阿蒂朗絲國(guó)際貿(mào)易公司員工財(cái)務(wù)制度-資料下載頁(yè)
2025-05-27 08:39本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】有悖于國(guó)家政策的特殊條款。個(gè)部門(mén)的財(cái)務(wù)行為，公司各部門(mén)和員工在辦理財(cái)務(wù)事務(wù)，均遵守本制度。展及資金運(yùn)營(yíng)，其核心制度在于財(cái)務(wù)控制及運(yùn)營(yíng)管理兩大方面內(nèi)容。明確工作流程及分。工的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)符合實(shí)際情況的財(cái)務(wù)監(jiān)控體系。職能，使得財(cái)務(wù)管理行為有法可依，增強(qiáng)財(cái)務(wù)部門(mén)的獨(dú)立運(yùn)作能力。管理五部分組成，適用于財(cái)務(wù)部全體員工及涉及相關(guān)部門(mén)的辦事人員。支票由出納統(tǒng)一保管。支票使用時(shí)須有"支票領(lǐng)用單"，經(jīng)營(yíng)運(yùn)總監(jiān)批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查?；貜?fù)郵件給到財(cái)務(wù)部門(mén)后予以領(lǐng)用。憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)、總經(jīng)理審批，金額無(wú)誤，完成后交財(cái)務(wù)部門(mén)。會(huì)計(jì)統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)，原支票領(lǐng)。用人在"支票領(lǐng)用單"及登記簿上注銷(xiāo)。
【正文】 發(fā)票一旦開(kāi)出不隨便給予退票處理，特別是隔月退票，因此銷(xiāo)售人員要及時(shí)與客戶(hù)核對(duì)發(fā)票日期及明細(xì)；財(cái)務(wù)部對(duì)已開(kāi)出的發(fā)票進(jìn)行退票處理必須由總經(jīng)理的審批后方可執(zhí)行。 4 銷(xiāo)售費(fèi)用結(jié)算規(guī)范 由于招待費(fèi)用而產(chǎn)生的費(fèi)用明細(xì)，盡量由培訓(xùn)費(fèi)代替餐費(fèi)、會(huì)議、禮品等費(fèi)用； 銷(xiāo)售費(fèi) 用無(wú)對(duì)應(yīng)發(fā)票時(shí)，盡量用辦公用品、交通、差旅等發(fā)票代替禮品、餐費(fèi)等發(fā)票，在審批單上注明實(shí)際發(fā)生及明細(xì)，以方便財(cái)務(wù)部門(mén)核算。 阿蒂朗絲（北京）國(guó)際貿(mào)易有限公司財(cái)務(wù)控制制度 第 九 章 總則 ? 財(cái)務(wù)控制作為公司發(fā)展的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)中的重要環(huán)節(jié)。用于衡量經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的業(yè)績(jī)和效果，以提高工作效率，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。 ? 基本任務(wù)是： 遵循財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策與基本財(cái)務(wù)目標(biāo)，通過(guò)有效的制度形式強(qiáng)化對(duì)公司運(yùn)營(yíng)的財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)測(cè)、督導(dǎo)與控制，以提高財(cái)務(wù)資源配置與使用效率。 ? 基本原則是： 以穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)為原則， 建立健全公司財(cái)務(wù) 控制制度，做到保障公司財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)目標(biāo)。 第 十 章 財(cái)務(wù)控制體系 公司財(cái)務(wù)控制制度實(shí)行 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理、逐級(jí)授權(quán) 的管理模式。 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)：在財(cái)務(wù)政策、規(guī)章制度、財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)等方面由 營(yíng)運(yùn)總監(jiān) 統(tǒng)一安排與部署。 集中管理：公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的財(cái)務(wù)收支由財(cái)務(wù)部集中調(diào)控管理。 逐級(jí)授權(quán)： 營(yíng)運(yùn)總監(jiān) 統(tǒng)一對(duì)部門(mén)經(jīng)理授權(quán)，各部門(mén)在授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 第 九條 嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批權(quán)限 第十條 審批權(quán)限 公司所有開(kāi)支都得由總經(jīng)理審批簽字后方能實(shí)現(xiàn)開(kāi)支。 公司所有費(fèi)用都得經(jīng)由財(cái)務(wù)部審核。 一般員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)由部門(mén) 主管 審核。 部門(mén)主管、 經(jīng)理報(bào) 銷(xiāo)費(fèi)用由 營(yíng)運(yùn)總監(jiān) 審核。 第十二條 審批流程 提出報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用或需審批項(xiàng)目 —— 部門(mén) 主管 審核 —— 財(cái)務(wù)部審核 —— 運(yùn)營(yíng)總監(jiān) 審核—— 總經(jīng)理審批簽字 —— 項(xiàng)目執(zhí)行（報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用） 第十三條 報(bào)銷(xiāo)時(shí)間規(guī)定 1. 為方便財(cái)務(wù)部做出及時(shí)財(cái)務(wù)控制及分析，當(dāng)月各項(xiàng)收支發(fā)生費(fèi)用應(yīng)當(dāng)月審批報(bào)銷(xiāo)， 考慮到地域距離， 次月 30 號(hào)最為遲報(bào)銷(xiāo)期限，逾期費(fèi)用公司不于報(bào)銷(xiāo)。 第 十一 章 成本控制 本資料來(lái) 自 ? 各種成本費(fèi)用發(fā)生最終都會(huì)導(dǎo)致公司資源的減少，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，成本費(fèi)用的控制其實(shí)主要就是各項(xiàng)費(fèi)用的控制。 第一條 生產(chǎn)成本控制 直接 貨品 ：由 市場(chǎng)拓展部 根據(jù)需要以及銷(xiāo)售情況，負(fù)責(zé) 貨品 的 進(jìn)貨 。 市場(chǎng)拓展 部下單—— 市場(chǎng)品牌部 審核數(shù)量 —— 報(bào)財(cái)務(wù)部審核 —— 區(qū)域主管 審批簽字 —— 總經(jīng)理審批簽字 —— 市場(chǎng)品牌部 負(fù)責(zé) 聯(lián)系進(jìn)貨 —— 供應(yīng)鏈 入庫(kù)管理 —— 財(cái)務(wù)部上帳 。 物料 費(fèi)用：由 市場(chǎng)品牌部根據(jù)產(chǎn)品銷(xiāo)售 需求 以及市場(chǎng)推廣需要提出申請(qǐng) —— 區(qū)域主管審核 — — 總經(jīng)理審批簽字 —— 財(cái)務(wù)部審核 —— 市場(chǎng)品牌 部實(shí)現(xiàn) —— 供應(yīng)鏈入庫(kù) 驗(yàn)收—— 財(cái)務(wù)部上帳。 第二條 用工成本控制 人工： 公司各部門(mén) 人員工資及福利。 用工成本控制主要是根據(jù)人力資源要求及業(yè)務(wù)需求，對(duì)整體公司人員的控制。 第三條 管理成本控制 公司財(cái)務(wù)部在會(huì)計(jì)年度的期初，組織公司各部門(mén)根據(jù)上年度費(fèi)用實(shí)際情況，并充分考 慮本年度將會(huì)發(fā)生的費(fèi)用影響因素，編制詳細(xì)的費(fèi)用預(yù)算，作為各部門(mén)費(fèi)用開(kāi)支的依據(jù)。對(duì)于預(yù)算內(nèi)資金公司應(yīng)實(shí)行責(zé)任人限額審批，限額以上資金實(shí)行集體審批，并嚴(yán)格控制無(wú)預(yù)算的資金支出。 ? 公司的房租、水電費(fèi)為固定支出。由 財(cái)務(wù) 部掌控，每月實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 ? 差旅費(fèi)支出：詳見(jiàn)差旅費(fèi)管理辦法 ? 業(yè)務(wù)費(fèi)支出： 只有市場(chǎng)拓展部有業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出需求，其它部門(mén)需業(yè)務(wù)招待需提前報(bào)總經(jīng)理審批。
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