ktv財務(wù)管理方案(存儲版)
【正文】 后轉(zhuǎn)交采購部門根據(jù)該部的費用定額掌握采購，財務(wù)部根據(jù)該部門費用定額審核報銷。 固定資產(chǎn)經(jīng)財務(wù)部報銷后，列入“內(nèi)部往來成本費用”科目。 采購部門可借支備用金 ，作為零星購料周轉(zhuǎn)，工程部也可以借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財務(wù)部；（水果要做到定期市場詢價）對于酒水、日常用品等的入庫產(chǎn)品應(yīng)由供貨商、庫管等簽字以后，再由財務(wù)人員及財務(wù)負責(zé)人審核簽字。對于自購的物品，經(jīng)店長批準后，由部門負責(zé)人協(xié)同采購人員負責(zé)購買。 2）盤點當(dāng)天應(yīng)盡量減少物品的出入庫次數(shù)，以便于月末的盤點工作。③為了使倉管員的庫賬賬與會計賬的統(tǒng)一，建議各店倉管員相應(yīng)建酒水賬、消耗品賬，各賬本應(yīng)遵循清晰明了、書寫整潔的原則。三、對于申購物品的管理，應(yīng)嚴格按照公司有關(guān)的規(guī)定辦理申購流程。對于每天的出入庫物品，應(yīng)及時填寫出入庫單，并按照出入庫的簽字流程讓各負責(zé)人簽字。 材料物品領(lǐng)用時，必須填領(lǐng)料單一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部各一聯(lián)； 必須先有批準的購置計劃才能購置固定資產(chǎn)，需購置商品必須經(jīng)總經(jīng)理室向有關(guān)部門辦理專項控制證明是單才能購買； 經(jīng)KTV平衡下達的各部門費用開支額或費用水平，各部門務(wù)必用于擴大營業(yè)額，爭取資金周轉(zhuǎn)次數(shù)的增加來降低費用水平，不得突破KTV下達的費用額。（3）超出報銷期限一個月以上的費用支出。 支付的大廈管理費，水電、空調(diào)費，郵電通信費和勞動保險費等應(yīng)付出的款項，由財務(wù)部經(jīng)理審批并掌握分期付款數(shù)額； 各項福利費開支，如活動費、制服費等，由總經(jīng)理批準；1 有借款行為都需填寫《借支單》，經(jīng)審批后方能做借款列示。借支下限為人民幣200元，200元以下支出由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員預(yù)先墊支；借支上限為未發(fā)工資的100%。 財務(wù)部對辦公用品的賬力結(jié)算，可憑采購員進貨交倉庫驗收后的原始發(fā)貨票，經(jīng)審查票面品名、規(guī)格、數(shù)量、金額，以及倉管員驗收和經(jīng)手人簽名，即準予辦理報賬； 辦公用品財務(wù)核算處理，直接攤?cè)胭M用列支，即應(yīng)以“管理費－辦公用品”科目列支，不必通過庫存物料科目的重復(fù)核算； 1由于工作失誤造成的損失由當(dāng)事人全額賠償； 每次交接班應(yīng)該交接清楚款賬等事項，并在交接簿上作簡明的工作情況記錄，交辦本班未完之事。公司出納在次月15日統(tǒng)一將工資發(fā)放給每位員工。負責(zé)發(fā)放員工工資、獎金等相關(guān)工作。在報銷各項費用時，應(yīng)注意：（1）報銷單和原始票據(jù)須有報銷人的簽字，若無，應(yīng)補簽。不得用白條抵庫，不得挪用資金。對本單位的財務(wù)會計制度進行督促檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，如發(fā)現(xiàn)重大問題，應(yīng)及時向董事長報告。本公司財務(wù)部設(shè)立會計、出納、審單員、收銀員、采購、庫管等崗位。編制工資發(fā)放名冊，并按時正確發(fā)放。保管和使用好有關(guān)印章和空白支票、空白收據(jù)。（4）檢查報銷內(nèi)容是否屬于合理的報銷，若不是，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。1根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，做好應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的工作，定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，并及時地協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理掛賬
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