【正文】 真貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行節(jié)能技術(shù)規(guī)定，努力作到合理利用能源和節(jié)約能源，最大限度地進(jìn)行綜合利用。（4）積極采用先進(jìn)的節(jié)能新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備，嚴(yán)禁采用國家或行業(yè)主管部門已公布淘汰的落后工藝、落后機(jī)電產(chǎn)品與工藝設(shè)備。 設(shè)計(jì)采用節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)（1）《設(shè)備熱效率計(jì)算通則》GB25882000；（2）《綜合能耗計(jì)算通則》GB25892008； （3）《企業(yè)能量平衡通則》GB34842009；（4）《一能量平衡技術(shù)考核驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)》GB379483；（5）《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用電技術(shù)導(dǎo)則》GB348598；（6）《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用熱導(dǎo)則》GB348683；（7）《工業(yè)蒸汽鍋爐參數(shù)系列》GB19212004；（8）《設(shè)備及管道保溫技術(shù)導(dǎo)則》GB427292。 綜合能源消耗實(shí)物消耗總量：見表101。表101 實(shí)物消耗總量表序號(hào)名稱實(shí)物消耗總量綜合能耗（折標(biāo)煤）折算系數(shù)1水100萬t/a2電220萬KWh/a(kWh)合 計(jì) 主要節(jié)能措施（1）建筑盡量采用自然通風(fēng)并合理使用建筑面積，提高土地利用率。 （2）供電：合理選用電纜、電線截面積，選用先進(jìn)高效節(jié)能型燈具，供配電系統(tǒng)配置諧波、濾波及靜態(tài)無功補(bǔ)償裝置，提高功率因數(shù)、降低電能消耗。（3）全廠除了用電總計(jì)量外，在各主要用電場(chǎng)所設(shè)分計(jì)量，以加強(qiáng)用電的考核與管理。（4）照明燈具以節(jié)能型熒光燈為主，光效高，功率因素高，符合國家政策，節(jié)約能源消耗。（5）將用電設(shè)備負(fù)荷均勻接在三相網(wǎng)絡(luò)上，供電網(wǎng)絡(luò)的電流不平衡度5%。（6）采購的設(shè)備必須是節(jié)能的、技術(shù)先進(jìn)的。（7）原料裁剪加工應(yīng)做好下料拼圖設(shè)計(jì)，避免浪費(fèi)。（8）機(jī)械加工采用高效節(jié)能型加工設(shè)備。（9）注意工藝流程和各生產(chǎn)工序布局的合理性，保證從原材料進(jìn)廠、車間生產(chǎn)到成品出廠，全部物流通順短捷，減少運(yùn)輸能耗。 節(jié)能機(jī)構(gòu)和節(jié)能管理加強(qiáng)能源的計(jì)量及管理，配備專人進(jìn)行計(jì)量管理及計(jì)量器具的檢測(cè)與維護(hù)，保障節(jié)能管理工作的落實(shí)。第十章 企業(yè)組織和勞動(dòng)定員 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)合肥杠崗香(快天下)食品有限公司，設(shè)有專門的人事部、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部、生產(chǎn)部、檢測(cè)部、研發(fā)部、技術(shù)部等，組織機(jī)構(gòu)齊全，主要管理人員均具有多年的領(lǐng)導(dǎo)與管理經(jīng)驗(yàn)。公司的組織結(jié)構(gòu)圖如下所示： 生產(chǎn)制度年工作日：300天生產(chǎn)班次：生產(chǎn)車間一班制生產(chǎn)，生產(chǎn)人員實(shí)行白班制。 勞動(dòng)定員及培訓(xùn) 勞動(dòng)定員本項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)一線員工500人，營銷及管理人員80人。 人員培訓(xùn)為使企業(yè)達(dá)到先進(jìn)的現(xiàn)代化企業(yè)管理水平，實(shí)現(xiàn)在行業(yè)中的導(dǎo)向作用，要求本企業(yè)管理人員和技術(shù)人員均具有較高的專業(yè)知識(shí)，只有先進(jìn)的工廠硬件設(shè)施，高素質(zhì)的人才隊(duì)伍和高水平的管理系統(tǒng)相結(jié)合，才能相得益彰，取得理想的效果。因此，企業(yè)的人員培訓(xùn)，無論是對(duì)企業(yè)的管理人員，技術(shù)人員，還是一般生產(chǎn)工人的培訓(xùn)，均十分重要。通過培訓(xùn)，將使企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人，生產(chǎn)，技術(shù)，設(shè)備，計(jì)劃，材料，動(dòng)力等各部門操作與管理人員，據(jù)明確各自工作崗位的必要條件和理論依據(jù)，并自覺執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)定和操作規(guī)程，并建立符合質(zhì)量管理體系的生產(chǎn)體系是本企業(yè)的首要目標(biāo)。
人員培訓(xùn)的主要內(nèi)容包括：(1)廠紀(jì)廠規(guī)培訓(xùn)：質(zhì)量保證體系（質(zhì)量管理，標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)驗(yàn)，監(jiān)控等）培訓(xùn)(2)生產(chǎn)管理及生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)(3)崗位操作規(guī)程培訓(xùn)(4)設(shè)備使用，維護(hù)，保養(yǎng)培訓(xùn)(5)安全衛(wèi)生培訓(xùn)(6)環(huán)境保護(hù)意識(shí)與法規(guī)培訓(xùn)第十一章 項(xiàng)目管理和實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目管理本項(xiàng)目建設(shè)合肥杠崗香(快天下)食品有限公司組織實(shí)施。本項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格遵照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定要求，實(shí)行工程建設(shè)項(xiàng)目法人制、工程建設(shè)招投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和工程竣工驗(yàn)收制度，實(shí)行法制化管理。 工程招投標(biāo)本項(xiàng)目為新建工程建設(shè)項(xiàng)目，按國家工程建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)政策管理規(guī)定，在工程項(xiàng)目建設(shè)的執(zhí)行階段以招標(biāo)的方式選擇承包人，是保證按照競爭的條件來采購工程的一種方式。通過項(xiàng)目法人與承包方簽訂明確雙方權(quán)利義務(wù)的經(jīng)濟(jì)合同，將工程項(xiàng)目的實(shí)施過程納入了法制化管理。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期為1年，含項(xiàng)目前期工作，計(jì)劃安排如下：（1）2015年8月—9月編制可行性研究報(bào)告并上報(bào)審批；（2）2015年9月—10月進(jìn)行初步設(shè)計(jì)（包括審批時(shí)間）、施工圖設(shè)計(jì)，同期進(jìn)行設(shè)備及土建工程招標(biāo)；（3）2015年10月—2016年4月進(jìn)行土建工程施工；（4）2016年4月—2016年7月設(shè)備購置、安裝及人員培訓(xùn)；（5）2016年8月工程全部投產(chǎn)運(yùn)營。第十二章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)及說明 投資估算依據(jù)（1）建筑工程投資按2000年《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額》安徽省綜合估價(jià)表編制，并參照本地同類建筑工程進(jìn)行系數(shù)調(diào)整；（2）定型設(shè)備價(jià)格參考市場(chǎng)價(jià)和廠商報(bào)價(jià)；（3）工程建設(shè)其他費(fèi)用：參照《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》（QBJS102005）；（4）建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)：原國家計(jì)委“關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定的通知”計(jì)價(jià)格［1999］1283號(hào)；（5）工程監(jiān)理費(fèi)：按國家發(fā)改委、建設(shè)部制定的《建設(shè)工程監(jiān)理收費(fèi)有關(guān)問題的通知》{發(fā)改（2007）670號(hào)文}計(jì)列；（6）預(yù)備費(fèi)：按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用合計(jì)的8%估算，包括基本預(yù)備費(fèi)和價(jià)差預(yù)備費(fèi)；（7）類似工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)資料。 投資估算說明本項(xiàng)目投資估算按照費(fèi)用構(gòu)成劃分，建設(shè)投資估算分為設(shè)備及安裝費(fèi)、其他工程費(fèi)、工程預(yù)備費(fèi)等，投資構(gòu)成詳見下表121：表121 固定資產(chǎn)投資構(gòu)成分析表序號(hào)費(fèi)用名稱價(jià)值（萬元）投資比例（%）1建筑工程4000402購置設(shè)備及安裝2000 303其他費(fèi)用500204工程預(yù)備費(fèi)用50010　固定資產(chǎn)投資合計(jì)7000% 建設(shè)期利息估算本項(xiàng)目無建設(shè)期貸款，故無建設(shè)期貸款利息。 流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，根據(jù)本項(xiàng)目原材料供應(yīng)及產(chǎn)成品銷售情況，估算正常年流動(dòng)資金需要額為5000萬元，其中鋪底流動(dòng)資金3000萬元。 總投資估算項(xiàng)目總投資＝建設(shè)投資+建設(shè)期利息+鋪底流動(dòng)資金=7000+0+3000=10000（萬元） 資金籌措與資金使用 資金籌措（1）固定資產(chǎn)投資籌措企業(yè)自籌固定資產(chǎn)投資資金7000萬元；（2）流動(dòng)資金籌措企業(yè)自籌全部流動(dòng)資金。（3）項(xiàng)目資本金本項(xiàng)目資本金為10000萬元，占報(bào)批總投資的100%，符合國家對(duì)建設(shè)項(xiàng)目資本金的有關(guān)規(guī)定。 資金使用計(jì)劃該項(xiàng)目預(yù)定建設(shè)期為1年，建設(shè)投資資金必須按使用計(jì)劃安排在建設(shè)期內(nèi)及時(shí)到位。流動(dòng)資金在生產(chǎn)期按生產(chǎn)負(fù)荷分別投入。第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 概述本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的方法與原則是按照國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)(第三版)》及其他有關(guān)文件的規(guī)定進(jìn)行的。根據(jù)《方法與參數(shù)》的規(guī)定，經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分為財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是在國家現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系下，從項(xiàng)目的財(cái)務(wù)角度分析，計(jì)算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力和清償能力，據(jù)以判別項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是從國家整體角度分析，計(jì)算項(xiàng)目對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn)，據(jù)以判別項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性。本報(bào)告只進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。本報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以項(xiàng)目為評(píng)價(jià)對(duì)象。財(cái)務(wù)計(jì)算評(píng)價(jià)期16年。第三年為投產(chǎn)期，并達(dá)到設(shè)計(jì)能力的80%，第四年達(dá)到生產(chǎn)能力100%， 產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算(1)外購原輔材料費(fèi)、燃料及動(dòng)力：根據(jù)項(xiàng)目單位提供的有關(guān)資料測(cè)算。(2)工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)一線生產(chǎn)員工500人，營銷及管理人員80人。工資標(biāo)準(zhǔn)在該企業(yè)目前人均工資的基礎(chǔ)上適當(dāng)考慮了提高因素，工人人員按3000元/月標(biāo)準(zhǔn)估算，技術(shù)人員按4000元/月標(biāo)準(zhǔn)估算，管理人員按3500元/月標(biāo)準(zhǔn)估算，福利費(fèi)按14%估算。 (3)折舊費(fèi)建筑物的經(jīng)濟(jì)壽命期為40年，殘值率為2%；設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命期12年，殘值率為3%。 (4)維修費(fèi)維修費(fèi)按設(shè)備年折舊額的20%估算，包括大修和小修。(5)攤銷費(fèi)用：遞延資產(chǎn)按5年攤銷，無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)）按50年攤銷。 (6)其他費(fèi)用：按年銷售收入的3%計(jì)算。(7)總成本費(fèi)用依據(jù)計(jì)算，年均總成本費(fèi)用為27500萬元，固定成本20000萬元，變動(dòng)成本7000萬元，年均經(jīng)營成本27000萬元。 銷售收入及稅金估算 銷售收入估算根據(jù)產(chǎn)品的產(chǎn)量和綜合銷售單價(jià)預(yù)測(cè)其銷售收入，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年均可實(shí)現(xiàn)銷售收入30000萬元。 銷售稅金及附加：產(chǎn)品繳納增值稅稅率為17%，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別為增殖稅稅額的5%和3%計(jì)算。 利潤估算經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目投產(chǎn)后實(shí)現(xiàn)年均利潤總額2000萬元。%。 盈余公積金按10%提取公積金。根據(jù)公司章程有關(guān)規(guī)定，未分配利潤由項(xiàng)目單位按規(guī)定自行結(jié)轉(zhuǎn)或分配。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 (1)靜態(tài)指標(biāo) 年均利潤總額投資利潤率 = 100%=20%項(xiàng)目總投資 年均利稅總額投資利稅率 = 100%=25%項(xiàng)目總投資投資回收期（含建設(shè)期）：6年 清償能力分析清償能力分析是通過“資金來源與運(yùn)用表”、“資產(chǎn)負(fù)債表”的計(jì)算，來考察項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的財(cái)務(wù)狀況及償債能力，并計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和固定資產(chǎn)投資國內(nèi)借款償還期。資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債與資產(chǎn)之比，是指一個(gè)新項(xiàng)目所面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。計(jì)算結(jié)果表明：在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，%，且逐年下降，%，說明該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度較小，清償能力較強(qiáng)。第十四章 可行性研究結(jié)論與建議（1）本項(xiàng)目的建設(shè)符合《合肥市國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》要求，屬于《合肥市重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》范疇內(nèi)的項(xiàng)目，符合合肥市“工業(yè)立市”發(fā)展戰(zhàn)略的需要。（2）本項(xiàng)目投資規(guī)模適中，技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案可行。（3）本項(xiàng)目建設(shè)將解決當(dāng)?shù)厥Ｓ鄤趧?dòng)力，將直接提供達(dá)500個(gè)就業(yè)崗位。（4）本項(xiàng)目產(chǎn)品銷售前景廣闊，項(xiàng)目建成后，年均銷售收入3000萬元，年均利潤總額2000元，年均所得稅500萬元。對(duì)滿足市場(chǎng)需要和促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展起到重要的推動(dòng)作用，有利用促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，本項(xiàng)目的建設(shè)具有良好的社會(huì)效益。（5）根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，項(xiàng)目建成后有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，項(xiàng)目的建設(shè)是可行的。綜合以上分析，本可行性研究報(bào)告認(rèn)為本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，對(duì)促進(jìn)安徽省合肥市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著積極的意義，綜上所述，本項(xiàng)目是可行