【正文】 的業(yè)務(wù)一致。3． 對安徽工廠付款。中心不定期地查看銀行帳戶資金余額，對超出10萬元部分，及時全部劃轉(zhuǎn)安徽工廠。并按采購發(fā)票先后順序核銷應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款（內(nèi)部往來）。其他業(yè)務(wù)付款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀除輪胎采購付款外，中心還有低值易耗品采購、固定資產(chǎn)采購、廣告業(yè)務(wù)、其他零星業(yè)務(wù)、員工費用等付款事項。 員工一般費用報銷流程：員工填報銷單 中心會計審核 中心經(jīng)理審批 出納報銷備注：一次性采購低耗品單件500元以上或累計1000元以上，須報總部批準(zhǔn)后才由中心采購。希望：能夠利用平時報銷基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，在系統(tǒng)里分人員、分費用種類及時匯總。另將總部要求按程序?qū)徟馁M用及時提示。中心廣告費（主要是路牌和店招）的處理：廣告費用先由中心承擔(dān)，工廠在給中心的銷售價格中以折扣的方式補償。中心固定資產(chǎn)采購和支付流程1）中心申請，中心經(jīng)理審批2）區(qū)域經(jīng)理審批3）上海銷售總部審批4）中心購入并付款5）固定資產(chǎn)事物和帳務(wù)處理業(yè)務(wù)需求解決方案 對于低值易耗品和固定資產(chǎn)采購，因業(yè)務(wù)量少，建議不在PO模塊處理。分情況在總帳中處理。其他零星費用在總帳中處理。采購?fù)藫Q貨處理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀商品退貨管理 標(biāo)準(zhǔn)商品退貨流程圖標(biāo)準(zhǔn)商品退貨流程說明：商品在使用過程中，若發(fā)生滯銷情況，需要退貨，首先打退貨報告，批準(zhǔn)后，如果退貨是當(dāng)月購貨，通知工廠直接開出紅字出庫單沖銷，隨同下次采購補量或下浮價格處理；跨月退貨，則從稅務(wù)局開出退貨證明交工廠開紅字發(fā)票，其帳務(wù)處理如下：借：應(yīng)付帳款借：應(yīng)交稅金（紅字） 貸：庫存商品 退貨一般不退款，而且由于退貨為紅字入庫單處理，可能導(dǎo)致中心某一規(guī)格出現(xiàn)負(fù)數(shù)。 中心之間貨物調(diào)劑一般視同調(diào)出中心向安徽工廠退貨或者調(diào)入中心向安徽工廠采購。也有的視同兩個中心之間產(chǎn)生購銷關(guān)系。中心之間調(diào)貨申請 區(qū)域經(jīng)理審批 上?？偛繉徍? 工廠同時開出紅字和藍(lán)字出庫單和發(fā)票 中心調(diào)貨并開出紅字或字入庫單 中心作帳 三包胎理賠一般由安徽佳通工廠直接處理，對中心業(yè)務(wù)的影響只是在下次采購下浮價格才會體現(xiàn)。業(yè)務(wù)需求解決方案 對于正常采購?fù)素?，有兩種處理方式：l 中心能開具退貨證明時，中心在系統(tǒng)中作采購?fù)素浱幚?。工廠方同時在系統(tǒng)中作RMA退貨。l 中心無法開具退貨證明時，按采購價格的５０％開票銷售給工廠。具體操作如下：在總帳中做手工憑證：借：中轉(zhuǎn)帳戶貸：商品銷售收入　　應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅－銷項稅在應(yīng)付模塊做貸項通知單，減少應(yīng)付帳款：借：應(yīng)付帳款　　貸：中轉(zhuǎn)帳戶在庫存模塊做雜項出庫處理：借：商品銷售成本 貸：庫存商品工廠收到中心退回的輪胎時，在系統(tǒng)中做雜項入庫，對應(yīng)會計科目取中轉(zhuǎn)帳戶，形成會計信息：借：產(chǎn)成品 貸：中轉(zhuǎn)帳戶工廠收到中心開出的增值稅發(fā)票時，在AR模塊做貸項發(fā)票： 借：中轉(zhuǎn)帳戶 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅 貸：應(yīng)收帳款工廠在總帳中做一筆調(diào)整分錄，將中轉(zhuǎn)帳戶余額調(diào)為零并將退回輪胎的成本與發(fā)票不含稅金額之間的差額沖減管理費用三包費： 借：中轉(zhuǎn)帳戶 貸：管理費用三包費 對于日常發(fā)貨時發(fā)錯輪胎的情況的處理如下（包含直發(fā)中心客戶）：發(fā)票與采購訂單一致，但貨發(fā)錯。中心不在系統(tǒng)中做事務(wù)處理，直接將錯發(fā)的輪胎退回工廠換回正確的輪胎。建議工廠經(jīng)過品保檢驗、生管部主管審批后直接換貨，不必開退貨證明?；蛘咧行难a做訂單將錯發(fā)輪胎重新接受入庫。發(fā)票與實發(fā)的貨物一致，但與采購訂單不符。系統(tǒng)要求發(fā)票中所開的規(guī)格與訂單的規(guī)格一致，因此發(fā)生以上情況發(fā)票無法進(jìn)行匹配和入帳。中心需在系統(tǒng)中做采購?fù)素浱幚恚⒀a做訂單將錯收輪胎重新采購接受。發(fā)票、實發(fā)的貨物與采購訂單一致，但與中心所需貨物不一致。中心對不一致的貨物可根據(jù)本身的需要選擇退貨或全部接受，對所需卻未收到的貨物另行做采購訂單采購。 對于三包理賠胎的退貨處理：見應(yīng)收模塊的“理賠胎的管理”部分。 中心間輪胎調(diào)拔。有兩種處理方法：l 雙方分別作采購與銷售處理，發(fā)生輪胎調(diào)拔業(yè)務(wù)時，分別在系統(tǒng)中做雜項出、入庫處理。調(diào)出方做雜項出庫（____分公司調(diào)貨）：借：商品銷售成本 貸：庫存商品在總帳中記： 借：內(nèi)部往來____分公司 貸：商品銷售收入 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅 調(diào)入方做雜項入庫(調(diào)整入庫)： 借：庫存商品 貸：庫存商品 在總帳中記： 借：庫存商品 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅 貸：內(nèi)部往來____分公司針對該方法對分公司的資金往來結(jié)算方式：通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，具體操作方法：進(jìn)貨公司將貨款以匯票或承兌匯票方式支付給調(diào)出輪胎的分公司，出貨公司收到票據(jù)后及時背書轉(zhuǎn)給安徽工廠，這樣三方可以清楚而且方便地結(jié)算往來款。采取這種方式要求收到票據(jù)的公司及時轉(zhuǎn)給工廠，不得擅自結(jié)算該票據(jù)，另外工廠對該資金回籠的考核要做出相應(yīng)的規(guī)定。資產(chǎn)部分資產(chǎn)帳簿業(yè)務(wù)現(xiàn)狀各中心固定資產(chǎn)較少，每個中心只有一個資產(chǎn)帳簿。業(yè)務(wù)需求解決方案在Oracle系統(tǒng)中為每個公司建立一個資產(chǎn)帳簿，通過設(shè)置資產(chǎn)類別、資產(chǎn)地點的定義，滿足佳通的資產(chǎn)管理需求。各公司資產(chǎn)帳簿名稱的編制規(guī)則如下：公司代碼+公司簡稱（如：10合肥工廠，31北京銷售分公司）按照Oracle ERP的標(biāo)準(zhǔn)功能，資產(chǎn)帳簿是共享的，需要開發(fā)實現(xiàn)安全性控制。資產(chǎn)科目設(shè)置業(yè)務(wù)現(xiàn)狀目前，固定資產(chǎn)科目設(shè)二級科目以反映資產(chǎn)類別信息，資產(chǎn)折舊費用分部門部門考核。業(yè)務(wù)需求需要從財務(wù)科目上反映資產(chǎn)類別信息，資產(chǎn)折舊費用分部門部門考核。解決方案在Oracle系統(tǒng)中，固定資產(chǎn)模塊作為固定資產(chǎn)的明細(xì)帳。在資產(chǎn)類別的設(shè)置時，帳戶的科目反映到各種財務(wù)分類（如固定資產(chǎn)機器設(shè)備），便于通過FSG報表生成器直接編制“財務(wù)內(nèi)部報表”的資產(chǎn)明細(xì)表。在Oracle系統(tǒng)中，可以通過打印未折舊資產(chǎn)報表來管理和統(tǒng)計封存閑置的資產(chǎn)，所以無須再設(shè)置“閑置固定資產(chǎn)”科目。資產(chǎn)種類彈性域Note: Describe the requirement in terms of business objectives, not application features. Answer these questions: What? Why? Who? Gap or Design Note (. nonGap)? Clearly define the reason(s) for the requirement, along with references to any support information (like policy or mission statements, etc.).業(yè)務(wù)現(xiàn)狀財務(wù)管理分類：辦公設(shè)備、交通工具、生活設(shè)備、其它。種類折舊方法折舊年限年折舊率殘值率辦公設(shè)備直線法518%10%交通工具直線法518%10%生活設(shè)備直線法518%10%其他直線法518%10%每月提取的折舊費一次性計入經(jīng)營費用。解決方案Oracle ERP中，可以通過設(shè)置資產(chǎn)類別彈性域，來決定該類固定資產(chǎn)的會計科目、折舊費用、累計折舊科目，以及折舊規(guī)則。將資產(chǎn)類別彈性域分成二段，一段為主資產(chǎn)段，另一段為輔資產(chǎn)段。輔資產(chǎn)段依賴于主資產(chǎn)段。類別定義可參照下表：序號主 資 產(chǎn)輔 資 產(chǎn)折舊規(guī)則1辦公設(shè)備........直線法5年2交通工具直線法5年3非生產(chǎn)用住房直線法30年對于閑置設(shè)備，在Oracle系統(tǒng)中，可以通過打印未折舊資產(chǎn)報表來管理和統(tǒng)計封存閑置的資產(chǎn)，所以不需要通過類別反映，可以用報表反映。中心固定資產(chǎn)分類可參照工廠的分類處理。 地點彈性域Note: Describe the requirement in terms of business objectives, not application features. Answer these questions: What? Why? Who? Gap or Design Note (. nonGap)? Clearly define the reason(s) for the requirement, along with references to any support information (like policy or mission statements, etc.).業(yè)務(wù)現(xiàn)狀中心的固定資產(chǎn)地點為各中心。業(yè)務(wù)需求需要反映不同公司，也就是安徽工廠和銷售分公司要區(qū)分。需要反映固定資產(chǎn)使用部門。需要反映固定資產(chǎn)目前實際存放地點。解決方案在Oracle ERP中將位置彈性域設(shè)為三個段：公司段、部門段、使用地點。(具體詳見數(shù)據(jù)收集表)序號公司段部門段使用地點1合肥工廠半鋼硫化處車間2合肥工廠財務(wù)部辦公室3合肥工廠半鋼硫化處供應(yīng)商處4北京中心北京中心辦公室資產(chǎn)關(guān)鍵字彈性域Note: Describe the requirement in terms of business objectives, not application features. Answer these questions: What? Why? Who? Gap or Design Note (. nonGap)? Clearly define the reason(s) for the requirement, along with references to any support information (like policy or mission statements, etc.).業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 目前公司有固定資產(chǎn)的事物臺帳，臺帳反映的內(nèi)容包括固定資產(chǎn)名稱、編號、存放地點、購買日期、使用年限、原價、殘值、累計折舊、年（月）折舊金額、年（月）折舊率及剩余價值。 固定資產(chǎn)的事物臺帳有與財務(wù)資產(chǎn)總額每月核對一次。業(yè)務(wù)需求目前，固定資產(chǎn)實物（臺帳）管理部門，對固定資產(chǎn)需要分類管理。解決方案在Oracle ERP中，可以用資產(chǎn)關(guān)鍵字彈性域，來反映實物管理中需要的資產(chǎn)分類。而且建立資產(chǎn)鍵彈性域，屏幕查詢和報表查詢都可以用資產(chǎn)鍵代碼作為查詢標(biāo)準(zhǔn)。資產(chǎn)鍵編碼規(guī)則可以根據(jù)佳通原有的習(xí)慣，便于佳通的快速查詢。將資產(chǎn)關(guān)鍵字彈性域設(shè)為2個段：大類、小類。序號大類小類1辦公設(shè)備電腦 中心的固定資產(chǎn)臺帳管理可參照工廠的方案執(zhí)行。固定資產(chǎn)臺帳信息業(yè)務(wù)現(xiàn)狀業(yè)務(wù)需求需要反映固定資產(chǎn)的信息。Note: Describe the requirement in terms of business objectives, not application features. Answer these questions: What? Why? Who? Gap or Design Note (. nonGap)? Clearly define the reason(s) for the requirement, along with references to any support information (like policy or mission statements, etc.).解決方案在資產(chǎn)模塊中，可以反映下表所列的固定資產(chǎn)信息：Oracle 資產(chǎn)模塊佳通臺帳資產(chǎn)編號Asset Number設(shè)備編號說明Description設(shè)備名稱標(biāo)簽號Tag Number序列號Serial Number產(chǎn)品序列號制造商名稱Manufacture Name供貨/制造單位型號Model規(guī)格型號發(fā)票編號Invoice Number發(fā)票號供應(yīng)商Supplier對于采購固定資產(chǎn)的發(fā)票信息，如付款情況，可以在應(yīng)付款模塊查詢。其他信息(包括“銀行抵押”的信息)，可以通過設(shè)置描述性彈性域來反映。但“銀行抵押”的信息由于在ERP系統(tǒng)內(nèi)反映，將會被各個操作人所共享。固定資產(chǎn)編碼業(yè)務(wù)現(xiàn)狀目前，資產(chǎn)沒有編碼管理。業(yè)務(wù)需求解決方案在Oracle中，必須對固定資產(chǎn)進(jìn)行編碼管理，但在同一個系統(tǒng)安裝點，不同資產(chǎn)帳簿的資產(chǎn)編碼是不能重復(fù)的。對固定資產(chǎn)的編碼，用系統(tǒng)中的“資產(chǎn)編號”反映，編碼規(guī)則如下：2 位 ：表示公司1位英文字母 ：表示資產(chǎn)大類2位數(shù)字：表示資產(chǎn)小類4 位 ：流水號由于在資產(chǎn)模塊中有位置彈性域可以跟蹤資產(chǎn)的具體物理位置，所以可以不在資產(chǎn)編碼中體現(xiàn)部門。