ktv財(cái)務(wù)管理方案-資料下載頁(yè)
2025-05-05 23:30本頁(yè)面
【正文】 ； 材料物品領(lǐng)用時(shí)，必須填領(lǐng)料單一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)； 倉(cāng)庫(kù)保管員兼材料會(huì)計(jì)，每月應(yīng)與財(cái)務(wù)部核對(duì)賬目，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)找到原因，并予以更正； 采購(gòu)部門可借支備用金 ，作為零星購(gòu)料周轉(zhuǎn)，工程部也可以借支備用金，作為急需采購(gòu)維修物品用，年終備用金全部交財(cái)務(wù)部； 采購(gòu)人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借支空白支票（限制一定數(shù)額內(nèi)開支），但必須在三天內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，如果取得正式發(fā)票，可辦理報(bào)銷手續(xù)，不再借支空白支票； 各項(xiàng)預(yù)付款先填借款單，按合同要求經(jīng)酒店主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后再付款； 低值易耗品報(bào)銷手續(xù)必須建立低值易耗品卡片； 年終物資部應(yīng)盤點(diǎn)一次，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對(duì)，并作出盈虧表。 出入庫(kù)流程一、入庫(kù)流程 進(jìn)貨時(shí)要有進(jìn)貨登記，所有入庫(kù)物品都要有中文標(biāo)示，QS標(biāo)志，另外對(duì)供貨商要求：①證件：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人身份復(fù)印件、衛(wèi)生許可證、經(jīng)營(yíng)許可證②酒水：酒水流通票。對(duì)于每天的出入庫(kù)物品，應(yīng)及時(shí)填寫出入庫(kù)單，并按照出入庫(kù)的簽字流程讓各負(fù)責(zé)人簽字。 對(duì)于水果吧購(gòu)買水果原材料，入庫(kù)單應(yīng)先由果吧人員簽字，再由當(dāng)班經(jīng)理簽字，最后由分店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后辦理完入庫(kù)手續(xù)。（水果要做到定期市場(chǎng)詢價(jià)）對(duì)于酒水、日常用品等的入庫(kù)產(chǎn)品應(yīng)由供貨商、庫(kù)管等簽字以后，再由財(cái)務(wù)人員及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字。二、出庫(kù)流程 對(duì)于出庫(kù)的管理，應(yīng)本著先開單后出庫(kù)的原則，嚴(yán)禁先領(lǐng)貨物后補(bǔ)單現(xiàn)象的發(fā)生。超市酒水的出庫(kù)，應(yīng)先由會(huì)計(jì)開具出庫(kù)單，并由當(dāng)班經(jīng)理簽字后出庫(kù)手續(xù)。前廳各部門物品的領(lǐng)用，同樣由會(huì)計(jì)開據(jù)出庫(kù)單后由當(dāng)班經(jīng)理負(fù)責(zé)人簽字后辦理出庫(kù)手續(xù)。開出庫(kù)單應(yīng)按照該物品的最小單位填寫。各部門、應(yīng)本著夠用的原則合理辦理出庫(kù)物品的數(shù)量，以盡量減少不必要的浪費(fèi)，減少本店的運(yùn)營(yíng)成本。三、對(duì)于申購(gòu)物品的管理，應(yīng)嚴(yán)格按照公司有關(guān)的規(guī)定辦理申購(gòu)流程。物品的申購(gòu)應(yīng)由各部門填寫申購(gòu)單，應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人確實(shí)后，交由倉(cāng)管員核實(shí)庫(kù)存后，最終交由店長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可申購(gòu)。對(duì)于自購(gòu)的物品，經(jīng)店長(zhǎng)批準(zhǔn)后，由部門負(fù)責(zé)人協(xié)同采購(gòu)人員負(fù)責(zé)購(gòu)買。水果吧水果的申購(gòu)，應(yīng)按照統(tǒng)一的物品申購(gòu)單（附表）如實(shí)填寫申購(gòu)數(shù)量，并由申報(bào)人簽字。 倉(cāng)管員應(yīng)嚴(yán)格控制庫(kù)存商品的庫(kù)存量，原則上不超過(guò)當(dāng)月?tīng)I(yíng)業(yè)額的三分之一。水果吧的原材料的存量也應(yīng)本著少量多用、多取的原則。另：①入庫(kù)物品嚴(yán)格把好驗(yàn)收關(guān)，做好各種驗(yàn)收數(shù)據(jù)記錄，發(fā)現(xiàn)變質(zhì)拒收入庫(kù)，所有物品應(yīng)遵循先進(jìn)先出的原則，確保由于保管期過(guò)長(zhǎng)變質(zhì)造成不必要的浪費(fèi)。②倉(cāng)管員應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，根據(jù)審核無(wú)誤的原始出入庫(kù)單及時(shí)登記庫(kù)存賬，并經(jīng)常盤點(diǎn)庫(kù)房物品，做到賬實(shí)相符，防止盈虧。③為了使倉(cāng)管員的庫(kù)賬賬與會(huì)計(jì)賬的統(tǒng)一，建議各店倉(cāng)管員相應(yīng)建酒水賬、消耗品賬，各賬本應(yīng)遵循清晰明了、書寫整潔的原則。④月末盤點(diǎn)：1）每月底應(yīng)對(duì)庫(kù)房進(jìn)行如實(shí)盤點(diǎn)，核對(duì)賬存數(shù)與實(shí)存數(shù)。 2）盤點(diǎn)當(dāng)天應(yīng)盡量減少物品的出入庫(kù)次數(shù)，以便于月末的盤點(diǎn)工作。 3）月末盤點(diǎn)后應(yīng)寫盤點(diǎn)報(bào)告。
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