊按平均年限法分類計提折舊；維修費按固定資產的5％計提，年維修費96萬元。:無形資產和遞延資產攤銷期為10年，年攤銷費用4萬元。6. 年其它銷售費用按年銷售收入的5%計算，年費用843萬元；年土地使用費10萬元；其他制造費及其他管理費在本報告中不再考慮。成本費用詳見附表。167。 盈利能力分析利潤總額為銷售收入扣除總成本費用和銷售稅金及附加和增值稅。該項目年平均利潤總額為2985萬元，年均稅后利潤為2000萬元，%（稅后），（稅前，含建設期）。167。 清償能力分析（含建設期），具有很強的貸款償還能力。167。 盈虧平衡分析該項目年銷售收入為16858萬元，年固定成本為1879萬元，年可變成本為11532萬元，年銷售稅金及附加為34萬元，年增值稅為427萬元。盈虧平衡（BEP）計算為：BEP＝年固定成本/（年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及附加－年增值稅）100%＝%。因此，%時，項目可持平，保持盈虧平衡。167。 財務評價結論經財務分析可知，本項目的年均收入為16858萬元，年均利潤總額為2985萬元，%，，全部投資財務凈現(xiàn)值17053萬元，%。從以上收入、成本、利潤、盈虧平衡分析結果，說明各項指標均高于同行業(yè)標準，因此該項目在財務上是可行的。第十一章 社會評價及風險分析167。 社會影響分析該項目對切實把我市四大懷藥資源優(yōu)勢轉化為經濟優(yōu)勢，提升懷藥工業(yè)產業(yè)檔次，推進懷藥產品結構調整，增強企業(yè)的整體競爭能力具有非常明顯的示范作用。 該項目的建設有利于調整和優(yōu)化農村種植結構、提高農業(yè)產業(yè)化水平；有利于促進農民增收、農業(yè)增效；有利于帶動當?shù)剞r產品加工業(yè)、商品流通業(yè)等相關產業(yè)的發(fā)展；有利于拓寬地方稅源，增加政府財政收入，是優(yōu)化農村產業(yè)結構，促進農民增收，增加財政收入的有效途徑。 該項目的實施可帶動周圍15000多戶農民從事懷藥生產，新增“四大懷藥”種植基地30000畝，基地農戶人均純收入增長3000元，同時可新增就業(yè)人數(shù)720名，具有較為顯著的社會效益。167。 主要風險分析本項目測算的各種數(shù)據(jù)在實際運行中會發(fā)生不同程度的變化，從而影響投資效益?，F(xiàn)在分別以產品產量、產品價格、外購原材料價格和建設投資發(fā)生變化時，對內部收益率的影響來確定敏感性因素。詳見敏感性分析表。敏感性分析表序號不確定因素變化率（％）內部收益率敏感系數(shù)　基本方案　%　1產品產量10%% 10%% 2產品價格10%% 10%% 3外購原材料價格10%% 10%% 4建設投資10%% 10%% 從敏感性分析表看出，產品價格和外購原材料價格對內部收益率的影響較其它因素大，是最敏感的因素，需要重點加以控制。而建設投資和產品產量的影響相對較小。第十二章 結論與建議167。 結論項目達產后，每年可新增“四大懷藥”及其制品的產量,年平均新增銷售收入16858萬元，年平均新增利潤2000萬元，新增稅收 萬元； %、內部收益率75%,財務凈現(xiàn)值17053萬元；（含建設期）。該項目具有較好的經濟效益和還款能力。本項目的實施可帶動周圍15000多戶農民從事懷藥生產，新增“四大懷藥”種植基地30000畝，基地農戶人均純收入增長3000元，同時可新增就業(yè)人數(shù)720名，具有較為顯著的社會效益。167。 建議為保證項目能夠順利、穩(wěn)妥地建設和發(fā)展，應注意以下幾點：，使項目建設有一個積極、穩(wěn)定的社會環(huán)境。，基地建設要按照當?shù)氐馁Y源優(yōu)勢和區(qū)域特色，與生態(tài)環(huán)境建設、農業(yè)結構調整結合起來，實行集中連片，突出重點，區(qū)域布局，創(chuàng)特色名牌。同時企業(yè)要將建立藥材原料基地與企業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃結合起來，與藥農建立穩(wěn)定的契約關系，帶動藥農致富，促進企業(yè)發(fā)展。，提高整體技術水平，要不斷提高管理水平，以保證質量，降低成本。，形成穩(wěn)定的銷售網絡和消費群體?！叭瑫r”原則，搞好環(huán)境治理工作。57