【正文】 設(shè)期無負(fù)荷，試營(yíng)期第一年度負(fù)荷為70%，第二年為80％，正式運(yùn)營(yíng)期開始即為100％。四、年工作日本項(xiàng)目工作日為365天。五、收費(fèi)價(jià)格每名學(xué)生每年2500元計(jì)算。六、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的選定參考本行業(yè)的平均收益水平并考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素，確定本項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率為8％。第二節(jié)營(yíng)業(yè)收入估算一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)學(xué)費(fèi)收入每人每年收費(fèi)按2500元/人次計(jì)。在校人數(shù)按2200名計(jì)算。二、營(yíng)業(yè)收入2200人2500元/人次＝550萬元。第三節(jié)成本費(fèi)用估算一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)原材料及動(dòng)力費(fèi)：按要素成本估算進(jìn)行成本估算，所有原材料、輔助材料及動(dòng)力價(jià)格均以現(xiàn)價(jià)為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到運(yùn)營(yíng)期初的價(jià)格。（1）電費(fèi)：；（2）水費(fèi)：。教職工定員為120人。人均工資及福利費(fèi)按15000元計(jì)算。本項(xiàng)目投資形成固定資產(chǎn)原值為1100萬元。按平均年限法折舊，按50年折舊，凈殘值率5％，凈殘值55萬元。修理費(fèi)。按折舊費(fèi)的10％計(jì)算，年修理費(fèi)為3萬元。其他費(fèi)用。為簡(jiǎn)化計(jì)算，按營(yíng)業(yè)收入的4％計(jì)20萬元。二、成本估算正常年份，（以第5年為例），總成本費(fèi)用估算表10－3。第四節(jié)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)估算正常年份，（以第5年為例），詳見損益與利潤(rùn)分配表10－4。第五節(jié)財(cái)務(wù)盈利能力分析一、 靜態(tài)分析指標(biāo)一、 全部投資利潤(rùn)率全部投資利潤(rùn)率＝利潤(rùn)總額247。總投資100％＝247。1100100％ ＝％項(xiàng)目自有資金利潤(rùn)率項(xiàng)目自有資金利潤(rùn)率＝利潤(rùn)總額247。自有資金100％＝247。1100100％＝％二、動(dòng)態(tài)分析指標(biāo)項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝8％），％，（不含建設(shè)期）詳見財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表10－5。第六節(jié)財(cái)務(wù)生存能力分析詳見財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表10－5。根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表可以看出，計(jì)算期內(nèi)各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出。因此，項(xiàng)目具有財(cái)務(wù)生存能力。第七節(jié)不確定分析一、盈虧平衡分析盈虧平衡分析是根據(jù)滿負(fù)荷年份的營(yíng)業(yè)收入、成本費(fèi)用等數(shù)據(jù)，通過公式求得盈虧平衡點(diǎn)（BEP）。計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)（1）以教室利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)BEP＝固定成本247。（營(yíng)業(yè)收入可變成本）100%＝247。（550231）100％＝％（2）盈虧平衡時(shí)的營(yíng)業(yè)收入EP＝DBEP＝550％＝計(jì)算結(jié)果表明，％時(shí)，即可保本。繪制盈虧平衡圖詳見盈虧平衡圖10－1。盈虧平衡圖10－1二、敏感性分析在建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本和營(yíng)業(yè)收等不確定因素變化的情況下，分別對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行單因素敏感性分析，詳見敏感性分析表10－7。根據(jù)敏感性分析表繪制敏感性分析圖，詳見敏感性分析圖10－2。由敏感性分析結(jié)果可以看出，營(yíng)業(yè)收入是最為敏感的因素，當(dāng)營(yíng)業(yè)收入上升10％時(shí)，%；當(dāng)營(yíng)業(yè)收入下降10％時(shí)，%。因此需不斷開拓市場(chǎng)，提高競(jìng)爭(zhēng)能力，以維持一定的負(fù)荷率。第九章項(xiàng)目建設(shè)機(jī)構(gòu)及管理本項(xiàng)目為XXXX縣外國(guó)語(yǔ)學(xué)校重點(diǎn)建設(shè)工程，作為進(jìn)一步落實(shí)新時(shí)期教育工作方針，改善教學(xué)設(shè)施條件，提高學(xué)校教學(xué)水平，促進(jìn)學(xué)校教學(xué)、科研、服務(wù)整體水平的提高，快速提高教學(xué)水平，滿足學(xué)校發(fā)展需要。XXXX縣外國(guó)語(yǔ)學(xué)校對(duì)本項(xiàng)目建設(shè)十分重視，經(jīng)研究決定，成立專項(xiàng)建設(shè)機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施管理和支持。一、職能負(fù)責(zé)項(xiàng)目的策劃、資金籌措、工程建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、債務(wù)償還和資產(chǎn)的保值增值全過程負(fù)責(zé)。二、組織機(jī)構(gòu)校長(zhǎng)、副校長(zhǎng)、總工程師、總經(jīng)濟(jì)師各一名，下設(shè)計(jì)劃科、工程科、經(jīng)營(yíng)科、財(cái)務(wù)科、綜合科五個(gè)科室。共有工民建、裝飾、電氣、暖通、給排水等各類專業(yè)技術(shù)人員7名，其中大專以上學(xué)歷人員7名。中級(jí)職稱以上人員5名。三、科室分工計(jì)劃科編制建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)和概算文件，提出項(xiàng)目開工報(bào)告，提出項(xiàng)目竣工驗(yàn)收申請(qǐng)，審定償還債務(wù)計(jì)劃和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方針，審查工程預(yù)算，項(xiàng)目合同管理，研究解決項(xiàng)目實(shí)施中的具體問題。工程科工程技術(shù)管理，工程質(zhì)量檢查監(jiān)督。經(jīng)營(yíng)科擬定建設(shè)項(xiàng)目的招標(biāo)方案，組織工程設(shè)計(jì)監(jiān)理、施工和設(shè)備材料采購(gòu)等招標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)工作。財(cái)務(wù)科編制項(xiàng)目建設(shè)資金計(jì)劃，負(fù)責(zé)建設(shè)資金的全過程管理。綜合科行政管理，后勤服務(wù)，公關(guān)活動(dòng)組織。第十章工程招投標(biāo)一、編制依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法招投標(biāo)法》《工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》《建設(shè)工程設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》二、工程招投標(biāo)《中華人民共和國(guó)合同法招投標(biāo)法》明文規(guī)定，大型基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)等關(guān)系到社會(huì)公共利益、公共安全的項(xiàng)目，包括項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購(gòu)，必須進(jìn)行招標(biāo)。本工程屬于公用事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目，且工程項(xiàng)目的過程內(nèi)容廣泛，工程成立項(xiàng)目建設(shè)指揮部，對(duì)工程建設(shè)按國(guó)家規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)。三、項(xiàng)目招標(biāo)目的按照國(guó)家和****有關(guān)招投標(biāo)規(guī)定，本工程進(jìn)行委托招標(biāo)，由具有招標(biāo)資質(zhì)的代理機(jī)構(gòu)催該項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程、建設(shè)監(jiān)理實(shí)行公開招標(biāo)，擬通過公開、公平、公正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)行為來選擇條件優(yōu)越者進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)，力爭(zhēng)用最優(yōu)的技術(shù)、最佳的質(zhì)量、最低的價(jià)格和最短的周期來完成該項(xiàng)目。四、招標(biāo)原則及招標(biāo)方案招標(biāo)原則為提高經(jīng)濟(jì)效益，保證工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，規(guī)范招標(biāo)、投標(biāo)活動(dòng)，保護(hù)社會(huì)公共利益和招標(biāo)活動(dòng)當(dāng)事人的合法權(quán)益，按照《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》，編制了本項(xiàng)目的招投標(biāo)方案，在招標(biāo)過程中要遵循公開、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則，并應(yīng)當(dāng)接受依法實(shí)施的監(jiān)督。招標(biāo)范圍本項(xiàng)目招標(biāo)范圍包括項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、設(shè)備以及工程主要材料的采購(gòu)等。招投標(biāo)程序鑒于本項(xiàng)目法人目前尚不具備自行招標(biāo)所具備的編制招標(biāo)文件和組織評(píng)標(biāo)的能力，該項(xiàng)目的招標(biāo)活動(dòng)委托給依法設(shè)立、從事招標(biāo)代理業(yè)務(wù)并提供相關(guān)服務(wù)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)，具體程序如下：（1）本項(xiàng)目按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定先履行項(xiàng)目審批手續(xù)，取得批準(zhǔn)后委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行公開招標(biāo)。（2）招標(biāo)人發(fā)布招標(biāo)文件，載明招標(biāo)人名稱和地址，招標(biāo)項(xiàng)目的性質(zhì)、數(shù)量、實(shí)施地點(diǎn)和時(shí)間以及獲取招標(biāo)文件的辦法等事項(xiàng)。（3）招標(biāo)文件包括項(xiàng)目的技術(shù)要求、對(duì)投標(biāo)人資格審查的標(biāo)準(zhǔn)，投標(biāo)報(bào)價(jià)要求和評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等所有實(shí)質(zhì)性要求和條件以及擬簽訂合同的主要條款。①勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)是整個(gè)項(xiàng)目的技術(shù)要求，進(jìn)行勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)，挑選設(shè)計(jì)單位。②施工監(jiān)理招標(biāo)施工監(jiān)理對(duì)工程的質(zhì)量起著關(guān)鍵作用，進(jìn)行施工監(jiān)理招標(biāo)，選擇中標(biāo)單位。③施工企業(yè)招標(biāo)通過公開招標(biāo)，選擇信譽(yù)好，實(shí)力雄厚，報(bào)價(jià)合理的施工企業(yè)。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目前期階段工作包括項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告編制、項(xiàng)目審批。而后進(jìn)入項(xiàng)目準(zhǔn)備階段、項(xiàng)目施工階段、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收階段。預(yù)計(jì)從申請(qǐng)報(bào)告的編制到竣工驗(yàn)收需要18個(gè)月的時(shí)間。第十一章社會(huì)影響評(píng)價(jià)素質(zhì)教育以提高國(guó)民素質(zhì)為根本宗旨，以培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)造精神和實(shí)踐能力為重點(diǎn)，在推進(jìn)素質(zhì)教育的過程中，學(xué)校對(duì)素質(zhì)教育的內(nèi)涵進(jìn)行了認(rèn)真的研究，通過實(shí)踐探索和反復(fù)論證認(rèn)為：素質(zhì)教育的主陣地在課堂，深化素質(zhì)教育的關(guān)鍵是進(jìn)行教學(xué)改革。全面推進(jìn)素質(zhì)教育，就要轉(zhuǎn)變教育觀念，改革人才培養(yǎng)模式，計(jì)價(jià)實(shí)行啟發(fā)式和探索式教學(xué)，要讓學(xué)生感受、理解知識(shí)產(chǎn)生和發(fā)展的過程，培養(yǎng)學(xué)生的科學(xué)精神和創(chuàng)新思維習(xí)慣，重現(xiàn)培養(yǎng)學(xué)生收集處理信息的能力、語(yǔ)言文字表達(dá)能力以及團(tuán)結(jié)協(xié)作和社會(huì)活動(dòng)的能力。為此學(xué)校擴(kuò)建對(duì)于提高本校學(xué)生全面發(fā)展有著積極地作用。由于第三次人口生于高峰的影響，目前我市中小學(xué)正面臨著新的發(fā)展高峰，這給我市中小學(xué)的教學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和校舍基本建設(shè)造成了新的壓力。因此，本項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)當(dāng)?shù)亟虒W(xué)壓力的減輕起到了至關(guān)重要的作用。貫徹《義務(wù)教育法》，有利于提高人口素質(zhì)、構(gòu)建和諧社會(huì)、促進(jìn)社會(huì)公平、全面建設(shè)小康社會(huì)。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的繁榮，人民群眾對(duì)優(yōu)質(zhì)教育的要求越來越高，教育的全面性、基礎(chǔ)性和先導(dǎo)性越來越大，XXXX縣外國(guó)語(yǔ)學(xué)校新建項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)，可擴(kuò)大學(xué)校的辦學(xué)規(guī)模，有利于本轄區(qū)適齡少年順利入學(xué)，為他們提供一個(gè)良好的學(xué)習(xí)的學(xué)習(xí)條件，有利于貫徹《義務(wù)教育法》，提高人口素質(zhì)，實(shí)現(xiàn)教育公平，促進(jìn)社會(huì)安定團(tuán)結(jié)。提高教學(xué)水平，推動(dòng)教育事業(yè)的發(fā)展XXXX縣外語(yǔ)學(xué)校目前因建筑面積較小，與速猛增加的在校生規(guī)模矛盾日益明顯，教育質(zhì)量和辦學(xué)效益受到很大的限制，這嚴(yán)重制約了學(xué)校的發(fā)展，無法滿足現(xiàn)代化教育教學(xué)的要求。新建教學(xué)樓的完成將徹底改變這種局面。只有加強(qiáng)學(xué)校教育基礎(chǔ)能力建設(shè)，不斷改善辦學(xué)條件，改善學(xué)習(xí)環(huán)境，才能讓學(xué)生受到優(yōu)質(zhì)的教育，在“綠色校園”的氛圍中健康成長(zhǎng)，建成后的教學(xué)樓將是一個(gè)布局合理、新舊建筑協(xié)調(diào)、功能齊全、環(huán)境優(yōu)美、高檔次品味的一流現(xiàn)代化的學(xué)校。新建教學(xué)樓有利于學(xué)校健康持續(xù)地發(fā)展，爭(zhēng)創(chuàng)示范學(xué)校，同時(shí)也是推動(dòng)XXXX縣教育事業(yè)進(jìn)步的因素之一。因此本項(xiàng)目的建設(shè)能取得良好的社會(huì)效益。第十二章結(jié)論與建議結(jié)論新教學(xué)樓選址科學(xué)、設(shè)計(jì)合理，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)建筑標(biāo)準(zhǔn)和《建筑設(shè)計(jì)抗震規(guī)范》的要求，嚴(yán)把學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目的各項(xiàng)審批程序和審批手續(xù)，包括規(guī)劃設(shè)計(jì)、建筑工程的招標(biāo)、工程質(zhì)量監(jiān)理和工程竣工驗(yàn)收等環(huán)節(jié)，不得違規(guī)操作，學(xué)校校舍工程建設(shè)出現(xiàn)建筑質(zhì)量安全問題的，按照誰主管誰負(fù)責(zé)的原則，將嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任，這是一種百年大計(jì)的責(zé)任。本項(xiàng)目的建設(shè)時(shí)義務(wù)教育事業(yè)發(fā)展的需要，是人民群眾對(duì)中小學(xué)教育事業(yè)的發(fā)展，有利于提高民族素質(zhì)，構(gòu)建和諧社會(huì)，因此有良好的社會(huì)效益。建議主動(dòng)做好各項(xiàng)前期準(zhǔn)備工作，使項(xiàng)目能如期開工。通過招投標(biāo)選定承包商做好合同管理及協(xié)調(diào)工作，在項(xiàng)目實(shí)施的過程中注意對(duì)質(zhì)量、工期、建設(shè)成本進(jìn)行全過程的動(dòng)態(tài)控制，市級(jí)單位應(yīng)嚴(yán)格按國(guó)家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)的要求控制，市級(jí)單位應(yīng)嚴(yán)格按國(guó)家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的要求設(shè)計(jì)，盡量減少設(shè)計(jì)變更，如果對(duì)設(shè)計(jì)變更，必須按照國(guó)家的規(guī)定和合同的約定程序進(jìn)行，并考慮對(duì)建設(shè)成本及工期的影響，建議采用組織措施、經(jīng)濟(jì)措施、技術(shù)措施和合同措施，按照經(jīng)濟(jì)性原則、全面與全過程原則、責(zé)權(quán)利相結(jié)合原則、政策性原則，各類人員共同配合，XXXX縣縣由分項(xiàng)工程、分部工程、單位工程、整體工程整體糾正和控制工程造價(jià)的偏差，確保工程質(zhì)量，是建設(shè)工程按時(shí)按質(zhì)完成并投入使用，防止實(shí)際投資超投資估算。新建教學(xué)樓工程中，需考慮原地基承載力、結(jié)構(gòu)安全因素，工程施工時(shí)需將保障教學(xué)的正常，并做好安全防護(hù)工作。從項(xiàng)目的社會(huì)效益來看，工程投入的資金來源切實(shí)可行，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益明星有效，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，應(yīng)加快工程進(jìn)度，早日實(shí)施后期工程，以實(shí)現(xiàn)教育資源的早日使用，讓廣大師生收益。綜上所述，該工程合理利用了土地資源，采用節(jié)能環(huán)保措施，經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益明顯，故該工程可行。57