【正文】 保游客的生命和財(cái)產(chǎn)的安全。第八章 組織機(jī)構(gòu)、人員培訓(xùn)、建設(shè)進(jìn)度安排一、組織機(jī)構(gòu)成立平塘縣掌布河峽谷風(fēng)景區(qū)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組，各相關(guān)部門(mén)的負(fù)責(zé)人進(jìn)入小組成員，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施、協(xié)調(diào)和管理。風(fēng)景區(qū)及賓館設(shè)總經(jīng)理辦公室、工程部、營(yíng)運(yùn)部、財(cái)務(wù)部、保凈部、保安部。 掌布峽谷風(fēng)景區(qū)定員140人，三星級(jí)賓館定員110人。人員的配置比例為：中層以上管理人員占15%，工程技術(shù)人員占10%，一線工作人員占60%，其他后勤人員占15%。二、人員培訓(xùn)掌布峽谷風(fēng)景區(qū)開(kāi)發(fā)及三星級(jí)賓館全部人員實(shí)行招聘和合同制，上崗前先經(jīng)培訓(xùn)。一般服務(wù)人員進(jìn)行1—2個(gè)月的培訓(xùn)，對(duì)餐飲和特種娛樂(lè)項(xiàng)目的工作人員應(yīng)進(jìn)行2—3個(gè)月的培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容為：旅游常識(shí)，專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)，接待禮儀，形體訓(xùn)練等。為滿(mǎn)足游客需要，豐富景區(qū)旅游內(nèi)容和民族文化內(nèi)涵，充分展示布依族淳樸的少數(shù)民族文化和風(fēng)情。根據(jù)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)內(nèi)容，在當(dāng)?shù)亟M織60人的民族歌舞表演隊(duì)，對(duì)表演隊(duì)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)的民族歌舞技能培訓(xùn)。聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人士對(duì)導(dǎo)游人員進(jìn)行嚴(yán)格、系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使景區(qū)導(dǎo)游的服務(wù)質(zhì)量得以保證，通過(guò)導(dǎo)游人員向游客傳播、推薦景區(qū)豐富的旅游品位和文化內(nèi)涵。強(qiáng)化職工隊(duì)伍的崗位培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，使職工隊(duì)伍的整體素質(zhì)得以不斷提高，確保以?xún)?yōu)質(zhì)的服務(wù)迎接八方游客。三、建設(shè)進(jìn)度安排掌布峽谷風(fēng)景區(qū)開(kāi)發(fā)及配套三星級(jí)賓館建設(shè)擬在十二個(gè)月內(nèi)完成。具體安排如下： 2004年6—10月：可行性研究、規(guī)劃完成，爭(zhēng)取資金到位，簽定開(kāi)發(fā)協(xié)議 2004年10—12月：用地手續(xù)辦理完畢、完成施工設(shè)計(jì)，組織招投標(biāo) 2005年08—09月：各建筑工程主體完工，進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收，人員聘用及培訓(xùn)完畢 2005年10月：項(xiàng)目及工程試運(yùn)行第九章 投資估算一、投資構(gòu)成本項(xiàng)目可行報(bào)告參照同類(lèi)行業(yè)的投資構(gòu)成編制投資預(yù)算。項(xiàng)目總投資3417萬(wàn)元，其中：，無(wú)形資產(chǎn)投資225萬(wàn)元，流動(dòng)資金投資50萬(wàn)元。在項(xiàng)目的投資中掌布峽谷風(fēng)景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資達(dá)到1548萬(wàn)元，配套三星級(jí)賓館建設(shè)投資達(dá)到1518萬(wàn)元。詳見(jiàn)投資估算表。二、資金籌措和使用安排本項(xiàng)目將采取企業(yè)化的形式進(jìn)行投資、經(jīng)營(yíng)、管理。目前我縣已經(jīng)投入景區(qū)資金達(dá)到160萬(wàn)元（詳見(jiàn)本可研第五章），我縣正在積極申報(bào)國(guó)債資金解決掌布鄉(xiāng)政府至景區(qū)公路的硬化建設(shè)及入口處停車(chē)場(chǎng)的建設(shè)；余下建設(shè)部分的投資由擬開(kāi)發(fā)的業(yè)主自籌資金或商請(qǐng)商業(yè)銀行貸款解決。工程所需資金按進(jìn)度分期使用。第十章 經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益分析一、項(xiàng)目測(cè)算說(shuō)明項(xiàng)目計(jì)算期20年，其中：建設(shè)期1年，經(jīng)營(yíng)期19年。項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取12%。稅金：營(yíng)業(yè)稅按5%的稅率交納。所得稅依據(jù)西部開(kāi)發(fā)有關(guān)的稅收優(yōu)惠政策，免交前三年所得稅，第四至五年減半征收，以后每年按33%的稅率交納。營(yíng)業(yè)負(fù)荷：（1）掌布峽谷風(fēng)景區(qū)接待游客隨景區(qū)知名度的不斷提高和對(duì)外宣傳的擴(kuò)大，呈階梯增長(zhǎng)趨勢(shì)。本項(xiàng)目按照投產(chǎn)期第2年為15%，當(dāng)年接待游客3萬(wàn)人次；第3年為25%，當(dāng)年接待游客5萬(wàn)人次；第4年為25%，當(dāng)年接待游客5萬(wàn)人次；第5年為40%，當(dāng)年接待游客8萬(wàn)人次；第6年為40%，當(dāng)年接待游客8萬(wàn)人次；第7年為50%，當(dāng)年接待游客10萬(wàn)人次；第8年為50%，當(dāng)年接待游客10萬(wàn)人次；第9年為60%，當(dāng)年接待游客12萬(wàn)人次；第10年為70%，當(dāng)年接待游客14萬(wàn)人次；第11年為80%，當(dāng)年接待游客16萬(wàn)人次；第12年為90%，當(dāng)年接待游客18萬(wàn)人次，從第13年開(kāi)始起，項(xiàng)目的營(yíng)業(yè)負(fù)荷達(dá)到100%，年接待游客20萬(wàn)人次。（2）隨著我縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的發(fā)展三星級(jí)賓館入住的旅客逐年上漲的趨勢(shì)。本項(xiàng)目建成以后按照第2年—第4年為30%，年入住旅客36000人次；第5年—第6年為50%，年入住旅客60000人次；第7年—第8年為60%，年入住旅客72000人次；第9年—第10年為70%，年入住旅客82000人次；第11年—第12年為80%，年入住旅客96000人；從第13年開(kāi)始起，項(xiàng)目的營(yíng)業(yè)負(fù)荷達(dá)到100%，年入住旅客120000人次。二、營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè)掌布峽谷風(fēng)景區(qū)的開(kāi)發(fā)營(yíng)業(yè)收入主要來(lái)自6個(gè)方面的收入，包括：門(mén)票收入、民族村餐飲收入、民族村住宿收入、攀巖收入、纜車(chē)收入、景區(qū)內(nèi)租賃業(yè)務(wù)收入，達(dá)產(chǎn)年年?duì)I業(yè)收入2000萬(wàn)元。三星級(jí)賓館主要收入來(lái)自3個(gè)方面的收入，包括：賓館餐飲收入、賓館住宿收入、娛樂(lè)場(chǎng)所收入，達(dá)產(chǎn)年年?duì)I業(yè)收入1393萬(wàn)元。（詳見(jiàn)損益表）。附游客游掌布峽谷風(fēng)景區(qū)消費(fèi)水平預(yù)測(cè)表，三星級(jí)賓館消費(fèi)水平預(yù)測(cè)表。游客游掌布峽谷風(fēng)景區(qū)消費(fèi)水平預(yù)測(cè)表 元/人天項(xiàng)目門(mén)票餐飲住宿攀巖纜車(chē)金額5030205050游客與消費(fèi)人員的比例100%80%25%10%50%三星級(jí)賓館消費(fèi)水平預(yù)測(cè)表 元/人天項(xiàng)目餐飲住宿娛樂(lè)金額305030旅客與消費(fèi)人員的比例100%80%25%三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)項(xiàng)目計(jì)算期本項(xiàng)目的建設(shè)期為一年，項(xiàng)目的計(jì)算期為19年。項(xiàng)目進(jìn)入第13年后，實(shí)現(xiàn)達(dá)產(chǎn)。折舊,采用直線折舊法,取折舊年限20年,殘值率10%,。攤銷(xiāo)無(wú)形資產(chǎn)及開(kāi)辦費(fèi)投資225萬(wàn)元，以攤銷(xiāo)形式回收，攤銷(xiāo)年限10年。，以攤銷(xiāo)形式回收，攤銷(xiāo)年限5年。經(jīng)營(yíng)成本經(jīng)營(yíng)成本包括營(yíng)業(yè)費(fèi)用、企業(yè)管理費(fèi)、職工工資福利費(fèi)等。,其中:固定成本 ,。稅收。利潤(rùn)。投資利潤(rùn)率： % 投資利稅率： %投資回收期：（動(dòng)態(tài)）四、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析本項(xiàng)目全部投資的財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量指標(biāo)為：%，；自有資金的財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量指標(biāo)為：內(nèi)部收益率20%。五、敏感性分析以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)為：BEP=年總固定成本/（年?duì)I業(yè)收入－年可變成本－年稅金） =%該項(xiàng)目在外部條件不變的情況下，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)年?duì)I業(yè)收入1685萬(wàn)元，項(xiàng)目可實(shí)現(xiàn)整體保本；通過(guò)敏感性分析表可以看出：項(xiàng)目在總投資上升10%，游客人數(shù)比預(yù)期減少10%，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本上升10%的不利情況下，仍然有較強(qiáng)的盈利能力，項(xiàng)目具有基本的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。六、社會(huì)效益分析旅游業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中是帶動(dòng)性、關(guān)聯(lián)性極高的產(chǎn)業(yè)，旅游業(yè)的發(fā)展將直接帶動(dòng)為游客提供制造品和服務(wù)的諸多行業(yè)的發(fā)展，實(shí)踐證明了“旅游興，百業(yè)旺”的經(jīng)濟(jì)規(guī)律。掌布河峽谷風(fēng)景區(qū)開(kāi)發(fā)及配套三星級(jí)賓館的建設(shè)將促進(jìn)我縣旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動(dòng)我縣第三產(chǎn)業(yè)的振興。景區(qū)的開(kāi)發(fā)豐富了我省的旅游市場(chǎng)，促進(jìn)貴州省南旅游環(huán)線的形成，同時(shí)項(xiàng)目的實(shí)施能夠解決就業(yè)300人次，增加地方財(cái)政收入，推動(dòng)項(xiàng)目區(qū)的人民加快向小康社會(huì)邁進(jìn)的步伐，滿(mǎn)足社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的需要。第十一章 結(jié)論和建議綜上所述，平塘縣掌布河峽谷風(fēng)景區(qū)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目手續(xù)齊備、開(kāi)發(fā)條件較好，前期工作深入，本項(xiàng)目所處地理位置、環(huán)境條件優(yōu)越，建設(shè)、經(jīng)營(yíng)方案切實(shí)可行，市場(chǎng)前景可觀，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益十分明顯。項(xiàng)目具有較好的財(cái)務(wù)獲利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。建議海內(nèi)外各界有識(shí)之士前來(lái)旅游觀光、洽談合作、投資開(kāi)發(fā)。2