阿蒂朗絲國際貿易公司員工財務制度-資料下載頁
2025-05-27 08:39本頁面
【導讀】有悖于國家政策的特殊條款。個部門的財務行為，公司各部門和員工在辦理財務事務，均遵守本制度。展及資金運營，其核心制度在于財務控制及運營管理兩大方面內容。明確工作流程及分。工的同時，實現符合實際情況的財務監(jiān)控體系。職能，使得財務管理行為有法可依，增強財務部門的獨立運作能力。管理五部分組成，適用于財務部全體員工及涉及相關部門的辦事人員。支票由出納統(tǒng)一保管。支票使用時須有"支票領用單"，經營運總監(jiān)批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。回復郵件給到財務部門后予以領用。憑支票存根，發(fā)票由經手人簽字、會計核對、總經理審批，金額無誤，完成后交財務部門。會計統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領。用人在"支票領用單"及登記簿上注銷。
【正文】 發(fā)票一旦開出不隨便給予退票處理，特別是隔月退票，因此銷售人員要及時與客戶核對發(fā)票日期及明細；財務部對已開出的發(fā)票進行退票處理必須由總經理的審批后方可執(zhí)行。 4 銷售費用結算規(guī)范 由于招待費用而產生的費用明細，盡量由培訓費代替餐費、會議、禮品等費用； 銷售費 用無對應發(fā)票時，盡量用辦公用品、交通、差旅等發(fā)票代替禮品、餐費等發(fā)票，在審批單上注明實際發(fā)生及明細，以方便財務部門核算。 阿蒂朗絲（北京）國際貿易有限公司財務控制制度 第 九 章 總則 ? 財務控制作為公司發(fā)展的競爭優(yōu)勢中的重要環(huán)節(jié)。用于衡量經營活動的業(yè)績和效果，以提高工作效率，實現經濟效益，結合公司實際情況，制定本制度。 ? 基本任務是： 遵循財務戰(zhàn)略、財務政策與基本財務目標，通過有效的制度形式強化對公司運營的財務活動的監(jiān)測、督導與控制，以提高財務資源配置與使用效率。 ? 基本原則是： 以穩(wěn)健經營為原則， 建立健全公司財務 控制制度，做到保障公司財務運營目標。 第 十 章 財務控制體系 公司財務控制制度實行 統(tǒng)一領導、集中管理、逐級授權 的管理模式。 統(tǒng)一領導：在財務政策、規(guī)章制度、財會業(yè)務等方面由 營運總監(jiān) 統(tǒng)一安排與部署。 集中管理：公司經營活動發(fā)生的財務收支由財務部集中調控管理。 逐級授權： 營運總監(jiān) 統(tǒng)一對部門經理授權，各部門在授權范圍內開展各項經營活動。 第 九條 嚴格財務審批權限 第十條 審批權限 公司所有開支都得由總經理審批簽字后方能實現開支。 公司所有費用都得經由財務部審核。 一般員工費用報銷由部門 主管 審核。 部門主管、 經理報 銷費用由 營運總監(jiān) 審核。 第十二條 審批流程 提出報銷費用或需審批項目 —— 部門 主管 審核 —— 財務部審核 —— 運營總監(jiān) 審核—— 總經理審批簽字 —— 項目執(zhí)行（報銷費用） 第十三條 報銷時間規(guī)定 1. 為方便財務部做出及時財務控制及分析，當月各項收支發(fā)生費用應當月審批報銷， 考慮到地域距離， 次月 30 號最為遲報銷期限，逾期費用公司不于報銷。 第 十一 章 成本控制 本資料來 自 ? 各種成本費用發(fā)生最終都會導致公司資源的減少，結合本公司的實際情況，成本費用的控制其實主要就是各項費用的控制。 第一條 生產成本控制 直接 貨品 ：由 市場拓展部 根據需要以及銷售情況，負責 貨品 的 進貨 。 市場拓展 部下單—— 市場品牌部 審核數量 —— 報財務部審核 —— 區(qū)域主管 審批簽字 —— 總經理審批簽字 —— 市場品牌部 負責 聯系進貨 —— 供應鏈 入庫管理 —— 財務部上帳 。 物料 費用：由 市場品牌部根據產品銷售 需求 以及市場推廣需要提出申請 —— 區(qū)域主管審核 — — 總經理審批簽字 —— 財務部審核 —— 市場品牌 部實現 —— 供應鏈入庫 驗收—— 財務部上帳。 第二條 用工成本控制 人工： 公司各部門 人員工資及福利。 用工成本控制主要是根據人力資源要求及業(yè)務需求，對整體公司人員的控制。 第三條 管理成本控制 公司財務部在會計年度的期初，組織公司各部門根據上年度費用實際情況，并充分考 慮本年度將會發(fā)生的費用影響因素，編制詳細的費用預算，作為各部門費用開支的依據。對于預算內資金公司應實行責任人限額審批，限額以上資金實行集體審批，并嚴格控制無預算的資金支出。 ? 公司的房租、水電費為固定支出。由 財務 部掌控，每月實報實銷。 ? 差旅費支出：詳見差旅費管理辦法 ? 業(yè)務費支出： 只有市場拓展部有業(yè)務招待費支出需求，其它部門需業(yè)務招待需提前報總經理審批。
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