【正文】 公司供 辦 基 技 財(cái) 材 收熱 費(fèi)管 公 建 術(shù) 務(wù) 料 辦理 公站 室 科 科 科 科 室首 管站網(wǎng) 工作制度供熱運(yùn)行為三班制，因供熱站為季節(jié)性運(yùn)行，超時(shí)勞動(dòng)時(shí)間可在非采暖期時(shí)補(bǔ)休，維修人員為二班制，第三班僅設(shè)值班人員，一般管理人員為一班制。 勞動(dòng)定員序號(hào)崗 位總?cè)藬?shù)最大班人數(shù)班 制1經(jīng) 理1112副經(jīng)理1113技術(shù)人員2214辦公室1115財(cái) 務(wù)2216統(tǒng)計(jì)員1117收費(fèi)人員2218運(yùn)行班長(zhǎng)（集中供熱站）6139司 泵81310化驗(yàn)、水處理41311電 工42312熱工自控42313維修22114管網(wǎng)維修104215司 機(jī)33116保 衛(wèi)41317清雜工212合 計(jì)5528注：其中女職工人數(shù)不少于30%。16．投資估算與資金籌措. 投資估算 工程概況 本設(shè)計(jì)為XX縣縣城區(qū)域集中供熱站工程，包括二個(gè)單項(xiàng)工程分別為：區(qū)域集中供熱站工程及區(qū)域供熱管網(wǎng)工程；投資估算編制內(nèi)容包括：1）、區(qū)域集中供熱站工程：土建工程、設(shè)備及安裝工程；區(qū)域集中供熱站配套工程：進(jìn)場(chǎng)道路、照明、供配電、通信、維修等；2）、區(qū)域供熱管網(wǎng)工程：土建構(gòu)筑工程、管道及附屬設(shè)備安裝工程； 編制依據(jù)1）、定額采用建設(shè)部建標(biāo)[1999]221號(hào)文頒發(fā)的《全國(guó)統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額》。XX省價(jià)目表全套；2）、（1999）《XX省建筑工程綜合概算定額》；3）、（2001）《全國(guó)統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額XX省價(jià)目表》費(fèi)用定額；4）、陜計(jì)設(shè)計(jì)（1999）091號(hào)《XX省工程建設(shè)其它費(fèi)用定額》； 其他工程費(fèi)用和取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1）、根據(jù)建設(shè)單位提供。2）、建設(shè)單位管理費(fèi)按 ％ 計(jì)?。?）、工程監(jiān)理費(fèi)按 % 計(jì)?。?）、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知，計(jì)價(jià)格[2002]10號(hào)規(guī)定計(jì)取；5）、招標(biāo)代理費(fèi)按國(guó)家計(jì)委計(jì)價(jià)格[2002]1980號(hào)文；6）、施工圖設(shè)計(jì)審查費(fèi)陜價(jià)費(fèi)函[2003]73號(hào)文；7）、基本預(yù)備費(fèi)按8%計(jì)取；8）、環(huán)境評(píng)價(jià)前期費(fèi)按（2002）125號(hào)文計(jì)??； 建設(shè)項(xiàng)目總投資 工程的投資估算按工程的構(gòu)造單元分為區(qū)域集中供熱站工程、區(qū)域供熱管網(wǎng)工程等兩個(gè)分項(xiàng)工程分別估算。六個(gè)區(qū)域集中供熱站工程分別投資估算（見(jiàn)附表161~166）六個(gè)區(qū)域集中供熱管網(wǎng)工程分別投資估算.(見(jiàn)附表167~1612)區(qū)域集中供熱站建設(shè)項(xiàng)目總投資為：區(qū)域集中供熱管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目總投資為：. 建設(shè)投資： 第一部分工程費(fèi)用： 第二部分其他費(fèi)用： 基本預(yù)備費(fèi)： 建設(shè)期貸款利息： 鋪地流動(dòng)資金： . 資金籌措XX縣縣城區(qū)域集中供熱站工程總投資為：資金籌措：申請(qǐng)國(guó)債資金： ，占總投資：%； 申請(qǐng)銀行貸款： ，占總投資：%（其中包括建設(shè)期貸款利息）；地方自籌資金： ，占總投資：%； 注：%；. 投資使用計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)期為2年， 。17：財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1. 主要依據(jù)1）、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版），投資項(xiàng)目可行性研究指南編寫組，中國(guó)電力出版社，2002年3月；2）、建設(shè)單位及相關(guān)專業(yè)提供的相關(guān)數(shù)據(jù)及相關(guān)資料；3）、國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布《經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法及參數(shù)》（三版）進(jìn)行評(píng)價(jià)分析。4）、國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)細(xì)則》；5）、國(guó)家財(cái)政部關(guān)于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》（92）財(cái)工字574號(hào)文《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》和（92）財(cái)會(huì)字67號(hào)文《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》；6）、國(guó)務(wù)院令134號(hào)（1993）中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例；2. 評(píng)價(jià)范圍 〖基準(zhǔn)收益率〗： 考慮資本成本、機(jī)會(huì)成本和一定的通貨膨脹率，評(píng)估所參考的基準(zhǔn)收益率為8%（見(jiàn)《經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法及參數(shù)》三版）；〖各項(xiàng)稅率〗： 營(yíng)業(yè)稅稅率：項(xiàng)目營(yíng)業(yè)稅稅率為5%； 城市維護(hù)建設(shè)稅：項(xiàng)目城市維護(hù)建設(shè)稅稅率按5%； 教育附加費(fèi)：項(xiàng)目教育附加費(fèi)按3%計(jì)??；所得稅：項(xiàng)目竣工運(yùn)行之日期起，我國(guó)已執(zhí)行新的所得稅稅率，所以本項(xiàng)目所得稅稅率取25%，贏余公積金按所得稅后利潤(rùn)的10%計(jì)取。由于本工程屬環(huán)境保護(hù)類城市基礎(chǔ)設(shè)施工程，所得稅享受三免兩減半的西部?jī)?yōu)惠政策政策，投產(chǎn)后，前3年免征，第5兩年減半征收。3. 總成本費(fèi)用測(cè)算經(jīng)測(cè)算，總成本費(fèi)用為：，平均垃圾處理成本為：，其中：1）、生產(chǎn)成本經(jīng)測(cè)算生產(chǎn)期垃圾處理生產(chǎn)成本為：，平均處理成本為：；2）、折舊費(fèi)與維修費(fèi)： 固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊法進(jìn)行計(jì)算，殘值取4%，土建工程折舊年限取40年，設(shè)備折舊年限為20年，年折舊費(fèi)為：；3）、遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi) 遞延資產(chǎn)及攤銷費(fèi)為：； 4）、財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期發(fā)生的長(zhǎng)期借款利息和流動(dòng)資金借貸利息。4. 收入資金來(lái)源測(cè)算 生活垃圾收費(fèi)測(cè)算 根據(jù)誰(shuí)污染誰(shuí)治理的相關(guān)環(huán)保政策與法規(guī)，涇陽(yáng)縣政府已制訂了生活垃圾的收費(fèi)政策和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以保證垃圾處理工程投產(chǎn)后的正常運(yùn)營(yíng)。城區(qū)居民垃圾處置收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按20元/年人。 政府轉(zhuǎn)移支付收益 城市區(qū)域集中供熱是一項(xiàng)公益性事業(yè)，完全從收取垃圾處置費(fèi)來(lái)維持運(yùn)轉(zhuǎn)較為困難，所以建議政府給予部分財(cái)政補(bǔ)貼，以維持項(xiàng)目的正常營(yíng)運(yùn)和銀行貸款償還，經(jīng)綜合成本分析，折合垃圾補(bǔ)貼額為：。 收益表 5. 稅金利潤(rùn)估算本項(xiàng)目屬社會(huì)公益性建設(shè)項(xiàng)目，所得稅享受三免二減半優(yōu)惠政策，免收其余各類稅費(fèi)，項(xiàng)目平均利潤(rùn)總額為：。6. 財(cái)務(wù)盈利能力分析 1）、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）詳見(jiàn)附表； 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要指標(biāo)： 所得稅前：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）：投資回收期： 所得稅后：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）： 投資回收期： 2）、投資利潤(rùn)率、投資利稅率 正常年度平均投資利潤(rùn)率：%； 正常年度平均投資利稅率：%7. 敏感性分析經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)對(duì)投資（費(fèi)用）和效益分析進(jìn)行了建設(shè)費(fèi)用提高10%和收入降低10%的單因素變化敏感性分析，其經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率均大于社會(huì)折現(xiàn)率，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，但其垃圾收費(fèi)、及政府財(cái)政轉(zhuǎn)移支付收入、經(jīng)營(yíng)成本以及建設(shè)投資的變化對(duì)項(xiàng)目效益較為敏感，因此在項(xiàng)目建設(shè)中以及以后運(yùn)營(yíng)中應(yīng)注意控制建設(shè)投資及運(yùn)營(yíng)成本，搞好服務(wù)和宣傳工作，創(chuàng)造條件增加殼流量，使項(xiàng)目發(fā)揮更大的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。8. 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論XX縣縣城區(qū)域集中供熱工程屬市政項(xiàng)目，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)所得稅前：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）：，投資回收期：。所得稅后：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）：，投資回收期：。從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)內(nèi)部收益率來(lái)看，其收益率較低，投資回收期較長(zhǎng)，但項(xiàng)目建成后，可以有效地緩解涇陽(yáng)縣人口增長(zhǎng)帶來(lái)的生活垃圾堆放引起的周邊生態(tài)環(huán)境惡化狀況，保護(hù)洛河乃至渭河流域水體水質(zhì)，保證 “渭河流域重點(diǎn)治理規(guī)劃”順利實(shí)施。項(xiàng)目的環(huán)境效益和社會(huì)效益十分顯著，在征收垃圾處置費(fèi)用和政府財(cái)政補(bǔ)貼的前提下項(xiàng)目在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可行的。42第十七章：綜合效益分析1. 分析方法及依據(jù)涇陽(yáng)縣橋底鎮(zhèn)官苗溝生活區(qū)域集中供熱站工程屬于該縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展、保護(hù)渭河水質(zhì)具有重要意義的市政公益性項(xiàng)目，形成的是社會(huì)效益、環(huán)境效益和國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益，因此經(jīng)濟(jì)效益分析主要從項(xiàng)目的社會(huì)效益、環(huán)境效益以及項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)帶動(dòng)作用等方面進(jìn)行分析。評(píng)價(jià)依據(jù)為國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》及有關(guān)文件。通過(guò)定性與定量綜合分析、考察項(xiàng)目實(shí)施的必要性。2. 評(píng)價(jià)采用的基本參數(shù) ⑴ 社會(huì)折現(xiàn)率：8%； ⑵ 貿(mào)易費(fèi)率： 6%； ⑶ 鐵路貨運(yùn)影子價(jià)格換算系數(shù)：（對(duì)應(yīng)1992年鐵路運(yùn)價(jià)）； ⑷ 公路貨運(yùn)影子價(jià)格換算系數(shù)：（對(duì)應(yīng)1992年鐵路運(yùn)價(jià)）； ⑸ 影子工資系數(shù)：1；3. 效益分析年限 本項(xiàng)目評(píng)價(jià)年限采用建設(shè)期加建成后運(yùn)營(yíng)的預(yù)測(cè)年限按20年計(jì)算。4. 社會(huì)效益分析 涇陽(yáng)縣橋底鎮(zhèn)官苗溝生活區(qū)域集中供熱站工程實(shí)施后，可大大地緩解城市生活垃圾無(wú)組織自然堆放引起城市周邊環(huán)境惡化的嚴(yán)重局面，和對(duì)渭河水質(zhì)的潛在威脅，實(shí)現(xiàn)城市生活垃圾的無(wú)害化處理，改變城區(qū)周邊環(huán)境，為山川秀美工程作出積極貢獻(xiàn)；因此本項(xiàng)目建成后，其環(huán)境效益、社會(huì)效益十分顯著，將全面改善涇陽(yáng)縣城市基礎(chǔ)設(shè)施，使城區(qū)周邊環(huán)境面貌大為改觀，為該縣進(jìn)一步的建設(shè)發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)良好的外部環(huán)境，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展的綜合實(shí)力，從而吸引更多的投資者，帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。而且城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的逐步完善，在振興地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步等方面都可發(fā)揮重要和積極的作用。5. 國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益分析 涇陽(yáng)縣縣城生活區(qū)域集中供熱站工程建成投產(chǎn)后，主要表現(xiàn)為間接的社會(huì)效益，僅對(duì)其進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益分析與評(píng)價(jià)。 國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)按照費(fèi)用與效益的計(jì)算范圍對(duì)應(yīng)一致的原則進(jìn)行。建設(shè)期2年，資金全部投入，項(xiàng)目受益期16年。 項(xiàng)目費(fèi)用 本項(xiàng)目建設(shè)的固定資產(chǎn)投資為：，在建設(shè)期一次性投入。 項(xiàng)目效益 本項(xiàng)目建成投入使用后，其產(chǎn)生的社會(huì)效益是多方面的，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： 健康效益 項(xiàng)目建成后，將從根本上杜絕了涇陽(yáng)縣縣城生活垃圾堆放引起的生態(tài)環(huán)境污染，保護(hù)渭河水質(zhì)，全面提高城區(qū)周邊環(huán)境質(zhì)量，保證我省渭河水質(zhì)，對(duì)人們的身心健康十分有利，減少疾病發(fā)生，生活質(zhì)量提高。 集聚效益 項(xiàng)目建成交付使用后，可安置17個(gè)富余勞動(dòng)力，增加就業(yè)機(jī)會(huì)，促進(jìn)勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移，增加財(cái)政收入，以及由此而獲得的效益。 邊際效益 項(xiàng)目實(shí)施后，將大大改善縣城大氣環(huán)境質(zhì)量和周邊的生態(tài)環(huán)境，極大地促進(jìn)旅游業(yè)的發(fā)展，進(jìn)而帶動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，相互促進(jìn)，產(chǎn)生效益。 環(huán)境效益 項(xiàng)目施實(shí)施后，可使縣城生活垃圾達(dá)到一次性無(wú)害化處理之目的，產(chǎn)生的環(huán)境效益是十分巨大的。 項(xiàng)目支出 由于國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用影子價(jià)格和影子費(fèi)率，因此土地費(fèi)用幾經(jīng)測(cè)算在現(xiàn)金流出中大大減少。6. 項(xiàng)目間接效益參考國(guó)內(nèi)城市區(qū)域集中供熱項(xiàng)目的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目的間接效益以經(jīng)營(yíng)成本的4倍計(jì)為：。7. 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用與效益流量分析全部投資經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率為：%全部投資經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值為：8. 國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論 經(jīng)測(cè)算該項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）為：%，投資回收期（稅后）：；經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率為：%；全部投資經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值為：。從國(guó)民經(jīng)濟(jì)收益率來(lái)看，大于基準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)收益率12%的要求。因此，該項(xiàng)目建設(shè)是可行的、合理的。1工程實(shí)施計(jì)劃XX省延長(zhǎng)城區(qū)集中供熱工程土建及管網(wǎng)按遠(yuǎn)期敷設(shè)可一次到位，集中供熱站及小區(qū)熱力站設(shè)備可根據(jù)供熱面積的發(fā)展情況分期、逐步實(shí)施。XX省延長(zhǎng)城區(qū)集中供熱工程實(shí)施內(nèi)容如下： 換熱站土建安裝換熱設(shè)備及相應(yīng)的配套設(shè)備供熱區(qū)域內(nèi)的熱力站設(shè)備供熱管網(wǎng)。XX省延長(zhǎng)城區(qū)集中供熱工程建設(shè)進(jìn)度詳見(jiàn)表191 XX省延長(zhǎng)城區(qū)集中供熱工程建設(shè)進(jìn)度 年月內(nèi) 容200711項(xiàng)目可行性研究20085工程設(shè)計(jì)前期準(zhǔn)備工作5～6初步設(shè)計(jì)7～8設(shè)備考察，設(shè)備訂貨，供熱范圍內(nèi)土建施工準(zhǔn)備8～12(近期) 集中供熱站、換熱站、供熱管網(wǎng)施工圖設(shè)計(jì)20093～6(近期) 集中供熱站、換熱站土建施工,管網(wǎng)安裝，熱力站設(shè)備安裝7～10(近期) 集中供熱站、換熱站設(shè)備安裝、調(diào)試11運(yùn)轉(zhuǎn)供熱20083~10（遠(yuǎn)期）集中供熱站設(shè)備安裝、換熱站土建施工,管網(wǎng)安裝，熱力站設(shè)備安裝11運(yùn)轉(zhuǎn)供熱結(jié)論與建議XX省XX縣是108國(guó)道上的一座交通重鎮(zhèn)，境內(nèi)文物古跡甚多，且開(kāi)發(fā)價(jià)值高。是XX省重要的農(nóng)業(yè)區(qū)，是發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)的中心城鎮(zhèn)，但也是XX省污染較為嚴(yán)重的地區(qū)，一百多臺(tái)低效率，除塵設(shè)備落后的鍋爐房是造成縣城大氣污染的重要原因之一。因此為節(jié)約能源、改善城市大氣污染，提高供熱質(zhì)量，XX省XX縣城區(qū)實(shí)行區(qū)域集中供熱工程已刻不容緩、勢(shì)在必行。實(shí)行區(qū)域集中供熱工程既可以為今后全市實(shí)行集中供熱帶個(gè)好頭，又可以摸索和積累區(qū)域集中供熱的經(jīng)驗(yàn)。實(shí)行集中供熱工程后，可以關(guān)閉多座采暖鍋爐房，取締多個(gè)煙囪，避免在供熱區(qū)域范圍內(nèi)改擴(kuò)建小型鍋爐房，節(jié)約能源，改善大氣環(huán)境，發(fā)揮其社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益。XX省XX縣供熱面積建設(shè)速度，通過(guò)投資概算和經(jīng)濟(jì)分析，在城東部利用西區(qū)電廠的熱源設(shè)一座集中供熱站（汽水換熱站）和在城區(qū)建設(shè)36座小區(qū)熱力站是可行的，也是切合實(shí)際的。建議：集中供熱工程要統(tǒng)一規(guī)劃，統(tǒng)一管理，在集中供熱范圍內(nèi)決不允許再擴(kuò)建、新建小型鍋爐房。