【正文】 管理，涉及到防爆電器，防雷接地等專業(yè)知識(shí)。由于它的易燃易爆特性及周邊的城市環(huán)境特性，消防安全管理更是重中之重，所以加氣站不單是進(jìn)油、售油、加氣的簡(jiǎn)單操作重復(fù)勞動(dòng)，更是一個(gè)需要一定的專業(yè)知識(shí)，一定技術(shù)水平和高度責(zé)任心的職工隊(duì)伍的高新產(chǎn)業(yè)。本報(bào)告建議建設(shè)單位，應(yīng)對(duì)職工進(jìn)行一定的專業(yè)脫產(chǎn)培訓(xùn)，使職工對(duì)設(shè)備、壓力容器、壓力管道、自動(dòng)控制，電氣操作、消防安全等方面具有較高的專業(yè)知識(shí)；應(yīng)對(duì)職工進(jìn)行崗位責(zé)任、職業(yè)道德方面的教育，使職工具有崇高的責(zé)任感和使命感；應(yīng)對(duì)職工進(jìn)行消防安全方面的教育及實(shí)際事故搶險(xiǎn)預(yù)案的演練，作到平時(shí)安全操作，戰(zhàn)時(shí)有條不紊。公司員工的招聘、辭退、辭職、工資、福利、勞動(dòng)保險(xiǎn)、社會(huì)統(tǒng)籌及其它事宜，均按《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》及政府有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。公司對(duì)招聘人員實(shí)行聘用合同制。正式錄用后，必須簽訂勞動(dòng)合同。管理人員實(shí)行每周5日、每日8小時(shí)工作制度，生產(chǎn)人員全年生產(chǎn)365天。第十五章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目的建設(shè)將堅(jiān)持精心編制、精心設(shè)計(jì)、精心實(shí)施、精心管理的原則。本項(xiàng)目在建設(shè)過程中，將嚴(yán)格按照國(guó)家基本建設(shè)程序辦理，實(shí)行工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制度、項(xiàng)目法人責(zé)任制度、招標(biāo)投標(biāo)制度、合同管理制度、工程監(jiān)理制度和竣工驗(yàn)收制度，以確保項(xiàng)目的順利實(shí)施和工程質(zhì)量。項(xiàng)目建成后，應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和批復(fù)的建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行竣工驗(yàn)收，竣工驗(yàn)收合格后才能交付使用。此外，在項(xiàng)目實(shí)施的過程中要加強(qiáng)項(xiàng)目的檔案管理工作，從項(xiàng)目籌劃到工程驗(yàn)收各個(gè)環(huán)節(jié)的資料都要按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定收集、整理和歸檔。在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，成立精干、高效的實(shí)施班子，分工負(fù)責(zé)抓好項(xiàng)目建設(shè)的組織、計(jì)劃、招投標(biāo)、談判、采購(gòu)、土建、安裝、調(diào)試和人員培訓(xùn)等工作。采取平行作業(yè)的方式進(jìn)行設(shè)備的考察、談判、購(gòu)置、安裝、調(diào)試和培訓(xùn)及土建等工作。本項(xiàng)目在建設(shè)過程中的招標(biāo)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國(guó)建筑法》和國(guó)家計(jì)委關(guān)于工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。凡是施工單項(xiàng)合同估算價(jià)在200萬元以上的工程，重要設(shè)備、材料等貨物的單項(xiàng)合同估算價(jià)在100萬元以上的采購(gòu)，勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理單項(xiàng)合同估算價(jià)在50萬元以上的服務(wù)，都必須進(jìn)行公開招標(biāo)，擇優(yōu)確定。本項(xiàng)目所涉及到的所有建設(shè)項(xiàng)目均按規(guī)定要求實(shí)施招標(biāo)，委托有資質(zhì)的招標(biāo)單位組織實(shí)施，采用公開招標(biāo)方式，實(shí)行合理低價(jià)中標(biāo)的原則，杜絕一切漏洞，保證項(xiàng)目順利進(jìn)行，達(dá)到項(xiàng)目的最初預(yù)期和效益。項(xiàng)目實(shí)施中的招標(biāo)內(nèi)容詳見下表151。表151 招投標(biāo)內(nèi)容一覽表分項(xiàng)招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)工程設(shè)計(jì)√√√土建施工√√√設(shè)備采購(gòu)√√√其他√√√ 項(xiàng)目建設(shè)期根據(jù)項(xiàng)目的具體建設(shè)內(nèi)容要求，完成項(xiàng)目前期論證、申請(qǐng)報(bào)告編審、相關(guān)手續(xù)辦理、項(xiàng)目土建工程、設(shè)備安裝調(diào)試等。項(xiàng)目實(shí)施周期為24個(gè)月。第1～2個(gè)月，項(xiàng)目的申請(qǐng)報(bào)告編審；第3～4個(gè)月，項(xiàng)目相關(guān)手續(xù)辦理；第5～19個(gè)月，土建工程；第20～21個(gè)月，設(shè)備安裝調(diào)試；第22～23個(gè)月，人員培訓(xùn)；第24個(gè)月，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。第十六章 投資估算與資金籌措國(guó)家計(jì)委、國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局計(jì)價(jià)格〔2002〕125號(hào)《關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費(fèi)有關(guān)問題的通知》《全國(guó)統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額XXXXX省價(jià)目表》（2001）；《全國(guó)統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額XXXXX省價(jià)目表》（2001）；《全國(guó)統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額XXXXX省價(jià)目表費(fèi)用定額》（2001）；XXXXX省建筑工程安裝工程裝飾工程費(fèi)用定額（2004）；XXXXX省建筑工程綜合概預(yù)算定額（1999）；XXXXX省發(fā)改委編制的《XXXXX省建設(shè)工程其他費(fèi)用定額》。 投資估算建設(shè)投資估算經(jīng)估算，本項(xiàng)目建設(shè)投資7324萬元，設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)3000萬元。（1）工程費(fèi)用經(jīng)估算，（詳見表161），設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)估算為3000萬元。表161 建安工程估算表 單位：萬元序號(hào)工程名稱面積（㎡）單位造價(jià)（元/㎡）建安工程費(fèi)（萬元）1生產(chǎn)區(qū)9500　1115加氣棚60001200720設(shè)備棚10001200120站房250011002752辦公區(qū)4400　484綜合辦公樓440011004843輔助區(qū)800　80庫(kù)房300100030機(jī)修間100100010值班室2010002維修中心250100025配電室8010008鍋爐房50100054工藝配管區(qū)1500200305綠化面積462160 6道路及地面硬化面積132861507合計(jì)　　 （2）工程建設(shè)其他費(fèi)用（詳見表162）。表162 工程建設(shè)其他費(fèi)用投資估算表 單位：萬元序號(hào)費(fèi)用名稱費(fèi)用金額備注1土地使用費(fèi)2項(xiàng)目可研及環(huán)評(píng)費(fèi)用　3工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)　4工程監(jiān)理費(fèi)　5工程保險(xiǎn)費(fèi) 　6建設(shè)單位管理費(fèi) 　7合計(jì) 　基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的6%計(jì)取。根據(jù)本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售的特點(diǎn)，經(jīng)與項(xiàng)目實(shí)施單位研究，按照擴(kuò)大指標(biāo)估算法計(jì)算，本項(xiàng)目流動(dòng)資金為1000萬元，鋪底流動(dòng)資金為300萬元（占流動(dòng)資金的30%）。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目總投資為7624萬元，其中建設(shè)投資7324萬元，鋪底流動(dòng)資金300萬元。項(xiàng)目總投資估算表詳見表163。表163 總投資估算表 單位：萬元序號(hào)費(fèi)用名稱投資額占總投資的比例（%）一建設(shè)投資7324 %1工程費(fèi)用 %建安工程費(fèi) %設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)3000%2工程建設(shè)其他費(fèi)用 %3基本預(yù)備費(fèi) %二鋪底流動(dòng)資金300%三總投資7624 % 資金籌措方案本項(xiàng)目總投資7624萬元，其中：建設(shè)投資7324萬元，鋪底流動(dòng)資金300萬元。資金來源為建設(shè)單位自籌。第十七章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)為國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)2006年頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版，以下簡(jiǎn)稱《方法與參數(shù)》）及國(guó)家最新財(cái)稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。本項(xiàng)目采用的所有價(jià)格均為目前的市場(chǎng)價(jià)格。在項(xiàng)目整個(gè)計(jì)算期內(nèi)成本、費(fèi)用及效益計(jì)算使用的價(jià)格均為不變價(jià)格，以保證成本、費(fèi)用及效益計(jì)算使用的價(jià)格在計(jì)算期內(nèi)一致性及項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)果的可比性。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)參照《方法與參數(shù)》相關(guān)基準(zhǔn)收益率的參考值，經(jīng)與項(xiàng)目承擔(dān)單位研究，本項(xiàng)目稅前、后財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率分別確定為13%和10%，項(xiàng)目資本金稅后財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率為12%。本項(xiàng)目建設(shè)期2年，計(jì)算期為12年。本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)負(fù)荷為：第一年為80%、第二年及以后為100%。本項(xiàng)目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：按照國(guó)家現(xiàn)行增值稅規(guī)定，本項(xiàng)目營(yíng)業(yè)稅稅率取5%；所得稅率為25%；銷售稅金、所得稅數(shù)據(jù)詳見財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)附表。本項(xiàng)目主要收入項(xiàng)目建成以后。表131 正常運(yùn)營(yíng)年銷售收入預(yù)測(cè) 單位：萬元序號(hào)產(chǎn)品名稱單位數(shù)量單價(jià)（元/ m3）銷售收入（萬元）1民用天然氣萬m37762車用天然氣萬m35485　總計(jì)萬m3　1324主要成本估算（1）經(jīng)估算。（2）本項(xiàng)目新增人員為10人，人均工資按照4萬元/人年估算，福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)算。（3）燃料及動(dòng)力費(fèi)本項(xiàng)目燃料動(dòng)力消耗主要為水、電能等，項(xiàng)目建成后。（4）本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊采用平均直線折舊法計(jì)算，土建工程按照20年折舊，殘值率為10%；設(shè)備儀器按10年折舊，殘值率為5%。無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)按照5年平均攤銷。（5）其他費(fèi)用%計(jì)提，其他管理費(fèi)按銷售收入的2%計(jì)提，其他銷售費(fèi)用按2%計(jì)提。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目盈利能力指標(biāo)計(jì)算了項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、項(xiàng)目投資回收期和總投資收益率指標(biāo)。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：年平均營(yíng)業(yè)收入3412萬元，年平均總成本費(fèi)用為1763萬元，年平均利潤(rùn)總額1474萬元，年平均上繳所得稅為368萬元，年平均凈利潤(rùn)為1105萬元。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。其計(jì)算公式如下： （式中：為現(xiàn)金流入，為現(xiàn)金流出，下同）本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（）%、%，超過設(shè)定的基準(zhǔn)收益率。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）是指按行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。 （式中為基準(zhǔn)折現(xiàn)率）本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（）計(jì)算結(jié)果為稅前2365萬元、稅后2222萬元。投資回收期（pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（pt）是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資（固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金）所需要的時(shí)間。其計(jì)算公式如下：本項(xiàng)目全部投資投資回收期（pt），（含建設(shè)期2年）。總投資收益率（ROI）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，%，說明本項(xiàng)目建設(shè)具有良好的投資回報(bào)。按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目編制財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表，進(jìn)行了財(cái)務(wù)生存能力分析。經(jīng)分析本項(xiàng)目財(cái)務(wù)生存能力尚可。正常運(yùn)營(yíng)年每年的凈現(xiàn)金流量、項(xiàng)目累計(jì)盈余資金正常運(yùn)營(yíng)年份均大于0，不會(huì)出現(xiàn)依靠短期融資來維持運(yùn)營(yíng)（詳見財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表）的情況。盈虧平衡分析當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)BEP時(shí)： =%%即可保本。表明項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)不高，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。詳見圖171盈虧平衡分析圖。圖171 盈虧平衡分析圖敏感性分析本項(xiàng)目在建設(shè)投資上升10%、產(chǎn)出價(jià)格下降10%、原材料價(jià)格上漲10%、運(yùn)營(yíng)負(fù)荷下降10%的不利條件下，%、%、%、%、項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益均高于本項(xiàng)目設(shè)定的基準(zhǔn)值。說明本項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。圖172 敏感性分析圖 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)較好。年平均營(yíng)業(yè)收入3412萬元，年平均總成本費(fèi)用為1763萬元，年平均利潤(rùn)總額1474萬元，年平均上繳所得稅為368萬元，年平均凈利潤(rùn)為1105萬元。%（所得稅前）%（所得稅后），全部投資投資回收期（pt），（含建設(shè)期2年）。生存能力分析顯示本項(xiàng)目不會(huì)依賴短期融資來維持運(yùn)營(yíng)，財(cái)務(wù)生存能力尚可。敏感性分析和不確定性分析，都顯示本項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行。第十八章 社會(huì)效益分析 為城鎮(zhèn)居民及過往車輛提供方便本建成后將滿足XXXXX縣城鎮(zhèn)居民用戶日常需要及縣城的汽車加氣，XXXXX市大力發(fā)展以壓縮天然氣為燃料的燃?xì)馄?，可以治理汽車污染，改善大氣環(huán)境質(zhì)量，解決石油資源短缺，調(diào)整能源結(jié)構(gòu)，降低出租車運(yùn)行成本，拉動(dòng)、培育新興相關(guān)產(chǎn)業(yè)。發(fā)展天然氣汽車，CNG加氣站是關(guān)健的基礎(chǔ)設(shè)施。隨著周邊公路車流量的增大，以及區(qū)域經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，本項(xiàng)目建成后，除為城鎮(zhèn)居民用戶提供符合要求的天然氣外，還可為過往的車主、司機(jī)、乘客提供車輛加氣服務(wù)等。 為社會(huì)勞動(dòng)力提供就業(yè)崗位本項(xiàng)目建成后，可為周邊居民提供部分就業(yè)崗位，這就為當(dāng)?shù)丶爸苓吺Ｓ鄤趧?dòng)力增加了就業(yè)機(jī)會(huì)，這些都會(huì)直接或間接地促進(jìn)當(dāng)?shù)厝嗣裆钏降奶岣?，能帶?dòng)周邊經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，有利于社會(huì)穩(wěn)定，為構(gòu)建和諧社會(huì)做出貢獻(xiàn)。綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)，不僅適應(yīng)了XXXXX縣機(jī)動(dòng)車保有量增長(zhǎng)的需求，還可以為社會(huì)勞動(dòng)力提供就業(yè)崗位。因此，本項(xiàng)目的實(shí)施將產(chǎn)生良好的社會(huì)效益。第十九章 結(jié)論和建議從總體來看，該項(xiàng)目無嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)和災(zāi)難性風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)因素較少，在項(xiàng)目建設(shè)階段主要做好資金的管理投入工作，在資金的籌措和使用上應(yīng)從前期的工程設(shè)計(jì)、與設(shè)備廠家的合同洽談、設(shè)備的調(diào)試安裝及裝飾裝修施工過程等環(huán)節(jié)上采取切實(shí)措施嚴(yán)格控制工程投資，提高資金的使用效率，將資金風(fēng)險(xiǎn)降到最低。此外，在營(yíng)運(yùn)期間的風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)引起足夠的重視，除了制定嚴(yán)格的操作規(guī)章之外，應(yīng)時(shí)刻強(qiáng)化員工的安全意識(shí)，同時(shí)做好站內(nèi)的日常管理，將項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。因此，本項(xiàng)目建設(shè)是必要的，也是可行的。建議項(xiàng)目建設(shè)單位抓緊辦理土地征用、環(huán)境影響評(píng)價(jià)等各項(xiàng)前期工作申報(bào)手續(xù)，抓住有利時(shí)機(jī)，盡早開工建設(shè)。本項(xiàng)目建設(shè)是必要的，也是可行的，鑒于工程建設(shè)的必要性和緊迫性，建議有關(guān)部門對(duì)本項(xiàng)目的建設(shè)給予大力支持，爭(zhēng)取早日建成使用，給企業(yè)和社會(huì)帶來效益。