節(jié)糧型畜牧業(yè)綜合開發(fā)項目可行性研究報告-資料下載頁
2025-05-04 18:20本頁面
【正文】 ) b、飼料加工廠進口設(shè)備的價格依據(jù)外方報價和甲方提供的談判價格，安裝調(diào)試費由外方報價確定。海運及保險費由外商報價確定，國內(nèi)配套設(shè)備根據(jù)外商提供的型號參考國內(nèi)同類設(shè)備或加工費率標準確定。 c、育肥及屠宰加工設(shè)備由甲方提供。 d、育肥廠的初始羔羊未計入固定資產(chǎn)投資。 e、其他費用的取費標準按一般年均水平。 f、預(yù)備費用中的不可預(yù)見費按總費用的14%。 說明：費用估算按三項建設(shè)內(nèi)容分項估算，然后按五個基地加和匯總出項目建設(shè)總費用。 ：單個基地建設(shè)工程固定資產(chǎn)投資費用估算詳見表52。，其中：。按費用類別的投資構(gòu)成見表51。
表51 按費用類別劃分的投資構(gòu)成表序號項目建設(shè)工程設(shè)備購量安裝工程其他費用合計占比例(%)1飼料加工2育肥養(yǎng)殖110012852024053屠宰加工275196522404輔助工程2605255其它費用合計1845240占比例(%)152100項目費用估算明細表(單個基地建設(shè)投資費用)序號項目費用估算值建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計一主要工程項目1飼料加工飼料加工車間倉庫棚架2育肥廠330圈舍330運輸工具2203屠宰加工廠屠宰工房副產(chǎn)品分離11運輸工具264二輔助工具1鍋爐及浴室122變配室3污水沉淀池4辦公及宿舍三其他費用1在通一平2建設(shè)單位管理費3供電貼費4設(shè)計費四預(yù)備費1不可預(yù)見費合計各占比例(%)15100 由**(包括基地所在縣鄉(xiāng)的自籌資金)，占固定資產(chǎn)投資的32%，申請銀行貸10000萬元占固定資產(chǎn)投資的68%，即每個基地申請銀行貸款 2000萬元。 。計劃安排47%由企業(yè)自籌，53%申請銀行短期貸款。
第六章 項目效益分析 本項目經(jīng)濟評價根據(jù)國家計委，建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》(第二版)和國家其它有關(guān)的法律，規(guī)定進行測算。 “**計劃”內(nèi)容十分龐大，涉及到飼料加工，養(yǎng)殖，屠宰加工廠及規(guī)劃中的二，三期工程和下游產(chǎn)品的深加工。本次經(jīng)濟評價僅進行一期工程的效益分析，并且把各個基地，各個工廠視作一個整體，不計算中間消耗產(chǎn)品，項目的效益體現(xiàn)在最終產(chǎn)品即系統(tǒng)外銷售的飼料和屠宰羊只。稅金則根據(jù)各個環(huán)節(jié)的征稅政策及稅率分段計算。 ，規(guī)模及最終產(chǎn)品 五個基地含下述三個工廠 秸稈顆粒化全價飼料加工廠，； 封閉育肥廠年產(chǎn)育肥羊7萬只； 綜合屠宰廠年屠宰7萬只羊。 最終產(chǎn)品：年產(chǎn)商品飼料14萬噸(，自)，屠宰羊35萬只。 本項目擬兩年建成，第三年投入使用，二年達產(chǎn)，2006年達到設(shè)計能力的60%,2007年達到設(shè)計能力的80%,2008年達到設(shè)計能力的100%，項目的經(jīng)營期為16年，計算期為18年。飼料售價按1100元/噸計，增值稅率為17%。每只羊屠宰后平均價格為350元，屠宰稅8元/只，城市維護建設(shè)稅按應(yīng)納稅的5%，教育費附加按應(yīng)納稅額的3%計。正常年銷售收入為31150萬元，稅金及附加為147萬元(不含增值稅和屠宰稅)各年情況詳見附表5。 原材料費用 原材料包括農(nóng)作物秸稈和糧、棉、油加工企業(yè)下腳(麥、酒糟、糖蜜、甜菜絲、棉仁餅、豆粕等)中草藥及微量元素、燒堿等。根據(jù)配方及現(xiàn)行價格估算每噸全價飼料原材料費用為650元/噸，年費用為11375萬元。 羊胚費用 正常年育肥35萬只，購進羊胚價格按30000元/百只計，則年費用額為10500萬元。 燃料、動力、水費用 燃料、動力、水價格采用當?shù)貎r格，估算整個系統(tǒng)燃料，動力、。 工資及福利費全部職工平均工資按500元/月，福利費按工資總額的14%計取，整個系統(tǒng)定員為918人。折舊費及攤銷費 本項目固定資產(chǎn)原值為15397萬元，采用分類直線折舊法，殘值率為5%，年折舊額為907萬元。 修理費 本項目修理費按折舊額的50%估算。 利息支出 包括流動資金貸款利息及長期借款利息。，其中貸款5000萬元，%,流動資金貸款利息為299萬元。長期借款利息詳見長期借款償還計算表。 其它費用 指制造費用，銷售費用，定損費用中扣除工資及福利費，折舊費，修理費，攤銷費后的費用。本項目正常年(以第7年為例)總成本費用為26958萬元，其中：可變成本22000萬元，固定成本4958萬元。經(jīng)營成本25345萬元。詳見總成本費用表4。利潤總額及分配估算見附表。，所得稅率為33%，盈余公積金按全年可供分配利潤的10%提取。還清借貸后，以折舊費歸還以前年份償還借貸墊支的利潤，并將這部分利潤轉(zhuǎn)入分配。全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量表見附表。根據(jù)該表計算出：%，財務(wù)凈現(xiàn)值(i=8%)，；%，財務(wù)凈現(xiàn)值(i=8%)。自有資金流量表見附表。%。根據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表計算出：%，%，%。項目長期借款10000萬元，%。償還這部分借款的資金來源為未分配利潤，攤銷費，折舊費。經(jīng)測算。詳見長期借款償還表。盈虧平衡分析%。敏感性分析考慮項目實施過程中一些不定因素的變化，分別對銷售收入，固定資產(chǎn)投資經(jīng)營成本，可變成本的變動影響財務(wù)內(nèi)部收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值，靜態(tài)投資回收期的程度進行分析，結(jié)果表明，銷售收入的變動影響最大，其次是經(jīng)營成本，可變成本，固定資產(chǎn)的變動影響程度較小，敏感性分析也表明項目具有一定的抗風險能力。詳見敏感分析表。%，；%。%，以上數(shù)據(jù)表明項目效益較好。銀行借款償還期滿足貸款機構(gòu)的要求。從不確定性分析看，項目具有一定的抗風險能力。因此項目從財務(wù)上講是可行的。本項目的實施將增加900余人就業(yè)，每年創(chuàng)造4000余萬元的稅收，對項目所在地的經(jīng)濟發(fā)展有較大的促進。**科技有限公司計劃的實施將帶動**畜牧業(yè)向節(jié)糧型方向轉(zhuǎn)化；促進農(nóng)區(qū)養(yǎng)殖，避免**畜牧業(yè)季節(jié)性嚴重不均衡，造成的牲畜損失；變分散開放式屠宰為集中封閉式屠宰，提高肉品的質(zhì)量。還將促進相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，項目的社會效益也是很明顯的。節(jié)糧型畜牧業(yè)綜合開發(fā)項目可行性研究報告
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