【正文】 ，其中外聘專家一人?；韭氊?zé)是：各土建項目的考察設(shè)計，建設(shè)隊伍的選擇，建設(shè)過程的管理和監(jiān)督。c、設(shè)備組：基建辦下屬專業(yè)組，設(shè)主任一名（基建辦副主任兼），工作人員四名，其中外聘專家一人。基本職責(zé)是：工藝設(shè)備考察和采購，生產(chǎn)工藝設(shè)計，基本生產(chǎn)車間自動化控制系統(tǒng)的設(shè)計，設(shè)施設(shè)備考察選擇和采購，各類設(shè)備安裝過程的管理和監(jiān)督。d、水電組：基建辦下屬專業(yè)組，設(shè)組長一名（基建辦副主任兼），工作人員四名，其中外聘專家一人?；韭氊?zé)是：項目水電設(shè)備考察采購，工藝系統(tǒng)水電分析設(shè)計，安裝過程管理和監(jiān)督。e、財務(wù)組：基建辦下屬專業(yè)組，設(shè)組長一名（基建辦副主任兼），工作人員二名?；韭氊?zé)是：建設(shè)資金管理，資金籌集和供應(yīng)，資金使用過程的控制和監(jiān)督，國家基本建設(shè)財務(wù)管理制度，基本建設(shè)會計制度的貫徹執(zhí)行。二、項目管理機構(gòu)組織方案——運行階段本項目是一個大型的、長期發(fā)展的項目，因此投資方將建立專門的項目領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)項目的組織與實施。本項目將采取矩陣型項目組織結(jié)構(gòu)。矩陣型項目組織在組織內(nèi)既按履行職能的不同設(shè)立職能部門，又按項目任務(wù)的不同設(shè)立項目部門（項目負責(zé)人），項目負責(zé)人對項目結(jié)果負責(zé)，職能部門提供完成項目所需資源，二者共同發(fā)揮作用完成項目任務(wù)，該結(jié)構(gòu)力求發(fā)揚職能型結(jié)構(gòu)和項目型結(jié)構(gòu)的優(yōu)點，克服二者的不足之處。矩陣型項目組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)點是組織成員及相應(yīng)設(shè)備屬于職能部門，他們能夠為適應(yīng)項目的變化需要而在各項目之間流動，成員的基礎(chǔ)核心職業(yè)技能及設(shè)備可供所有項目應(yīng)用，從而能有效利用資源，減少重復(fù)和冗余。不同部門的專家可通過項目實施過程進行交流和合作，信息傳遞迅速，發(fā)現(xiàn)問題及時，反應(yīng)迅速。第二節(jié) 項目勞動定員企業(yè)將根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)以及企業(yè)生產(chǎn)的實踐逐步制定并完善相關(guān)規(guī)章、管理制度，為企業(yè)健康發(fā)展提供制度保證。根據(jù)實際生產(chǎn)需要以及規(guī)范化操作模式的要求，企業(yè)將制定崗位責(zé)任制度、生產(chǎn)管理制度、檢化驗制度、標準及質(zhì)量保證制度、安全生產(chǎn)制度、產(chǎn)品留樣制度、計量管理制度等相關(guān)日常管理制度。企業(yè)將根據(jù)日常生產(chǎn)的實踐反饋，不斷完善相關(guān)制度，使企業(yè)人、財、物更加有機地結(jié)合起來，發(fā)揮最大的使用效能，為企業(yè)創(chuàng)造價值。設(shè)計公司組織結(jié)構(gòu)，其目的是保持組織結(jié)構(gòu)與環(huán)境的相適應(yīng)性，保持組織的穩(wěn)定，提高組織運營的效率。為了突出項目管理的力度和整體性，同時體現(xiàn)財務(wù)管理在整個項目管理中的核心地位和重要性，擬組建公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計如下。全部人數(shù)暫定360人，其中生產(chǎn)工人、輔助生產(chǎn)工人以及銷售人員290人；管理人員10人，技術(shù)人員60人。管理人員：圖表 10：項目所需管理人員情況表序號職位人數(shù)1總經(jīng)理1人2副總經(jīng)理2人3研發(fā)中心主任1人4研發(fā)中心副主任1人5財務(wù)部負責(zé)人1人6技術(shù)部負責(zé)人1人7銷售部負責(zé)人1人8人力資源部負責(zé)人1人9市場部負責(zé)人1人小計：10人研發(fā)中心、技術(shù)人員：研發(fā)中心根據(jù)研發(fā)內(nèi)容不同，分為5個方向，每個研發(fā)方向包括10人，技術(shù)人員為10名，總計研發(fā)中心、技術(shù)人員為60人。生產(chǎn)工人：圖表 11：項目所需生產(chǎn)工人情況表序號職位人數(shù)1電工5人2修理工5人3供氣5人4水泵5人5倉庫5人6化驗5人7檢驗5人8叉車5人9操作工100人10裝卸工15人11運輸15人12食堂10人13地磅5人14保衛(wèi)5人小計：190人。銷售人員公司銷售人員100人。第十一章 項目實施進度第一節(jié) 項目實施進度圖表 12：項目實施進度表序號項 目2010年8月2013年7月89101112123……12123……1212345671可研編制及審批　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2資金籌措　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3勘察設(shè)計　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4土建裝修及設(shè)備基礎(chǔ)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5設(shè)備考察訂貨　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6設(shè)備安裝調(diào)試　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7聯(lián)合試運轉(zhuǎn)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8竣工驗收　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第二節(jié) 項目進度計劃自項目批準之日起，企業(yè)應(yīng)立即組織實施，落實各項內(nèi)外條件，如資金籌措、項目前期工作等。在整個項目建設(shè)過程中要抓住新增設(shè)備選型、安裝調(diào)試等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并科學(xué)地協(xié)調(diào)各個環(huán)節(jié)，力求快速、優(yōu)質(zhì)地搞好項目建設(shè)，爭取早日投產(chǎn)，早見效益。第十二章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算一、投資估算的范圍本項目投資估算范圍為廠界內(nèi)主要生產(chǎn)項目、輔助生產(chǎn)項目、公用動力及室外工程項目的工程費用和工程建設(shè)其它費用、預(yù)備費、建設(shè)期貸款利息和流動資金。二、編制依據(jù)（一）國家發(fā)展改革委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；（二）《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》；（三）寧夏建筑工程消耗量定額；（四）寧夏安裝工程消耗量定額；（五）有關(guān)行業(yè)規(guī)范、規(guī)定、標準；（六）國家現(xiàn)行有關(guān)投資估算的規(guī)定；（七）建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料；（八）當?shù)赝惤ㄖこ填A(yù)算或結(jié)算資料。三、編制說明（一）建筑工程費用該項目按當?shù)赝惤ㄖ锝诮Y(jié)算單位造價指標，結(jié)合本項目實際情況，經(jīng)調(diào)整后的單位造價指標估算。（二）設(shè)備購置費國內(nèi)采購設(shè)備原價主要依據(jù)生產(chǎn)商設(shè)備報價，以及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料估算。（三）安裝工程費設(shè)備安裝費參考相關(guān)規(guī)定，并根據(jù)企業(yè)實際情況按設(shè)備購置費的一定比例計入。（四）其他費用土地費用土地每畝8萬元，共40畝。建設(shè)單位管理費按工程費用的3%計列?？辈煸O(shè)計費參照國家現(xiàn)行有關(guān)取費標準，并結(jié)合本項目實際情況計列。工程監(jiān)理費參照國家現(xiàn)行有關(guān)取費標準，結(jié)合本項目特點和條件計列。工程保險費%計列。辦公及生活家具購置費本項目辦公及生活家具購置費30萬元。生產(chǎn)職工培訓(xùn)費本項目生產(chǎn)職工培訓(xùn)費30萬元。聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費參照國家現(xiàn)行有關(guān)取費標準，并結(jié)合本項目實際情況計列。（五）預(yù)備費用基本預(yù)備費取工程費用的8%。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，不考慮價差預(yù)備費。（六）流動資金流動資金按分項詳細估算法計算。四、建設(shè)投資估算及構(gòu)成。其中：建筑工程費1848萬元 設(shè)備購置費1756萬元 圖表 13：建設(shè)投資估算表序號工程或費用名稱建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用合計比例（%）1工程費用184817560%工程費用1848175600%建筑工程費18480001848%設(shè)備購置費01756001756%安裝工程費000%2工程建設(shè)其他費用000 %土地使用費000 %建設(shè)單位管理費000 %勘察設(shè)計費000 %招標管理費000 %工程建設(shè)監(jiān)理費000 %工程保險費000 %生產(chǎn)職工培訓(xùn)費000 %辦公及生活家具購置費000 %3預(yù)備費000 %基本預(yù)備費000 %漲價預(yù)備費000 %4建設(shè)投資合計18481756 %　比例（%）%%%%%%五、流動資金估算分析同類企業(yè)目前流動資金占用情況，采用分項詳細估算法計算本項目所需的流動資金。經(jīng)估算。六、總投資估算項目總投資=建設(shè)投資+建設(shè)期貸款利息+流動資金=+0萬元+=第二節(jié) 資金籌措及使用計劃一、資金籌措。二、資金使用計劃該項目建設(shè)期3年，根據(jù)項目實際進度，在建設(shè)期內(nèi)完成全部項目建設(shè)資金使用。流動資金隨著生產(chǎn)的需要而逐漸投入使用。第十三章 財務(wù)評價第一節(jié) 評價原則和方法項目的財務(wù)評價按照國家發(fā)展改革委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）和有關(guān)現(xiàn)行財稅制度的原則進行。以工程投資項目運行管理、生產(chǎn)成本等作為項目的成本費用進行評價，以此作為判斷項目財務(wù)可行性和經(jīng)濟合理性的主要依據(jù)。第二節(jié) 財務(wù)分析一、項目計算期本項目計算期13年，其中：一期工程建設(shè)期一年，二期工程建設(shè)期兩年，建設(shè)期第二年開始投入生產(chǎn)，生產(chǎn)期12年。該項目建設(shè)期第二年一期設(shè)計生產(chǎn)能力達到100%，第四年生產(chǎn)能力都達到總設(shè)計能力的100%。二、年營業(yè)收入和營業(yè)稅金估算各年銷售收入按規(guī)劃的各年銷售量乘以銷售價格計算。經(jīng)測算項目實施后，預(yù)計企業(yè)正常年份可實現(xiàn)營業(yè)收入21500萬元。年營業(yè)稅金及附加按國家規(guī)定計取。產(chǎn)品繳納增值稅17%；城市維護建設(shè)稅按增值稅的5%計取，教育費附加按增值稅的3%計取?！Ｄ隊I業(yè)稅金及附加90萬元三、總成本費用估算。成本估算構(gòu)成如下：消耗定額及價格按生產(chǎn)技術(shù)方案確定的消耗指標估算，原輔材料及燃動力價格按企業(yè)提供的價格計取。工資及福利費工資工人按每人36000元/年，技術(shù)人員按每人50000元/年計算，管理人員按60000元/年計算，福利費計提比率為14%。折舊費及攤銷費折舊按平均年限法計算。設(shè)備折舊期按15年計算（殘值率均取4%），建筑物折舊期按30年計算。修理費%。四、財務(wù)盈利能力分析（一）項目投資現(xiàn)金流量分析根據(jù)項目投資現(xiàn)金流量表分析可以分別計算出全部投資的以下幾項財務(wù)評價指標：圖表 14：項目投資現(xiàn)金流量分析項 目 名 稱稅前稅后財務(wù)內(nèi)部收益率%%財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）（萬元）投資回收期（含建設(shè)期）財務(wù)內(nèi)部收益率均大于設(shè)定基準收益率（基準收益率為12%），財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明該項目盈利能力滿足了預(yù)期最低要求，在財務(wù)上是可以接受的。（二）項目資本金現(xiàn)金流量分析資本金財務(wù)內(nèi)部收益率：%。五、利潤及利潤分配總投資收益率和資本金凈利潤率是反映項目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標?？偼顿Y收益率=%；項目資本金凈利潤率=%。第三節(jié) 財務(wù)評價小結(jié)該項目實施后，年營業(yè)收入（經(jīng)營期平均），營業(yè)稅金及附加（經(jīng)營期平均），利潤總額（經(jīng)營期平均）。財務(wù)盈利能力分析表明，該項目具有較強的財務(wù)盈利能力；不確定性分析表明，該項目具有一定的抗風(fēng)險能力。因此，該項目財務(wù)上是可行的，經(jīng)濟效益明顯。第十四章 研究結(jié)論與建議一、研究結(jié)論本項目符合國家和xx自治區(qū)產(chǎn)業(yè)政策，可以做到添加劑原料有來源，產(chǎn)品有市場，經(jīng)濟有效益，產(chǎn)品檔次高，能促進產(chǎn)業(yè)升級。同時，該項目有利于環(huán)境保護，圍繞增加產(chǎn)品品種，改善產(chǎn)品質(zhì)量、節(jié)能降耗、提高勞動生產(chǎn)率，努力提高企業(yè)的工藝技術(shù)和裝備水平。對促進生態(tài)環(huán)境建設(shè)、增加當?shù)鼐蜆I(yè)機會、促進地區(qū)經(jīng)濟全面發(fā)展，具有重大意義。，項目完成后，可達到年產(chǎn)萘系復(fù)配添加劑2萬噸、聚羧酸合成添加劑1萬噸、精細化工醚、脂類添加劑3000噸，實現(xiàn)年均收入萬元，，經(jīng)濟效益明顯，社會效益較好。二、建議本項目計劃發(fā)展年產(chǎn)萘系復(fù)配添加劑2萬噸、聚羧酸合成添加劑1萬噸、精細化工醚、脂類添加劑3000噸，其規(guī)模在xx自治區(qū)也屬于較大。項目應(yīng)充分發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢，積極實現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新，以進一步提高項目的市場競爭力。公司未來收益穩(wěn)定，現(xiàn)金流充足。企業(yè)可考慮在適當時機將項目包裝上市，從而在更大平臺上實現(xiàn)項目的跨越式發(fā)展，提高項目的綜合管理水平。任何項目要良好的運行，政府的支持工作是必須的，政府除了在稅收等方面給予企業(yè)相應(yīng)的優(yōu)惠政策外，還應(yīng)該為企業(yè)項目的正常運行保駕護航等。 56 / 56