【正文】 程建設監(jiān)理費606征地費1507前期工作準備費108工程勘察費509施工圖預算編制費1510竣工圖編制費411電貼費212綠化費20七以上費用合計4772八預備金477九流動資金600九總計58496投資計劃及資金籌措。 投資計劃 （單位：萬元） 表82時間項目金額資金籌措借款備注2004年1蒸汽管網(wǎng)4372換熱站5603二級管網(wǎng)及系統(tǒng)改造3504辦公樓、車輛等后方設施1505 SCADA系統(tǒng)06其它費用1777預備金1598流動資金25小計185818582005年1蒸汽管網(wǎng)4372換熱站5603二級管網(wǎng)及系統(tǒng)改造3504辦公樓、車輛等后方設施505 SCADA系統(tǒng)06其它費用1777預備金1598流動資金25小計175817582006年1蒸汽管網(wǎng)4372換熱站5603二級管網(wǎng)及系統(tǒng)改造3504辦公樓、車輛等后方設施05 SCADA系統(tǒng)06其它費用1777預備金1598流動資金25小計17081708總計53245324 成本分析1 成本構成本項目的生產(chǎn)運行成本是熱量的購入成本和輸送成本組成。生產(chǎn)成本也稱生產(chǎn)費用，是企業(yè)在一定時期內（一個月或一年）進行生產(chǎn)經(jīng)營活動所發(fā)生的費用，包括以下內容：（1）原材料費；（2）動力費；（3）工資及附加費；（4）職工福利費；（5）固定資產(chǎn)折舊費；（6）大修及維護費；（7）管理費。輸送成本的費用包括：（1）動力費；（2）固定資產(chǎn)折舊費；（3）大修及維護費；（4）工資及附加；（5）職工福利費；（6）企業(yè)管理費。2供熱成本分析。 熱量的成本分析（按每年計算） 表83序號費用名稱單位數(shù)量單價變動成本(萬元)固定成本(萬元)一原材料1蒸汽萬噸60元/噸10798二動力1水（含噴淋水）萬噸18402電萬度2201683蒸汽（自用）萬噸60元/噸12三工資及附加1工資及福利人1501802勞保保險及各類基金萬元180％3住房公積金補貼萬元18011％四固定資產(chǎn)折舊費萬元5249％五大修及維護費萬元5249％六企業(yè)管理費萬元七總成本萬元1198611018九年銷售量萬噸十成本價萬元/萬噸（。）說明：（1）蒸汽的產(chǎn)銷差按供應量的5％考慮；（2）未計算增值稅； 效益分析由于本項目屬于城市基礎建設項目，以環(huán)保、節(jié)能等社會效益為主，在進行效益分析時按靜態(tài)法計算。本項目主要以居民、公共建筑和工業(yè)用熱為主，銷售價格參照我省現(xiàn)行平均的熱量銷售價，按 92元/噸蒸汽，17元/（采暖天數(shù)按130天考慮）計算。1效益分析 按92元/噸蒸汽銷售價格的效益分析 蒸汽售價92元/噸折合蒸汽年銷售量(萬噸)總成本(萬元)11986成本價(萬元/萬m3)銷售價(萬元/萬噸)92 年銷售收入(萬元)16557蒸汽增值稅稅率13%增值稅(萬元)增值稅抵扣(萬元)實際交稅(萬元)城建維護建設稅（萬元)教育費附加（萬元)所得稅前年銷售利潤(萬元)所得稅(萬元)（33%）所得稅后年銷售利潤(萬元)說明（1）表中蒸汽量指近期滿負荷的使用量（2）分析年銷售利潤時考慮增值稅，增值稅稅率13%為國家規(guī)定2評述，東阿縣以熱電廠蒸汽作能源投入運行后，售價為92元/噸時，可實現(xiàn)較好利潤。由于城市使用集中供熱，可以節(jié)約能源，減輕環(huán)境污染，是城市現(xiàn)代化建設的重要標志，根據(jù)其它城市的經(jīng)驗，應通過政府干預采取措施，鼓勵用戶大力使用集中供熱，促進集中供熱事業(yè)的發(fā)展。 財務評價1盈利能力分析根據(jù)表85可以得出該項目的財務評價指標。財務評價指標 表85序號名稱單位所得稅前所得稅后1財務內部收益率%2投資回收期（含建設期3年）年3蒸汽售價元/噸92元/噸92元/噸4蒸汽購價元/噸60元/噸60元/噸2清償能力分析 由于本項目的投資回收期較短，所以具有較強的借款償還能力。3不確定性分析 盈虧平衡分析生產(chǎn)能力利用率=年固定成本/（年銷售收入年銷售稅金及附加年可變成本）=% 單價盈虧平衡點單價盈虧平衡點=（固定成本+設計生產(chǎn)能力可變成本）/設計生產(chǎn)能力+單位產(chǎn)品銷售稅金及附加=通過以上可以看出在蒸汽售價92元/噸的基礎上，%時即可達到盈虧平衡；。所以該項目具有一定的抗風險能力。本項目經(jīng)過對售汽價格、經(jīng)營成本、工程投資、購汽價格和供汽量分別作了敏感性分析，得出本項目對售汽價格和經(jīng)營成本非常敏感，對購汽價格和投資較敏感，對供汽量較不敏感。 評價結論通過以上可以看出本項目具有較好的經(jīng)濟效益，具有較強的還借款能力，因此經(jīng)濟上是可行的。第九章 工程實施計劃 組織機構東阿縣應立即著手成立專門的城市供熱的主管部門——東阿縣熱力公司，具體負責城區(qū)供熱管理工作。由于集中供熱是一個城市基礎設施工程之一，不僅與人民生活息息相關，而且是一個社會系統(tǒng)工程，為全面規(guī)劃除要加強供熱公司的自身建設外，還需計劃、經(jīng)濟、建設、規(guī)劃、環(huán)境、勞動、電力等有關部門的密切配合，加強城市供熱的法制管理，切實保障城市供熱工程的順利實施。 工程實施一、近期以建設城市新熱源為重點，加快城市熱電聯(lián)產(chǎn)熱源建設的進程。二、建設供熱管網(wǎng)，使城市供熱管網(wǎng)更加布局合理。三、遠期完善建設配套管網(wǎng)，提高熱源供熱能力，全面實現(xiàn)城市集中供熱。四、東阿縣政府應在近期制定出對全市小鍋爐的關、停計劃，限制分散小鍋爐的建設，配合城市熱力工程的實施，保證城市集中供熱工程順利實現(xiàn)。第十章 結論 結論一、本工程實現(xiàn)后，2010年城區(qū)熱化率為50%，2020年城市熱化率為70%。二、本工程實現(xiàn)后，將大大改善城市環(huán)境質量，改善人民生活環(huán)境。三、本工程實現(xiàn)后，將拆除現(xiàn)有的分散鍋爐房，節(jié)約城市能源，節(jié)給城市用地，美化城市環(huán)境。 存在問題一、東阿縣城市集中供熱發(fā)展剛剛起步，城市熱網(wǎng)和熱源的建設發(fā)展應協(xié)調、統(tǒng)一。二、東阿縣城市建設部門應加大管理力度，禁止分散小鍋爐的安裝和使用，并制定出關、停時間表，保障城市集中供熱事業(yè)的順利發(fā)展。三、為順利實施本工程，有關部門應著手建立由管理人員和工程技術人員組成的領導班子，落實資金來源，加快建設速度。 工程實現(xiàn)后主要技術經(jīng)濟指標一、熱源：規(guī)劃城市熱電聯(lián)產(chǎn)大型熱源一處。二、熱用戶：供工業(yè)熱用戶14家。三、熱負荷：采暖面積近期159萬m2，遠期420萬m2。四、城市熱化率：近期50%，遠期達到70%。五、供熱服務半徑：最大供熱半徑5公里；六、投資：工程近期總投資5849萬元。七、購氣價格：60元/噸；售氣價格：。八、近期蒸汽管網(wǎng)投資：1164萬元。九、近期銷售成本：（。）十、近期滿負荷所得稅后利潤：十一、近期稅后收益率：%；投資回收年