【正文】 數(shù)類型、比例、扣款額、扣款性質(zhì)、單據(jù)類型、單據(jù)編號、帳期、開始日期、結束日期、錄入日期、扣款方式修改元素：同上 涉及文件：客戶資料文件、進銷存文件、待扣費用文件l 待扣費用刪除主要功能：當操作員發(fā)現(xiàn)原來錄入的供應商待扣費用（如：促銷費、攢助費、堆頭費、進場費等）有誤且不在修改信息范圍內(nèi)時，選定錯誤記錄進行刪除。輸入元素：供應商編號及名稱、合同號、費用編號及名稱、費用額、基數(shù)類型、比例、扣款額、扣款性質(zhì)、單據(jù)類型、單據(jù)編號、帳期、開始日期、結束日期、錄入日期、扣款方式輸出元素：無 涉及文件：客戶資料文件、進銷存文件、待扣費用文件l 待扣費用查詢主要功能：當操作員瀏覽、檢查、輸出待扣費用或要修改、刪除錯誤記錄時，先查詢供應商的待扣費用（如：促銷費、攢助費、堆頭費、進場費等）。輸入元素：費用編號、費用額、基數(shù)類型、比例、扣款額、帳期、開始日期、結束日期、合同號輸出元素：供應商編號及名稱、合同號、費用編號及名稱、費用額、基數(shù)類型、比例、扣款額、扣款性質(zhì)、單據(jù)類型、單據(jù)編號、帳期、開始日期、結束日期、錄入日期、扣款方式涉及文件：客戶資料文件、進銷存文件、待扣費用文件 應付帳款調(diào)整應付帳款調(diào)整：就是對聯(lián)營的商品價格或根據(jù)供應商的返利進行成本應付款調(diào)整。其主要功能有聯(lián)營成本調(diào)整錄入和供應商返利的錄入、聯(lián)營成本查詢、修改、刪除和供應商返利的查詢、修改、刪除。聯(lián)營成本管理：當操作員發(fā)現(xiàn)在錄入基礎數(shù)據(jù)時，將聯(lián)營扣率等信息輸錯了，或現(xiàn)在的聯(lián)營成本有變動時，可以用聯(lián)營成本調(diào)整單來調(diào)整聯(lián)營成本和應付款數(shù)據(jù)。供應商返利管理：當供應商返回銷售返利時，用此功能來調(diào)整相應商品的進貨成本和銷售成本，低減供應商應付賬款。應付帳款調(diào)整的數(shù)據(jù)流圖為：l 聯(lián)營成本錄入、供應商返利錄入主要功能：將商品成本進行調(diào)整，并存儲到文件。輸入元素：分店、供應商、商品編碼及名稱、調(diào)整或返利的金額輸出元素：調(diào)整單號涉及文件：客戶資料文件、進銷存文件、聯(lián)營成本調(diào)整文件、供應商返利文件、應付款文件l 聯(lián)營成本查詢、供應商返利查詢主要功能：查詢聯(lián)營成本的調(diào)整數(shù)據(jù)和供應商的返利數(shù)據(jù)，應有調(diào)整信息查詢和調(diào)整明細查詢及匯總查詢。輸入元素：分店名稱、制單人、制單日期、執(zhí)行人、執(zhí)行日期。商品編號、供應商、調(diào)整金額、單位輸出元素：調(diào)整單號、分店名稱、制單人、制單日期、執(zhí)行人、執(zhí)行日期。供應商、商品編號、規(guī)格品名、單位、調(diào)整金額涉及文件：客戶資料文件、進銷存文件、應付款文件、聯(lián)營成本調(diào)整文件或者供應商返利文件l 聯(lián)營成本修改、供應商返利修改主要功能：修改聯(lián)營成本的調(diào)整數(shù)據(jù)和供應商的返利數(shù)據(jù)。輸入元素：調(diào)整單號、分店名稱、制單人、制單日期、執(zhí)行人、執(zhí)行日期。供應商、商品編號、規(guī)格品名、單位、調(diào)整金額修改元素：調(diào)整金額涉及文件：客戶資料文件、進銷存文件、應付款文件、聯(lián)營成本調(diào)整文件或者供應商返利文件l 聯(lián)營成本刪除、供應商返利刪除主要功能：刪除聯(lián)營成本的調(diào)整數(shù)據(jù)和供應商的返利數(shù)據(jù)。輸入元素：調(diào)整單號、分店名稱、制單人、制單日期、執(zhí)行人、執(zhí)行日期。供應商、商品編號、規(guī)格品名、單位、調(diào)整金額修改元素：無涉及文件：客戶資料文件、進銷存文件、應付款文件、聯(lián)營成本調(diào)整文件或者供應商返利文件 結算處理結算處理：就是對供應商的貨款的清算處理。結算單生成主要分為聯(lián)營建議結算單生成和普通建議結算單生成。其主要功能就是結算前查詢、然后生成建議結算單；再依據(jù)預付款情況、待扣費用情況、發(fā)票情況進行結算處理。系統(tǒng)可按照供應商商品采購合同中規(guī)定的結賬日自動定期產(chǎn)生結算單；也能根據(jù)供應商的要求隨時進行付款結算。結算處理的數(shù)據(jù)流圖為：l 聯(lián)營及普通建議結算前查詢主要功能：檢索出需要結算的數(shù)據(jù)，為生成結算單準備。普通建議結算單是指經(jīng)銷商品的結算明細單，其生成條件有以下幾種：1） 按訂單號抽取生成2） 按入庫單號抽取生成3） 按合同號抽取生成4） 按結算方式抽取生成5） 按訂單日期抽取生成6） 按入庫日期抽取生成7） 按對帳日期抽取生成系統(tǒng)可組合以上條件的一種或多種，產(chǎn)生供應商可結算商品的明細清單。聯(lián)營商品銷售后，系統(tǒng)日結時自動按扣率分掛供應商應付賬款，生成聯(lián)營建議結算單即從供應商應付賬款中抽取指定日期段的應付款數(shù)據(jù)。輸入元素：分店類型、供應商、起止日期(訂單日期或內(nèi)配日期)、輸出元素：日期、供應商、合同號、商品編號及名稱、規(guī)格、單位、(不)含稅單價、應付量、已銷未付量、建議付款量、付款金額、含稅金額、結算方式、類別、入庫單號、訂單號、分店、部門、小組、營銷方式(聯(lián)營、普通等)。涉及文件：客戶資料文件、進銷存文件、應付款文件、待扣費用文件、發(fā)票文件、預付款文件l 聯(lián)營及普通建議結算生成主要功能：將檢索出需要結算的數(shù)據(jù)生成結算數(shù)據(jù)文件，并存儲在系統(tǒng)中，為結算確認做準備。輸入元素：日期、供應商、合同號、商品編號及名稱、規(guī)格、單位、(不)含稅單價、應付量、已銷未付量、建議付款量、付款金額、含稅金額、結算方式、類別、入庫單號、訂單號、分店、部門、小組、結算方式、營銷方式(聯(lián)營、普通等)。輸出元素：同上涉及文件：客戶資料文件、進銷存文件、應付款文件、待扣費用文件、發(fā)票文件、預付款文件、結算文件 l 建議結算確認主要功能：將已經(jīng)生成結算單但未結算的供應商貨款進行結算。結算時處理結算文件、待扣費用文件、發(fā)票文件、應付款文件、預付款文件，使得結算商品和供應商錢、貨、票三清。輸入元素：日期、供應商、合同號、商品編號及名稱、規(guī)格、單位、(不)含稅單價、應付量、已銷未付量、建議付款量、付款金額、含稅金額、結算方式、類別、入庫單號、訂單號、分店、部門、小組、結算方式、營銷方式(聯(lián)營、普通等)。輸出元素：涉及文件：客戶資料文件、進銷存文件、應付款文件、待扣費用文件、發(fā)票文件、預付款文件、結算文件l 合作銷售時段表管理合作銷售：就是租賃場地、柜面的一種方式，商場收取固定租賃費用，業(yè)務系統(tǒng)只是記錄租賃方的最后結算日期。 查詢匯總查詢匯總：就是客戶需要的各種各樣的查詢集合，并生成報表，供考核及備查用，同時也為改善經(jīng)營提供依據(jù)。主要有供應商付款情況查詢、供貨單位經(jīng)營綜合情況查詢和商品購銷合同付款匯總查詢等等。l 供應商付款情況匯總主要功能：生成供應商付款情況匯總表輸入元素：供應商、起始日期、截止日期輸出元素：分店、日期、單據(jù)類型、入庫金額、退貨金額、聯(lián)營掛帳、進價變動金額、付款金額、稅額、扣款合計、預付款、實際付款、應付金額、轉應付金額、結算方式、帳期、單據(jù)編號涉及文件：聯(lián)營成本文件、供應商返利文件、待扣費用文件、預付款文件、發(fā)票文件、應付款文件l 供貨單位經(jīng)營綜合情況匯總主要功能：生成供貨單位經(jīng)營的綜合情況匯總表，為經(jīng)營提供方向及依據(jù)。輸入元素：供應商、起始日期、截止日期輸出元素：單位編號、單位名稱、單位地址、本年購進、本年銷售、本年付款、應付款余額、已銷未付款、轉應付、付應付及商品付款明細涉及文件：聯(lián)營成本文件、供應商返利文件、待扣費用文件、預付款文件、發(fā)票文件、應付款文件、客戶資料注：付款明細包含：商品編號、商品名稱、單位、結算方式、進貨日期、進貨數(shù)量、進價、購進金額、銷售數(shù)、結算額、欠付數(shù)量、欠付金額l 商品購銷合同付款匯總主要功能：生成商品購銷合同付款匯總表輸入元素：供應商、起始日期、截止日期、結算人輸出元素：供應商編號及名稱、應付商品款、稅額、轉應付、付應付、扣款合計、預付款、實際付款、調(diào)成本涉及文件：聯(lián)營成本文件、供應商返利文件、待扣費用文件、預付款文件、發(fā)票文件、應付款文件、客戶資料4．7價格管理4．7．1銷售價格定義的組成 系統(tǒng)中對商品的銷售價格定義包括以下幾種情況： 零售價——商品正常的銷售價格 執(zhí)行價——非促銷期間，商品的執(zhí)行價等于零售價；促銷期間，商品的執(zhí)行價即為商品促銷價，促銷結束，執(zhí)行價恢復為零售價。依據(jù)零售價和執(zhí)行價，可以計算促銷期間商品的讓利 會員價——會員卡客戶享受的商品價格，依據(jù)零售價和會員價，可以計算會員讓利 時段價——實行時段打折的商品，可以定義商品的打折時段和折扣，時段價計算方法為： 時段價=零售價*時段折扣依據(jù)零售價和時段價，可以計算時段打折讓利 條碼價——削價商品或特價商品，可以用價格條碼的方式進行銷售，價格條碼中包含了商品的銷售價格。前臺POS系統(tǒng)讀入價格條碼后，直接取用其中的銷售單價，依據(jù)零售價和條碼價，可以計算削價損失或特價讓利 捆綁價——系統(tǒng)將捆綁商品重新定義成一種新商品，可以象正常商品一樣管理捆綁商品，捆綁商品銷售后能夠按照捆綁定義自動還原成原商品的銷售，但銷售價格卻取自捆綁商品的價格。捆綁定義有兩種形式： 設定捆綁條碼法——適用于同種商品的捆綁銷售 建立商品捆綁定義表——適用于同種或異種商品的捆綁銷售4．7．2銷售價格的調(diào)整 商品銷售價格的變動都是通過價格調(diào)整單來調(diào)整的，價格調(diào)整可以指定從某一時間開始生效（永久性調(diào)價）；也可以指定在某一時間段內(nèi)生效（促銷調(diào)價）。價格監(jiān)控程序時刻檢查價格變動信息表，及時調(diào)整到期的商品價格。價格調(diào)整的數(shù)據(jù)流圖如下：4．7．3商品進價調(diào)整商品進價調(diào)整分兩種情況：1） 已銷售商品的進價變動2） 庫存商品的進價變動已銷售商品的進價變動處理方式如下：1） 依據(jù)銷售量和進價差計算調(diào)整差額2） 用調(diào)整差額充抵當日銷售成本3） 將調(diào)整差額轉為供應商代扣費用，在結算時一并扣除庫存商品的進價變動處理方式如下：1） 將庫存部分自動標記為已結算并作退貨處理，更新批次庫存但不產(chǎn)生退貨單2） 用庫存部分對應的原進貨額更新原進貨單的結算額3） 將庫存部分按新進價重新入庫，掛應付賬款4） 商品再次銷售時自動按新進價結轉成本進價調(diào)整的數(shù)據(jù)流圖如下：4．8財務成本核算系統(tǒng)采用進價成本核算方式，具體可歸納為三種形式：1） 先進先出的批次核算法針對單品管理的經(jīng)銷代銷商品，系統(tǒng)按照進貨批次核算成本。若商品批次庫存小于需結轉成本的數(shù)量時，剩余部分系統(tǒng)先按最后進價結轉，等商品入庫以后，再將兩者之差調(diào)入當日銷售成本中。2） 移動平均法對于小類管理商品，系統(tǒng)按照移動平均法計算成本價，每次發(fā)生進貨業(yè)務后，系統(tǒng)按如下方法重新計算成本價： 成本價=（原庫存額+本次進貨額）/（原庫存數(shù)+本次進貨數(shù)），當原庫存數(shù)+本次進貨數(shù)=0時系統(tǒng)不再計算成本價，銷售業(yè)務發(fā)生后，系統(tǒng)按平均成本價計算銷售成本: 銷售成本=銷售量*成本價3） 按銷售額倒扣法專柜銷售商品，系統(tǒng)按照專柜扣率計算成本，計算方法為： 銷售成本=不含稅銷售額*（100—扣率）/100 4．9供應商折讓管理4．9．1折讓方式分類 商品在銷售過程中會產(chǎn)生各種形式的讓利，具體可歸納為以下幾種情況：1） 促銷折讓促銷活動期間所售商品產(chǎn)生的讓利2） 會員折讓固定會員消費所產(chǎn)生的讓利3） 變價折讓前臺變價銷售、捆綁銷售、特價銷售所產(chǎn)生的讓利4） 信用卡折讓5） 消協(xié)證折讓系統(tǒng)按折讓方式每日匯總商品、供應商、品牌折讓情況表4．9．2折讓帳務處理 商品折讓所產(chǎn)生的損失，可以由商場或供應商全額承擔，也可以由商場和供應商共同承擔，具體分攤形式和比例依據(jù)商品合同或與供應商的其他約定為準。需供應商承擔的折讓在進行帳務處理時分自營商品折讓處理和專柜商品折讓處理兩種情況考慮：1）自營商品折讓處理通過商品折讓單進行帳務處理，遞減進貨成本和銷售成本，減少應付款2）專柜商品折讓處理通過商品折讓單進行帳務處理，遞減進貨成本和銷售成本，減少應付款3）系統(tǒng)按日期、折讓類型、品牌、供應商、品類、小組記錄折讓信息，可隨時查看。財務部門可生成折讓情況表，輸入供應商承擔率。確認后進行帳務處理。44 / 44