【正文】 * 　產(chǎn)量 　 　 * * 產(chǎn)品銷量 　 　 　 我們可以看到，xx 產(chǎn)品是浮動區(qū)域，這類表的特殊之處在于，增加一個浮動維度成員行后，這張表格相當于增加兩行。要點如下：? 使用一個浮動維度，填充到第一個浮動區(qū)域并設置為浮動區(qū)之后，再進行合并表頭的操作。 預算公式方案對于預算編制樣表，通過在樣表上設置公式實現(xiàn)指標維度間數(shù)據(jù)關系的設置。通常預算編制表公式包括預算數(shù)公式和實際數(shù)公式兩類，每類又包括計算公式、匯總公式和審核公式。以下詳細說明。節(jié)能全面預算管理信息系統(tǒng)實施解決方案271. 預算數(shù)公式方案2) 計算公式? 一般適用于編制層面的預算主體。? 一般情況下，相同指標與維度相交的單元格只有一個公式，無特殊情況。? 計算公式具體見《預算編制模型》 。3) 審核公式? 適用于所有層面的預算主體。? 在本預算主體對已確認的預算審核時，系統(tǒng)會自動對審核公式的內(nèi)容進行驗證。? 審核公式見《預算編制模型》 。4) 合并公式? 適用于合并抵銷表取交易明細數(shù)。? 合并公式同計算公式，具體見《預算編制模型》 。2. 實際數(shù)公式方案1) 計算公式一個總體原則是，先從報表系統(tǒng)里取數(shù)，再從科目帳上取數(shù)。? 適用于編制層面的預算主體；? 根據(jù)預算指標維度與會計科目等基礎檔案的對應關系設置取數(shù)公式；2) 審核公式? 此部分客戶未進行要求且未提供具體的方案，因此本階段實施不包含實際數(shù)審核公式的設置。3. 合并公式方案：具體見 預算合并方案1) 計算公式? 適用于合并抵銷表取交易明細數(shù)。? 合并計算公式具體見《預算編制模型》 。2) 計算公式? 合并無審核公式。節(jié)能全面預算管理信息系統(tǒng)實施解決方案28 預算合并方案根據(jù)《預算編制模型》 ，需要做預算合并的表有三張：資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表。根據(jù)與客戶商討的結果，系統(tǒng)的預算合并采用以下方式：1. 系統(tǒng)設置兩類預算樣表：內(nèi)部交易明細表、抵消調(diào)整預算表1) 第一類：內(nèi)部交易明細表，用以二級、三級成員單位填制集團內(nèi)部往來及交易的明細數(shù)據(jù)。? CW07 內(nèi)部債權債務交易預算表。? CW08 現(xiàn)金流量關聯(lián)交易預算表。2) 第二類：抵消調(diào)整預算表，母節(jié)點單位根據(jù)內(nèi)部交易明細表提取需要進行抵銷的數(shù)據(jù)，然后生成預算合并數(shù)。? CW09 合并資產(chǎn)負債抵消調(diào)整預算表。? CW10 合并利潤抵銷調(diào)整預算表。? CW11 合并現(xiàn)金流量抵銷調(diào)整預算表。2. 預算合并填制方式：1) 內(nèi)部交易明細表分兩個浮動區(qū)域：系統(tǒng)內(nèi)、系統(tǒng)外，由末級節(jié)點單位填列此表。? 系統(tǒng)內(nèi)：填列二級單位與本單位范圍內(nèi)的所有成員單位發(fā)生的內(nèi)部交易數(shù)據(jù)。? 系統(tǒng)外：填列二級單位與除了本單位范圍內(nèi)的其他成員單位發(fā)生的內(nèi)部交易數(shù)據(jù)。2) 抵消調(diào)整預算表分三列：系統(tǒng)對賬數(shù)、手工調(diào)整數(shù)、合并抵銷數(shù)。母節(jié)點單位填列此表。? 系統(tǒng)對賬數(shù)：取自內(nèi)部交易表中系統(tǒng)外浮動行的相應科目數(shù)據(jù)。? 手工調(diào)整數(shù)：根據(jù)實際情況各單位手填需調(diào)整的數(shù)據(jù)。? 合并抵銷數(shù)：由匯總數(shù)與抵銷數(shù)據(jù)相減得到。3. 預算合并取數(shù)方案：1) 三張抵消調(diào)整預算表的“系統(tǒng)對賬數(shù)”列根據(jù)科目對應關系，分別從內(nèi)部交易明細表中取系統(tǒng)外浮動行的相應科目數(shù)據(jù)。2) 三張抵消調(diào)整預算表的“合并抵銷數(shù)”列：以 CW09 合并資產(chǎn)負債抵消調(diào)整預算表的 H 列(即本年預算數(shù)合并抵銷數(shù)) 列為例，它是由 CW04 資產(chǎn)負債預算表的節(jié)能全面預算管理信息系統(tǒng)實施解決方案29D 列 （CW09 的 F+G）得到的。其中 CW04 資產(chǎn)負債預算表是由下級匯總得到。三張抵消調(diào)整預算表的合并抵銷數(shù)列就是最終的合并數(shù)據(jù)。 接口方案當前中節(jié)能集團使用的核算系統(tǒng)平臺是用友 NC，因此與集團公司核算系統(tǒng)平臺的對接即是實現(xiàn)預算系統(tǒng)與用友 NC 系統(tǒng)的對接，實現(xiàn)從核算系統(tǒng)中取得所有可用于預算系統(tǒng)中預算編制與分析的實際執(zhí)行數(shù)據(jù)。 與核算接口以下為接口流向需求及傳輸數(shù)據(jù)粒度的考慮，具體接口內(nèi)容即進向和出向分別需傳輸哪些指標實際數(shù)據(jù)和預算數(shù)據(jù)，需系統(tǒng)實施方在正式進行接口設計與開發(fā)時再作確定。? 預算系統(tǒng)與核算系統(tǒng)接口為雙向數(shù)據(jù)傳輸接口，具體如下：? 進向，從核算系統(tǒng) NC 中引入所有預算科目的實際執(zhí)行數(shù)據(jù)至預算系統(tǒng)，作為預算編制參考、依據(jù)以及預算執(zhí)行報表分析必要基礎；? 出向，從預算系統(tǒng)中提取成本費用等科目的預算數(shù)據(jù)，傳輸至核算系統(tǒng)，為核算系統(tǒng)在進行流出業(yè)務預算控制時提供預算值的參考。? 數(shù)據(jù)粒度：（以下進向、出向均適用）? 科目，以預算系統(tǒng)中科目設置為基準，根據(jù)目標系統(tǒng)指標的需要可匯總但不可為適應其再分解；? 時間，年度和季度；? 項目，以預算系統(tǒng)中項目設置為基準，根據(jù)目標系統(tǒng)項目設置需要可匯總但不可為適應其再分解；? 組織，以預算系統(tǒng)中組織設置為基準，根據(jù)目標系統(tǒng)組織設置需要可匯總但不可為適應其而再分解；節(jié)能全面預算管理信息系統(tǒng)實施解決方案306. 預算整體應用流程 預算樣表定制和下發(fā)的流程1. 根據(jù)預算樣表是否為中國節(jié)能統(tǒng)一要求，預算樣表定制和下發(fā)的流程分類兩種情況：1) 第一種：中國節(jié)能統(tǒng)一要求的預算樣表定制和下發(fā)的流程；2) 第二種：中國節(jié)能下屬預算主體個性化的預算樣表定制和下發(fā)的流程。2. 流程說明1) 第一種：中國節(jié)能統(tǒng)一要求的預算樣表定制和下發(fā)的流程說明? 中國節(jié)能預算管理相關部門制定統(tǒng)一的預算體系；? 中國節(jié)能預算管理相關部門依據(jù)統(tǒng)一的預算體系，設計預算樣表；? 中國節(jié)能預算管理相關部門區(qū)分不同的預算主體下發(fā)不同的預算樣表。2) 第二種：中國節(jié)能下屬預算主體個性化的預算樣表定制和下發(fā)的流程說明? 如中國節(jié)能下屬預算主體個性化的預算樣表影響到中國節(jié)能統(tǒng)一的預算體系，由中國節(jié)能預算管理相關部門對統(tǒng)一的預算體系進行維護；? 中國節(jié)能下屬預算主體預算管理相關部門依據(jù)統(tǒng)一的預算體系，設計其個性化的預算樣表；? 中國節(jié)能下屬預算主體預算管理相關部門，將自己所設計的預算樣表區(qū)分不同的預算主體下發(fā)。3) 說明：盡管《預算編制模型》里包含了個性化的樣表，例如《管理費用預算表(總經(jīng)辦） 》表，但本次由中國節(jié)能統(tǒng)一定制和下發(fā)。3. 盡管有特殊的行業(yè)報表，但現(xiàn)階段除了《管理費用預算表(總經(jīng)辦） 》表外，中國節(jié)能預算體系所有樣表均下發(fā)到所有主體，如果沒有此項業(yè)務，則無需填制。節(jié)能全面預算管理信息系統(tǒng)實施解決方案31 預算編制流程 最末級預算主體預算編制流程說明：1. 填報計劃、預算時：1) 數(shù)據(jù)來源方式：手工錄入、根據(jù)公式聯(lián)動；2) 支持查看填表說明；3) 支持附加文件作為計劃預算數(shù)據(jù)的輔助文檔；4) 支持允許針對單元格編輯批注信息；5) 支持計劃預算編制表與 Excel 表格的互導；6) 支持查看單元格的公式信息；2. 確認：針對某預算編制表，提交本預算主體領導審核前需要對填報的計劃和預算進行確認。3. 若第一次審批不通過，退回重審形成循環(huán)，此循環(huán)可能形成預算的版本，用戶可選擇是否做版本管理。節(jié)能全面預算管理信息系統(tǒng)實施解決方案324. 審批：1) 支持對整表審批，或單元格進行審批。2) 支持審批意見的填寫。3) 審批時，系統(tǒng)自動驗證計劃預算數(shù)據(jù)是否滿足審核公式的要求。 中間級預算主體預算編制流程說明：1. 填報計劃、預算時：1) 數(shù)據(jù)來源方式：手工錄入、根據(jù)公式聯(lián)動；2) 支持查看填表說明；3) 支持附加文件作為計劃預算數(shù)據(jù)的輔助文檔；4) 支持針對單元格編輯批注信息；節(jié)能全面預算管理信息系統(tǒng)實施解決方案335) 支持計劃預算編制表與 Excel 表格的互導；6) 支持查看單元格的公式信息；2. 確認：針對某預算編制表，提交本預算主體領導審核前需要對填報的計劃和預算進行確認。3. 若第一次審批不通過，退回重審形成循環(huán)，此循環(huán)可能形成預算的版本，用戶可選擇是否做版本管理。4. 中簡級預算主體對中間級預算執(zhí)行部門所編制的計劃預算數(shù)據(jù)審批時：1) 支持對整表審批，或單元格進行審批；2) 支持審批意見的填寫；3) 審批時，系統(tǒng)自動驗證計劃預算數(shù)據(jù)是否滿足審核公式的要求。節(jié)能全面預算管理信息系統(tǒng)實施解決方案34 中國節(jié)能預算編制流程說明：1. 填報計劃、預算時：1) 數(shù)據(jù)來源方式：手工錄入、根據(jù)公式聯(lián)動；2) 支持查看填表說明；3) 支持附加文件作為計劃預算數(shù)據(jù)的輔助文檔；4) 支持針對單元格編輯批注信息；5) 支持計劃預算編制表與 Excel 表格的互導；6) 支持查看單元格的公式信息；節(jié)能全面預算管理信息系統(tǒng)實施解決方案352. 確認：針對某預算編制表，提交本預算主體領導審核前需要對填報的計劃和預算進行確認。3. 若第一次審批不通過，退回重審形成循環(huán)，此循環(huán)可能形成預算的版本，用戶可選擇是否做版本管理。4. 中國節(jié)能對中國節(jié)能預算執(zhí)行部門所編制的計劃預算數(shù)據(jù)審批時：1) 支持對整表審批，或單元格進行審批；2) 支持審批意見的填寫；3) 審批時，系統(tǒng)自動驗證計劃預算數(shù)據(jù)是否滿足審核公式的要求。5. 中國節(jié)能一旦批復預算，中國節(jié)能預算執(zhí)行部門和下級預算主體只能接受集團批復的計劃預算，不能再上下反復。6. 批復時：1) 支持對整表批復，或選擇指標進行批復；2) 支持批復意見的填寫。7. 批復方式：1) 過程批復：“過程批復”相當于批復中的不同意，需要下級修正后重新上報批復；2) 正式生效：“正式批復”表示對上報數(shù)據(jù)的正式同意。節(jié)能全面預算管理信息系統(tǒng)實施解決方案36 中間級預算主體預算分解流程說明：1. 中間級預算主體一旦批復計劃預算，中間級預算主體預算執(zhí)行部門和下級預算主體只能接受中間級預算主體批復的預算，不能再上下反復。2. 批復時：1) 支持對整表批復，或選擇指標進行批復；2) 支持批復意見的填寫。3. 批復方式：3) 過程批復：“過程批復”相當于批復中的不同意，需要下級修正后重新上報批復；4) 預批復：預批是針對中間級主體對下級主體的預算來說的，經(jīng)批復后下級主體不能再修改預算數(shù)據(jù)，但因中間級主體還需要向上級上報預算，故“預生效”只是表示對下級數(shù)據(jù)的暫時同意，需要根據(jù)上級批復的結果再進行調(diào)整；5) 正式生效：“正式批復”表示對上報數(shù)據(jù)的正式同意。節(jié)能全面預算管理信息系統(tǒng)實施解決方案37 最末級預算主體預算分解流程說明：1. 最末級預算主體與其預算執(zhí)行部門接受上級預算主圖批復的預算，不能再上下反復。