【正文】 公司供 辦 基 技 財 材 收熱 費管 公 建 術(shù) 務(wù) 料 辦理 公站 室 科 科 科 科 室首 管站網(wǎng) 工作制度供熱運行為三班制，因供熱站為季節(jié)性運行，超時勞動時間可在非采暖期時補休，維修人員為二班制，第三班僅設(shè)值班人員，一般管理人員為一班制。 勞動定員序號崗 位總?cè)藬?shù)最大班人數(shù)班 制1經(jīng) 理1112副經(jīng)理1113技術(shù)人員2214辦公室1115財 務(wù)2216統(tǒng)計員1117收費人員2218運行班長（集中供熱站）6139司 泵81310化驗、水處理41311電 工42312熱工自控42313維修22114管網(wǎng)維修104215司 機33116保 衛(wèi)41317清雜工212合 計5528注：其中女職工人數(shù)不少于30%。16．投資估算與資金籌措. 投資估算 工程概況 本設(shè)計為XX縣縣城區(qū)域集中供熱站工程，包括二個單項工程分別為：區(qū)域集中供熱站工程及區(qū)域供熱管網(wǎng)工程；投資估算編制內(nèi)容包括：1）、區(qū)域集中供熱站工程：土建工程、設(shè)備及安裝工程；區(qū)域集中供熱站配套工程：進場道路、照明、供配電、通信、維修等；2）、區(qū)域供熱管網(wǎng)工程：土建構(gòu)筑工程、管道及附屬設(shè)備安裝工程； 編制依據(jù)1）、定額采用建設(shè)部建標(biāo)[1999]221號文頒發(fā)的《全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額》。XX省價目表全套；2）、（1999）《XX省建筑工程綜合概算定額》；3）、（2001）《全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額XX省價目表》費用定額；4）、陜計設(shè)計（1999）091號《XX省工程建設(shè)其它費用定額》； 其他工程費用和取費標(biāo)準(zhǔn)1）、根據(jù)建設(shè)單位提供。2）、建設(shè)單位管理費按 ％ 計??；3）、工程監(jiān)理費按 % 計?。?）、勘察設(shè)計費按國家計委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布《工程勘察設(shè)計收費管理規(guī)定》的通知，計價格[2002]10號規(guī)定計??；5）、招標(biāo)代理費按國家計委計價格[2002]1980號文；6）、施工圖設(shè)計審查費陜價費函[2003]73號文；7）、基本預(yù)備費按8%計?。?）、環(huán)境評價前期費按（2002）125號文計?。?建設(shè)項目總投資 工程的投資估算按工程的構(gòu)造單元分為區(qū)域集中供熱站工程、區(qū)域供熱管網(wǎng)工程等兩個分項工程分別估算。六個區(qū)域集中供熱站工程分別投資估算（見附表161~166）六個區(qū)域集中供熱管網(wǎng)工程分別投資估算.(見附表167~1612)區(qū)域集中供熱站建設(shè)項目總投資為：區(qū)域集中供熱管網(wǎng)建設(shè)項目總投資為：. 建設(shè)投資： 第一部分工程費用： 第二部分其他費用： 基本預(yù)備費： 建設(shè)期貸款利息： 鋪地流動資金： . 資金籌措XX縣縣城區(qū)域集中供熱站工程總投資為：資金籌措：申請國債資金： ，占總投資：%； 申請銀行貸款： ，占總投資：%（其中包括建設(shè)期貸款利息）；地方自籌資金： ，占總投資：%； 注：%；. 投資使用計劃 項目建設(shè)期為2年， 。17：財務(wù)評價1. 主要依據(jù)1）、《投資項目可行性研究指南》（試用版），投資項目可行性研究指南編寫組，中國電力出版社，2002年3月；2）、建設(shè)單位及相關(guān)專業(yè)提供的相關(guān)數(shù)據(jù)及相關(guān)資料；3）、國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布《經(jīng)濟評價方法及參數(shù)》（三版）進行評價分析。4）、國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價細則》；5）、國家財政部關(guān)于《企業(yè)會計準(zhǔn)則》（92）財工字574號文《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》和（92）財會字67號文《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》；6）、國務(wù)院令134號（1993）中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例；2. 評價范圍 〖基準(zhǔn)收益率〗： 考慮資本成本、機會成本和一定的通貨膨脹率，評估所參考的基準(zhǔn)收益率為8%（見《經(jīng)濟評價方法及參數(shù)》三版）；〖各項稅率〗： 營業(yè)稅稅率：項目營業(yè)稅稅率為5%； 城市維護建設(shè)稅：項目城市維護建設(shè)稅稅率按5%； 教育附加費：項目教育附加費按3%計??；所得稅：項目竣工運行之日期起，我國已執(zhí)行新的所得稅稅率，所以本項目所得稅稅率取25%，贏余公積金按所得稅后利潤的10%計取。由于本工程屬環(huán)境保護類城市基礎(chǔ)設(shè)施工程，所得稅享受三免兩減半的西部優(yōu)惠政策政策，投產(chǎn)后，前3年免征，第5兩年減半征收。3. 總成本費用測算經(jīng)測算，總成本費用為：，平均垃圾處理成本為：，其中：1）、生產(chǎn)成本經(jīng)測算生產(chǎn)期垃圾處理生產(chǎn)成本為：，平均處理成本為：；2）、折舊費與維修費： 固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊法進行計算，殘值取4%，土建工程折舊年限取40年，設(shè)備折舊年限為20年，年折舊費為：；3）、遞延資產(chǎn)攤銷費 遞延資產(chǎn)及攤銷費為：； 4）、財務(wù)費用財務(wù)費用包括生產(chǎn)經(jīng)營期發(fā)生的長期借款利息和流動資金借貸利息。4. 收入資金來源測算 生活垃圾收費測算 根據(jù)誰污染誰治理的相關(guān)環(huán)保政策與法規(guī)，涇陽縣政府已制訂了生活垃圾的收費政策和收費標(biāo)準(zhǔn)，以保證垃圾處理工程投產(chǎn)后的正常運營。城區(qū)居民垃圾處置收費標(biāo)準(zhǔn)按20元/年人。 政府轉(zhuǎn)移支付收益 城市區(qū)域集中供熱是一項公益性事業(yè)，完全從收取垃圾處置費來維持運轉(zhuǎn)較為困難，所以建議政府給予部分財政補貼，以維持項目的正常營運和銀行貸款償還，經(jīng)綜合成本分析，折合垃圾補貼額為：。 收益表 5. 稅金利潤估算本項目屬社會公益性建設(shè)項目，所得稅享受三免二減半優(yōu)惠政策，免收其余各類稅費，項目平均利潤總額為：。6. 財務(wù)盈利能力分析 1）、財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）詳見附表； 財務(wù)評價主要指標(biāo)： 所得稅前：財務(wù)內(nèi)部收益率：%財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）：投資回收期： 所得稅后：財務(wù)內(nèi)部收益率：%財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）： 投資回收期： 2）、投資利潤率、投資利稅率 正常年度平均投資利潤率：%； 正常年度平均投資利稅率：%7. 敏感性分析經(jīng)濟評價對投資（費用）和效益分析進行了建設(shè)費用提高10%和收入降低10%的單因素變化敏感性分析，其經(jīng)濟內(nèi)部收益率均大于社會折現(xiàn)率，具有一定的抗風(fēng)險能力，但其垃圾收費、及政府財政轉(zhuǎn)移支付收入、經(jīng)營成本以及建設(shè)投資的變化對項目效益較為敏感，因此在項目建設(shè)中以及以后運營中應(yīng)注意控制建設(shè)投資及運營成本，搞好服務(wù)和宣傳工作，創(chuàng)造條件增加殼流量，使項目發(fā)揮更大的經(jīng)濟效益和社會效益。8. 財務(wù)評價結(jié)論XX縣縣城區(qū)域集中供熱工程屬市政項目，財務(wù)評價所得稅前：財務(wù)內(nèi)部收益率：%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）：，投資回收期：。所得稅后：財務(wù)內(nèi)部收益率：%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）：，投資回收期：。從財務(wù)評價內(nèi)部收益率來看，其收益率較低，投資回收期較長，但項目建成后，可以有效地緩解涇陽縣人口增長帶來的生活垃圾堆放引起的周邊生態(tài)環(huán)境惡化狀況，保護洛河乃至渭河流域水體水質(zhì)，保證 “渭河流域重點治理規(guī)劃”順利實施。項目的環(huán)境效益和社會效益十分顯著，在征收垃圾處置費用和政府財政補貼的前提下項目在財務(wù)評價是可行的。42第十七章：綜合效益分析1. 分析方法及依據(jù)涇陽縣橋底鎮(zhèn)官苗溝生活區(qū)域集中供熱站工程屬于該縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展、保護渭河水質(zhì)具有重要意義的市政公益性項目，形成的是社會效益、環(huán)境效益和國民經(jīng)濟效益，因此經(jīng)濟效益分析主要從項目的社會效益、環(huán)境效益以及項目對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的促進帶動作用等方面進行分析。評價依據(jù)為國家計委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》及有關(guān)文件。通過定性與定量綜合分析、考察項目實施的必要性。2. 評價采用的基本參數(shù) ⑴ 社會折現(xiàn)率：8%； ⑵ 貿(mào)易費率： 6%； ⑶ 鐵路貨運影子價格換算系數(shù)：（對應(yīng)1992年鐵路運價）； ⑷ 公路貨運影子價格換算系數(shù)：（對應(yīng)1992年鐵路運價）； ⑸ 影子工資系數(shù)：1；3. 效益分析年限 本項目評價年限采用建設(shè)期加建成后運營的預(yù)測年限按20年計算。4. 社會效益分析 涇陽縣橋底鎮(zhèn)官苗溝生活區(qū)域集中供熱站工程實施后，可大大地緩解城市生活垃圾無組織自然堆放引起城市周邊環(huán)境惡化的嚴(yán)重局面，和對渭河水質(zhì)的潛在威脅，實現(xiàn)城市生活垃圾的無害化處理，改變城區(qū)周邊環(huán)境，為山川秀美工程作出積極貢獻；因此本項目建成后，其環(huán)境效益、社會效益十分顯著，將全面改善涇陽縣城市基礎(chǔ)設(shè)施，使城區(qū)周邊環(huán)境面貌大為改觀，為該縣進一步的建設(shè)發(fā)展創(chuàng)造一個良好的外部環(huán)境，提升經(jīng)濟發(fā)展的綜合實力，從而吸引更多的投資者，帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。而且城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的逐步完善，在振興地方經(jīng)濟發(fā)展和社會進步等方面都可發(fā)揮重要和積極的作用。5. 國民經(jīng)濟效益分析 涇陽縣縣城生活區(qū)域集中供熱站工程建成投產(chǎn)后，主要表現(xiàn)為間接的社會效益，僅對其進行國民經(jīng)濟效益分析與評價。 國民經(jīng)濟評價按照費用與效益的計算范圍對應(yīng)一致的原則進行。建設(shè)期2年，資金全部投入，項目受益期16年。 項目費用 本項目建設(shè)的固定資產(chǎn)投資為：，在建設(shè)期一次性投入。 項目效益 本項目建成投入使用后，其產(chǎn)生的社會效益是多方面的，主要體現(xiàn)在以下幾個方面： 健康效益 項目建成后，將從根本上杜絕了涇陽縣縣城生活垃圾堆放引起的生態(tài)環(huán)境污染，保護渭河水質(zhì)，全面提高城區(qū)周邊環(huán)境質(zhì)量，保證我省渭河水質(zhì)，對人們的身心健康十分有利，減少疾病發(fā)生，生活質(zhì)量提高。 集聚效益 項目建成交付使用后，可安置17個富余勞動力，增加就業(yè)機會，促進勞動力的轉(zhuǎn)移，增加財政收入，以及由此而獲得的效益。 邊際效益 項目實施后，將大大改善縣城大氣環(huán)境質(zhì)量和周邊的生態(tài)環(huán)境，極大地促進旅游業(yè)的發(fā)展，進而帶動第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，相互促進，產(chǎn)生效益。 環(huán)境效益 項目施實施后，可使縣城生活垃圾達到一次性無害化處理之目的，產(chǎn)生的環(huán)境效益是十分巨大的。 項目支出 由于國民經(jīng)濟評價采用影子價格和影子費率，因此土地費用幾經(jīng)測算在現(xiàn)金流出中大大減少。6. 項目間接效益參考國內(nèi)城市區(qū)域集中供熱項目的有關(guān)規(guī)定，本項目的間接效益以經(jīng)營成本的4倍計為：。7. 經(jīng)濟費用與效益流量分析全部投資經(jīng)濟內(nèi)部收益率為：%全部投資經(jīng)濟凈現(xiàn)值為：8. 國民經(jīng)濟評價結(jié)論 經(jīng)測算該項目財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）為：%，投資回收期（稅后）：；經(jīng)濟內(nèi)部收益率為：%；全部投資經(jīng)濟凈現(xiàn)值為：。從國民經(jīng)濟收益率來看，大于基準(zhǔn)經(jīng)濟收益率12%的要求。因此，該項目建設(shè)是可行的、合理的。1工程實施計劃XX省延長城區(qū)集中供熱工程土建及管網(wǎng)按遠期敷設(shè)可一次到位，集中供熱站及小區(qū)熱力站設(shè)備可根據(jù)供熱面積的發(fā)展情況分期、逐步實施。XX省延長城區(qū)集中供熱工程實施內(nèi)容如下： 換熱站土建安裝換熱設(shè)備及相應(yīng)的配套設(shè)備供熱區(qū)域內(nèi)的熱力站設(shè)備供熱管網(wǎng)。XX省延長城區(qū)集中供熱工程建設(shè)進度詳見表191 XX省延長城區(qū)集中供熱工程建設(shè)進度 年月內(nèi) 容200711項目可行性研究20085工程設(shè)計前期準(zhǔn)備工作5～6初步設(shè)計7～8設(shè)備考察，設(shè)備訂貨，供熱范圍內(nèi)土建施工準(zhǔn)備8～12(近期) 集中供熱站、換熱站、供熱管網(wǎng)施工圖設(shè)計20093～6(近期) 集中供熱站、換熱站土建施工,管網(wǎng)安裝，熱力站設(shè)備安裝7～10(近期) 集中供熱站、換熱站設(shè)備安裝、調(diào)試11運轉(zhuǎn)供熱20083~10（遠期）集中供熱站設(shè)備安裝、換熱站土建施工,管網(wǎng)安裝，熱力站設(shè)備安裝11運轉(zhuǎn)供熱結(jié)論與建議XX省XX縣是108國道上的一座交通重鎮(zhèn)，境內(nèi)文物古跡甚多，且開發(fā)價值高。是XX省重要的農(nóng)業(yè)區(qū)，是發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)的中心城鎮(zhèn)，但也是XX省污染較為嚴(yán)重的地區(qū)，一百多臺低效率，除塵設(shè)備落后的鍋爐房是造成縣城大氣污染的重要原因之一。因此為節(jié)約能源、改善城市大氣污染，提高供熱質(zhì)量，XX省XX縣城區(qū)實行區(qū)域集中供熱工程已刻不容緩、勢在必行。實行區(qū)域集中供熱工程既可以為今后全市實行集中供熱帶個好頭，又可以摸索和積累區(qū)域集中供熱的經(jīng)驗。實行集中供熱工程后，可以關(guān)閉多座采暖鍋爐房，取締多個煙囪，避免在供熱區(qū)域范圍內(nèi)改擴建小型鍋爐房，節(jié)約能源，改善大氣環(huán)境，發(fā)揮其社會效益、經(jīng)濟效益。XX省XX縣供熱面積建設(shè)速度，通過投資概算和經(jīng)濟分析，在城東部利用西區(qū)電廠的熱源設(shè)一座集中供熱站（汽水換熱站）和在城區(qū)建設(shè)36座小區(qū)熱力站是可行的，也是切合實際的。建議：集中供熱工程要統(tǒng)一規(guī)劃，統(tǒng)一管理，在集中供熱范圍內(nèi)決不允許再擴建、新建小型鍋爐房。