【正文】 二、建設進度安排根據(jù)該工程工期緊、工程復雜等特點，具體進度安排如下：（一）從項目建議書批準后到項目的評估和審批決策共需1個月，計劃時間2008年8月～2008年9月。可行性研究報告編制及立項：15工作日。代建大綱編制：10個工作日。項目評估和審批決策15個工作日（包括規(guī)劃局選址意見書審核、土地局用地預審、環(huán)保審核、計委立項并聯(lián)時間）。（二）從可行性研究報告批準到動工前準備階段共需7個月，計劃時間2008年9月～2009年4月。方案擴初設計和報批：55個工作日。（報市規(guī)劃局審批，辦理《用地規(guī)劃許可證》，報市土地局辦理《用地紅線圖》。監(jiān)理招標、初步勘探：25個工作日。施工圖設計：65個工作日。審查：25個工作日（供電、二次供水、綠化、施工圖、消防、人防、避雷、市政等并聯(lián)審查）施工招投標（含編制標書）：70個工作日。（三）施工階段到竣工驗收共需16個月，計劃時間2009年4月～2010年8月。土建施工、設備采購：300個工作日。設備安裝及裝飾：170個工作日。室外綜合管網(wǎng)及道路施工：120個工作日。室外景觀、綠化工程施工：30個工作日?？⒐ぞC合驗收：10個工作日。第九章 投資估算及資金籌措一、投資估算編制依據(jù)《**市建設工程投資估算指標》；《**市建筑工程價格信息》；相似工程的估算分析指標；相關的設計資料、規(guī)范、標準；國家、省市有關項目可行性研究投資估算的編制辦法等。二、投資估算編制說明該項目投資估算編制范圍按建設用地面積40萬平方米，總建筑面積24萬平方米，其中道路面積56000平方米，包括建筑物、構筑物、市政配套工程及綠化工程。%；%；%；監(jiān)理以及質(zhì)檢費按工程費的2%；%；%；%；%；%；基本預備費按建安費用和其他費用之和的2%計??；1該工程各項估算費用詳見投資估算表。三、投資估算經(jīng)估算，(靜態(tài)投資)。土建工程費土建工程費包括樁基工程、地下室工程、主體結構工程，總額為19200萬元。安裝工程費安裝工程費包括照明工程、弱電工程、給排水工程、火災報警消防噴淋系統(tǒng)、燃氣工程、通風工程、智能工程等，總額為7200萬元。設備工程費設備工程費包括電梯和變配電，總額為5000萬元。室外工程費室外工程費包括道路工程、景觀綠化工程、大門及圍墻等，總額為1700萬元。工程建設其他費用。工程建設預備費用。土地拆遷補償費用土地拆遷補償費用1700萬元。（詳細費用見附件項目投資估算表）第十章 財務評價一、財務評價的基礎條件國家發(fā)展計劃發(fā)展委員會分布的《投資項目可行性研究指南》及中國國際工程咨詢公司的《新建項目可行性研究經(jīng)濟評估方法》。二、財務評價基礎數(shù)據(jù)選取財務價格 產(chǎn)品銷售價格：為3750元/m3主要外購原材料和動力的價格：為2479元/m3生產(chǎn)經(jīng)營計算期按15年考慮,其中計算期為2年,設計生產(chǎn)負荷期為13年。三、銷售收入估算技術項目投產(chǎn)后年銷售收入：，年銷售收入19500萬元,項目總投資為37808萬元(其中:建設投資36108萬元)。四、成本費用估算項 目 名 稱占銷售收入的%按年銷售收入19500萬元計算（萬元）原材料285460輔助材料995折舊費4780維修費234攤銷費1195水電能源動力費858工資及福利122340財務費用936其他費用1092小 計12890五、基本財務數(shù)據(jù)該公司損益和利潤分配表如下：項 目占銷售收入的%按年銷售收入19500萬元計算（萬元）產(chǎn)品成本12890銷售稅金及附加98增值稅5975總成本費用13962利潤總額5538應納所得稅1385稅后利潤4153提取法定盈余公積金415提取公益金209可供分配利潤3530 靜態(tài)分析：投資利稅率=利稅/項目總投資=(98+975+5538)/37808=%所得稅前投資利潤率=5538/37808=%所得稅后投資利潤率=4153/37808=11%銷售利稅率=(98+975+5538)/19500=%所得稅前銷售利潤率=5538/19500=%靜態(tài)投資回收期=建設投資/稅后利潤=36108/4153=六、經(jīng)濟效益評價結論社會效益: 該項目年新增利稅約6611萬元,為社會提供新的就業(yè)崗位820個,其中生產(chǎn)人員664個,按2萬元/a計,管理人員156個,按4萬元/a計,支付工資1952萬元,為工業(yè)新城的發(fā)展起到良好的推動作用。第十一章 社會評價一、項目對社會的影響分析**市各類原木和人造板質(zhì)優(yōu)價廉，水電供應充足，勞動力價格低廉，發(fā)展林業(yè)產(chǎn)業(yè)特別是家具產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢明顯。項目周邊產(chǎn)業(yè)配套齊全，交通便捷，周邊地區(qū)有相當大的家具內(nèi)需，市場拓展空間大。項目的建設增加了GDP的增長，促進區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展。項目的建設提供了幾千人的勞動就業(yè)崗位，增加經(jīng)濟收入。項目的建設產(chǎn)生了良好的經(jīng)濟效益，年銷售收入19500萬元，年新增利稅約6611萬元。二、社會適應性分析在解決處理好項目建設中項目征地補償，堅持項目改造與長遠發(fā)展相結合，堅持城市化與保護村民利益相結合，堅持區(qū)、街道、公司的利益相結合，綜合考慮項目對周邊居民的影響。提高項目的建設水平，加快項目建設進度等問題，本項目建設沒有重大社會風險。各級政府支持家具產(chǎn)業(yè)發(fā)展和家具生產(chǎn)基地建設，對項目的發(fā)展全力支持。三、社會評價結論該項目建設符合國家現(xiàn)行宏觀經(jīng)濟政策，可促進區(qū)域經(jīng)濟及城市建設發(fā)展，為拉動區(qū)域經(jīng)濟做出應有的貢獻，提高城市居住品質(zhì)，滿足市民就業(yè)需求，具有良好的社會效益。綜上所述，項目的建設對社會的影響是積極的。第十二章 風險分析與對策一、項目風險市場風險市場風險主要是由于國家政策變化而影響市場需求，或因市場開發(fā)面積過大，超過市場承受能力，或因產(chǎn)品質(zhì)量技術含量及服務質(zhì)量競爭不過對手，而導致市場價格低于本項目的預計銷售價格而給公司帶來的損失的風險。市場風險是系統(tǒng)風險，該項目產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)將采用與大型專業(yè)商場合作，因而其銷售方面存在的市場風險較小。生產(chǎn)成本風險由于原材料價格上漲和產(chǎn)品售價下滑的雙重壓力正使國內(nèi)家具市場面臨挑戰(zhàn)，技術競爭逐漸成為推動市場發(fā)展的重要力量。依靠產(chǎn)品創(chuàng)新是市場增長的主要動力。產(chǎn)品的新穎設計、產(chǎn)品的舒適度、產(chǎn)品的環(huán)保性能的提高，是消費者進行家具更新?lián)Q代的重要因素，成為重要的增長點。資金風險由于項目建設資金需要量較大，如果資金落實不到位或其他管理方面原因而導致建設工期過長，必將增加項目的開發(fā)成本，從而加8大項目開發(fā)風險。經(jīng)營管理風險項目由于管理不善導致失敗也較為常見，如工程承包方式、建筑承包方的選擇、營銷渠道、經(jīng)營管理模式、質(zhì)量服務體系、生產(chǎn)成本控制、價格定位決策等，造成成本開支過大或延誤時機或影響聲譽，致使項目缺乏競爭力。如果工程質(zhì)量存在問題，將從多方面引發(fā)項目的系統(tǒng)風險，因此，應在建設實施過程中抓好質(zhì)量管理，確保項目的工程質(zhì)量符合有關要求。二、規(guī)避風險對策加快市場進入速度，規(guī)避由于縮小的市場容量和較強的競爭強度；項目的市場占有率對項目影響較大，因而，建議在項目建設初期要著手調(diào)查市場行情，研究顧客需求，做好市場定位。加強產(chǎn)品創(chuàng)新，注重產(chǎn)品細節(jié)，提高技術含量；搞好質(zhì)量、服務體系建設，加大生產(chǎn)規(guī)模的投入，注重經(jīng)營模式改革和人員技能培訓，打造有效推廣戰(zhàn)略。做好項目資金的融資工作，積極與當?shù)亟鹑跈C構協(xié)商，爭取資金的借貸優(yōu)惠。應在工程建設實施過程中抓好質(zhì)量管理，確保項目的工程質(zhì)量符合有關要求。該項目工程建設由開發(fā)商直接建設，有利于控制節(jié)約成本和確保工程質(zhì)量，管理風險可有效控制。加強和政府的合作和溝通，在各方面獲得政府優(yōu)惠和扶持。綜上所述，該項目的各項基礎條件已具備，時機已成熟，既符合國家的有關方針、政策，又能產(chǎn)生一定的經(jīng)濟效益和良好的社會效益，因此項目是可行的。第十三章 結論及建議一、研究結論該項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策；符合區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的規(guī)劃要求。該項目具有一定的技術優(yōu)勢.該項目材料本地來源豐富。該項目交通便利,水、電等資源充足；該項目“一條龍”運營具有一定的成本競爭優(yōu)勢。該項目符合社會時尚需求,有廣闊的的發(fā)展前景。該項目總投資適宜,規(guī)模適當,有較好的經(jīng)濟效益和抗風險的能力。該項目有助于充分發(fā)揮公司有限公司現(xiàn)有的管理優(yōu)勢、資金優(yōu)勢、人才優(yōu)勢和技術優(yōu)勢，建成投產(chǎn)能促進企業(yè)的滾動發(fā)展和家具產(chǎn)業(yè)化的形成,又可動地方經(jīng)濟發(fā)展，增加就業(yè)崗位，保持社會穩(wěn)定，增加地方財政稅收，具有很好的社會效益。該項目具有較好的經(jīng)濟效益，年銷售收入19500萬元,年稅后利潤4153萬元，(含建設期)，投資利潤率為11%。二、建議鑒于該項目具有一定的經(jīng)濟效益和良好的社會效益，投資單位在當?shù)鼐哂邢喈數(shù)膶嵙土己玫纳鐣抛u，建議項目有關各方共同努力，對擬建工程項目建設資金來源應進一步抓緊落實，以促使工程項目的順利實施和盡快建成。工程建設擬采用“滾動開發(fā)、分期分批建設”的方式，建議在下一步進行方案規(guī)劃時，要求做進一步的市場調(diào)查。同時，為了控制和規(guī)避投資風險，投資單位應抓住現(xiàn)在的大好時機，繼續(xù)加大公司的宣傳力度，提高產(chǎn)品質(zhì)量，完善公司相關的軟、硬件設施，采取切實可行的措施，以實現(xiàn)工程項目預期的經(jīng)濟效益和社會效益。建筑工程不可預見因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應等都會影響項目總體目標的實現(xiàn)。因此在工程實施進程中，要加強施工管理，進行適時進度控制，力求縮短工期，提高工程質(zhì)量。該項目在社會效益及經(jīng)濟效益是可行的，建議加快實施的同時，加強未來公司廠區(qū)及生活區(qū)的規(guī)劃設計，對項目成本進行實時監(jiān)控，聘請專業(yè)顧問公司對方案進行優(yōu)化，規(guī)避投資風險。雖然該工程項目具有良好的經(jīng)濟效益和社會效益,但項目建設的投資所需資金較大,工程建設期較長,所以,有效合理的利用資金必將有利于項目的總投入資金的降低,因此,應加強工程項目的財務管理力度和加強資金投入的監(jiān)督使用,盡量減少項目的建設成本以及一系列工程相關費用,以提高項目的效益。