阿蒂朗絲國際貿(mào)易公司員工財(cái)務(wù)制度-資料下載頁
2025-05-27 08:39本頁面
【導(dǎo)讀】有悖于國家政策的特殊條款。個(gè)部門的財(cái)務(wù)行為，公司各部門和員工在辦理財(cái)務(wù)事務(wù)，均遵守本制度。展及資金運(yùn)營，其核心制度在于財(cái)務(wù)控制及運(yùn)營管理兩大方面內(nèi)容。明確工作流程及分。工的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)符合實(shí)際情況的財(cái)務(wù)監(jiān)控體系。職能，使得財(cái)務(wù)管理行為有法可依，增強(qiáng)財(cái)務(wù)部門的獨(dú)立運(yùn)作能力。管理五部分組成，適用于財(cái)務(wù)部全體員工及涉及相關(guān)部門的辦事人員。支票由出納統(tǒng)一保管。支票使用時(shí)須有"支票領(lǐng)用單"，經(jīng)營運(yùn)總監(jiān)批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查?；貜?fù)郵件給到財(cái)務(wù)部門后予以領(lǐng)用。憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對、總經(jīng)理審批，金額無誤，完成后交財(cái)務(wù)部門。會(huì)計(jì)統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)。用人在"支票領(lǐng)用單"及登記簿上注銷。
【正文】 發(fā)票一旦開出不隨便給予退票處理，特別是隔月退票，因此銷售人員要及時(shí)與客戶核對發(fā)票日期及明細(xì)；財(cái)務(wù)部對已開出的發(fā)票進(jìn)行退票處理必須由總經(jīng)理的審批后方可執(zhí)行。 4 銷售費(fèi)用結(jié)算規(guī)范 由于招待費(fèi)用而產(chǎn)生的費(fèi)用明細(xì)，盡量由培訓(xùn)費(fèi)代替餐費(fèi)、會(huì)議、禮品等費(fèi)用； 銷售費(fèi) 用無對應(yīng)發(fā)票時(shí)，盡量用辦公用品、交通、差旅等發(fā)票代替禮品、餐費(fèi)等發(fā)票，在審批單上注明實(shí)際發(fā)生及明細(xì)，以方便財(cái)務(wù)部門核算。 阿蒂朗絲（北京）國際貿(mào)易有限公司財(cái)務(wù)控制制度 第 九 章 總則 ? 財(cái)務(wù)控制作為公司發(fā)展的競爭優(yōu)勢中的重要環(huán)節(jié)。用于衡量經(jīng)營活動(dòng)的業(yè)績和效果，以提高工作效率，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。 ? 基本任務(wù)是： 遵循財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策與基本財(cái)務(wù)目標(biāo)，通過有效的制度形式強(qiáng)化對公司運(yùn)營的財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)測、督導(dǎo)與控制，以提高財(cái)務(wù)資源配置與使用效率。 ? 基本原則是： 以穩(wěn)健經(jīng)營為原則， 建立健全公司財(cái)務(wù) 控制制度，做到保障公司財(cái)務(wù)運(yùn)營目標(biāo)。 第 十 章 財(cái)務(wù)控制體系 公司財(cái)務(wù)控制制度實(shí)行 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理、逐級授權(quán) 的管理模式。 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)：在財(cái)務(wù)政策、規(guī)章制度、財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)等方面由 營運(yùn)總監(jiān) 統(tǒng)一安排與部署。 集中管理：公司經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的財(cái)務(wù)收支由財(cái)務(wù)部集中調(diào)控管理。 逐級授權(quán)： 營運(yùn)總監(jiān) 統(tǒng)一對部門經(jīng)理授權(quán)，各部門在授權(quán)范圍內(nèi)開展各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)。 第 九條 嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批權(quán)限 第十條 審批權(quán)限 公司所有開支都得由總經(jīng)理審批簽字后方能實(shí)現(xiàn)開支。 公司所有費(fèi)用都得經(jīng)由財(cái)務(wù)部審核。 一般員工費(fèi)用報(bào)銷由部門 主管 審核。 部門主管、 經(jīng)理報(bào) 銷費(fèi)用由 營運(yùn)總監(jiān) 審核。 第十二條 審批流程 提出報(bào)銷費(fèi)用或需審批項(xiàng)目 —— 部門 主管 審核 —— 財(cái)務(wù)部審核 —— 運(yùn)營總監(jiān) 審核—— 總經(jīng)理審批簽字 —— 項(xiàng)目執(zhí)行（報(bào)銷費(fèi)用） 第十三條 報(bào)銷時(shí)間規(guī)定 1. 為方便財(cái)務(wù)部做出及時(shí)財(cái)務(wù)控制及分析，當(dāng)月各項(xiàng)收支發(fā)生費(fèi)用應(yīng)當(dāng)月審批報(bào)銷， 考慮到地域距離， 次月 30 號最為遲報(bào)銷期限，逾期費(fèi)用公司不于報(bào)銷。 第 十一 章 成本控制 本資料來 自 ? 各種成本費(fèi)用發(fā)生最終都會(huì)導(dǎo)致公司資源的減少，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，成本費(fèi)用的控制其實(shí)主要就是各項(xiàng)費(fèi)用的控制。 第一條 生產(chǎn)成本控制 直接 貨品 ：由 市場拓展部 根據(jù)需要以及銷售情況，負(fù)責(zé) 貨品 的 進(jìn)貨 。 市場拓展 部下單—— 市場品牌部 審核數(shù)量 —— 報(bào)財(cái)務(wù)部審核 —— 區(qū)域主管 審批簽字 —— 總經(jīng)理審批簽字 —— 市場品牌部 負(fù)責(zé) 聯(lián)系進(jìn)貨 —— 供應(yīng)鏈 入庫管理 —— 財(cái)務(wù)部上帳 。 物料 費(fèi)用：由 市場品牌部根據(jù)產(chǎn)品銷售 需求 以及市場推廣需要提出申請 —— 區(qū)域主管審核 — — 總經(jīng)理審批簽字 —— 財(cái)務(wù)部審核 —— 市場品牌 部實(shí)現(xiàn) —— 供應(yīng)鏈入庫 驗(yàn)收—— 財(cái)務(wù)部上帳。 第二條 用工成本控制 人工： 公司各部門 人員工資及福利。 用工成本控制主要是根據(jù)人力資源要求及業(yè)務(wù)需求，對整體公司人員的控制。 第三條 管理成本控制 公司財(cái)務(wù)部在會(huì)計(jì)年度的期初，組織公司各部門根據(jù)上年度費(fèi)用實(shí)際情況，并充分考 慮本年度將會(huì)發(fā)生的費(fèi)用影響因素，編制詳細(xì)的費(fèi)用預(yù)算，作為各部門費(fèi)用開支的依據(jù)。對于預(yù)算內(nèi)資金公司應(yīng)實(shí)行責(zé)任人限額審批，限額以上資金實(shí)行集體審批，并嚴(yán)格控制無預(yù)算的資金支出。 ? 公司的房租、水電費(fèi)為固定支出。由 財(cái)務(wù) 部掌控，每月實(shí)報(bào)實(shí)銷。 ? 差旅費(fèi)支出：詳見差旅費(fèi)管理辦法 ? 業(yè)務(wù)費(fèi)支出： 只有市場拓展部有業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出需求，其它部門需業(yè)務(wù)招待需提前報(bào)總經(jīng)理審批。
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