【正文】 第八章 新增建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算項(xiàng)目名稱(chēng)實(shí)施內(nèi)容預(yù)算金額（萬(wàn)）1. 基礎(chǔ)建設(shè)1. 1排水管道1. 2道路 分污水管道和雨水管道，前者排入污水處理車(chē)間，后者排入水網(wǎng)。鋪路面積約2000平方米 2000平方米磚混結(jié)構(gòu)建筑。、增容 低壓配電系統(tǒng)室內(nèi)、室外照明安裝維修原有LPG站、調(diào)試專(zhuān)用設(shè)備的安裝調(diào)試合計(jì)第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度日期進(jìn)度2008年12月完成可行性研究報(bào)告2009年1月可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)2009年1月完成初步設(shè)計(jì)并通過(guò)審查2009年1月設(shè)備搬遷2009年1月2月設(shè)備安裝2009年2月4月土建工程2009年4月5月動(dòng)力設(shè)備及管線安裝2009年5月單機(jī)調(diào)試2009年6月試運(yùn)轉(zhuǎn)、技術(shù)考核及念收2009年7月正式接手第十章 組織結(jié)構(gòu)、人員組成和培訓(xùn) 組織結(jié)構(gòu) 公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理員責(zé)別，總經(jīng)理下設(shè)財(cái)務(wù)、資材、制造、營(yíng)銷(xiāo)、技術(shù)中心、行政部門(mén)，其組織結(jié)構(gòu)如下所示：總 經(jīng) 理制造部行政部能源中心裝備部技術(shù)部資材部營(yíng)銷(xiāo)部董 事 會(huì) 財(cái)務(wù)部 人員組成公司定員162人，其中管理人員和工程技術(shù)人員25人，生產(chǎn)及輔助人員137人，各部門(mén)人員組成如下：總經(jīng)理 1人財(cái)務(wù)部 2人(會(huì)計(jì)1人 ,出納\統(tǒng)計(jì)1人)資材部 3人(主管1人 ,倉(cāng)庫(kù)管理員2人)制造部 2人 (經(jīng)理1人,工藝工程師1人)技術(shù)中心 9人 電光源測(cè)試中心 1人 計(jì)量室1人 例行試驗(yàn) 1人 情報(bào)室1人 研發(fā)部 4人 主任1人行政部 11人 經(jīng)理 1人、清潔工1人、食堂4人門(mén)衛(wèi)3人、綠化2人能源中心 5人 主任1人、運(yùn)行4人 裝備部 5人 電工3人、機(jī)修2人合計(jì) 38人 一線人員的配置 T5燈管部分(單班配置,實(shí)行4班3運(yùn)轉(zhuǎn))精割、縮口 1人清洗上粉(上管) 1人 （下管） 1人封口 2人排氣 1人穿線、裝頭 1人烤頭 1人老煉 1人色裝 1人小計(jì) 10人合計(jì)（4班） 40人 2 電子鎮(zhèn)流器部分（2班連載） 零件檢測(cè)篩選 4人 插件 16人 焊后處理 4人檢驗(yàn) 4人老化 2人輔助 2人小計(jì) 32人合計(jì) 64人 燈具總裝部份（二班運(yùn)轉(zhuǎn)） 20人 人員培訓(xùn)按照《勞動(dòng)法》和《勞動(dòng)合同》的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行各種人才的引進(jìn)和招聘。為使本項(xiàng)目關(guān)鍵崗位的人員盡快掌握先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)，公司實(shí)行人員培訓(xùn)，培訓(xùn)措施包括：安全培訓(xùn)、崗位培訓(xùn)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、技術(shù)培訓(xùn)和管理培訓(xùn)。第十一章 投資估算與資金籌措 項(xiàng)目概況淮北信達(dá)天電子有限公司由昆山信諾電子有限公司、武漢信樂(lè)顯示電子有限公司和達(dá)天電子（淮北）有限公司合資建立的公司。公司立足于國(guó)內(nèi)和國(guó)際日益擴(kuò)大的綠色照明市場(chǎng)，采用先進(jìn)而適用的生產(chǎn)技術(shù)，通過(guò)科學(xué)而有效的管理方法，制造出一流的產(chǎn)品。公司一期的生產(chǎn)范圍是：各種規(guī)格、型狀的T5型節(jié)能熒光燈和電子鎮(zhèn)流器。公司預(yù)計(jì)總投入為人民幣5,226萬(wàn)元，其中：設(shè)備及費(fèi)用金額（元）T5型熒光燈生產(chǎn)設(shè)備1,840萬(wàn)元電子鎮(zhèn)流器設(shè)備1,260萬(wàn)元實(shí)驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備205萬(wàn)元?jiǎng)恿υO(shè)備520萬(wàn)元廠房及土地200萬(wàn)元辦公設(shè)備10萬(wàn)元環(huán)保設(shè)備46萬(wàn)元安裝費(fèi)用80萬(wàn)元開(kāi)辦費(fèi)15萬(wàn)元試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)50萬(wàn)元流動(dòng)資金1,000萬(wàn)元 投資說(shuō)明 T5型熒光燈生產(chǎn)設(shè)備為昆山信諾電子有限公司原有。 電子鎮(zhèn)流器生產(chǎn)線及相關(guān)儀器設(shè)備為武漢信樂(lè)顯示電子有限公司原有。、檢測(cè)設(shè)備為昆山信諾電子有限公司，武漢信樂(lè)顯示電子有限公司。 動(dòng)力設(shè)備中，中央空調(diào)系統(tǒng)、純水系統(tǒng)、LPG系統(tǒng)、壓縮空氣系統(tǒng)、低壓配電系統(tǒng)設(shè)備已有，需投搬遷安裝，調(diào)試費(fèi)用。高壓變電站需另外投入87萬(wàn)重建。 廠房需新建2,000平方米 辦公設(shè)備包含計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、通信網(wǎng)絡(luò)及設(shè)備，辦公家具及設(shè)備。 環(huán)保設(shè)備包含廢水、廢氣、噪聲治理。、動(dòng)力設(shè)備的安裝費(fèi)用。 開(kāi)辦費(fèi)包含籌辦人員的工資、差旅費(fèi)。、能源和人員工資等費(fèi)用。 流動(dòng)資金按月產(chǎn)40萬(wàn)套計(jì)算，資金回籠周期為90天計(jì)算，流動(dòng)資金包含生產(chǎn)原輔材料、能源費(fèi)用、人員工資等，暫定為1,000萬(wàn)元。 用款進(jìn)度本項(xiàng)目擬在2009年6月完成，因?yàn)橛每罴?，現(xiàn)大致分期投入如下：日 期金 額內(nèi) 容2008年12月50萬(wàn)用于T5生產(chǎn)線及相關(guān)動(dòng)力設(shè)備搬遷2009年1月50萬(wàn)用于土建前期付款2009年2月100萬(wàn)用于高變站建設(shè)及安裝設(shè)備2009年3月100萬(wàn)用于土建及安裝2009年4月50萬(wàn)用于試運(yùn)轉(zhuǎn)準(zhǔn)備2009年5月1,000萬(wàn)用于正式生產(chǎn) 資金籌措 前期投入的資金均由合資各方自行籌措投入。正式生產(chǎn)時(shí)的流動(dòng)資金公司自籌40%，其余60%擬向銀行借貸。第十二章 經(jīng)濟(jì)分析 .基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定 項(xiàng)目日期的確定 本項(xiàng)目的計(jì)算期確定為建設(shè)期6個(gè)月，生產(chǎn)期10年。 達(dá)產(chǎn)計(jì)劃及資金概況 公司計(jì)劃達(dá)產(chǎn)產(chǎn)量為年產(chǎn)T5型熒光燈500萬(wàn)套。計(jì)劃與投產(chǎn)后三個(gè)月達(dá)綱。 項(xiàng)目總投資5,226萬(wàn)元，注冊(cè)資本3,000萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)分析 銷(xiāo)售收入 以28瓦T5型節(jié)能熒光燈出口價(jià)10美元計(jì)，合計(jì)年收入為2500萬(wàn)美元。銷(xiāo)售額預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元人民幣，匯率1：） 單位(年)名稱(chēng)12345678910產(chǎn)量（套）250500500500500500500500500500銷(xiāo)售額16250325003250032500325003250032500325003250032500 成本及費(fèi)用 計(jì)算說(shuō)明成本中投入物價(jià)以2008年底投資所在地確定。企業(yè)生產(chǎn)工人按137人計(jì)，管理人員以25人計(jì)算。固定資產(chǎn)中建筑物及設(shè)施按20年折舊，殘值率為10%，預(yù)計(jì)10年后殘值率為110萬(wàn)元。生產(chǎn)設(shè)備綜合折舊年限為10年，殘值率為10%，預(yù)計(jì)10年后殘值率為350萬(wàn)元。據(jù)有關(guān)政策，項(xiàng)目投資盈利的前兩年免征所得稅，第三年至五年減半征所得稅，以后年度所得稅為25%。據(jù)有關(guān)規(guī)定，公司籌建期發(fā)生的遞延資產(chǎn)按5年推銷(xiāo)。 原材料◆熒光粉 310元/kg(單只約3克) ◆燈頭 () ◆玻管 3300元/T（）◆燈絲 （）◆芯柱 （）◆汞齊 ◆包裝 ◆輔料 ◆（按生產(chǎn)合格率80%計(jì)算）。◆（按生產(chǎn)合格率95%計(jì)算）◆T8轉(zhuǎn)T5燈架12元/只◆全年共需采購(gòu)原材料23630萬(wàn)元。. 3 能源消耗據(jù)經(jīng)驗(yàn)估計(jì)：名稱(chēng)年消耗量費(fèi)用（萬(wàn)元）電2,160,000（度）水30,000（m3）LPG（噸）氣體104,958（m2）合計(jì) 制造費(fèi)用 直接工資（含保險(xiǎn)費(fèi)、餐食費(fèi)） 1,500元*137人*12月= 折舊費(fèi)：324萬(wàn)元/年修理費(fèi)用按折舊費(fèi)用的13%計(jì)。 銷(xiāo)售費(fèi)用%計(jì)算， 管理費(fèi)用◆遞延資產(chǎn)按5年推銷(xiāo)計(jì)算，每年為5萬(wàn)元；◆辦公費(fèi)用每年為18萬(wàn)元；◆差旅費(fèi)用每年為12萬(wàn)元；◆勞動(dòng)保護(hù)用品每年為6萬(wàn)元；◆%，；◆注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)費(fèi)3萬(wàn)元；◆。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 %計(jì)。另加手續(xù)費(fèi)、 稅收 增值稅：（銷(xiāo)項(xiàng)稅）（進(jìn)項(xiàng)稅）= 房產(chǎn)稅和土地使用稅：每年約為50萬(wàn)元。 利潤(rùn) 32500萬(wàn)元（銷(xiāo)售收入）23630萬(wàn)元（原材料）（能源）（制造費(fèi)用）（銷(xiāo)售費(fèi)用）（管理費(fèi)用）（財(cái)務(wù)費(fèi)用）（稅收）=。%第十三章 敏感性分析固定費(fèi)用由制造費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用等構(gòu)成，%,%。以年產(chǎn)量為縱坐標(biāo)，利潤(rùn)為衡坐標(biāo)，以500萬(wàn)/年、250萬(wàn)/年，160萬(wàn)/年為測(cè)算點(diǎn)，結(jié)果如下圖所示，本項(xiàng)目均盈方保本點(diǎn)約在120萬(wàn)130萬(wàn)/年之間。本項(xiàng)目測(cè)算是遵循財(cái)務(wù)保守原則進(jìn)行的。而且目前的國(guó)際國(guó)內(nèi)ET5型燈的價(jià)格不降而反有所提高本報(bào)告對(duì)原材料價(jià)格計(jì)算時(shí)比實(shí)際操縱價(jià)格高約10%；目前有可能漲價(jià)的為稀土熒光燈和玻璃，此兩種材料占材料成本的3%弱，即使有20%的價(jià)格上漲，% 考率到 人民幣升值可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，我們與外商商定，當(dāng)匯率變化超過(guò)2%時(shí)，即要對(duì)價(jià)鉻進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)我們也積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。目前同類(lèi)產(chǎn)品內(nèi)銷(xiāo)價(jià)格比外銷(xiāo)價(jià)格還高一些，約在人民幣80左右一袋。 能源消耗在總成本中占2%，因此能源價(jià)格的上漲對(duì)本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響很小。 第十四章 結(jié) 論 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高，投資回收期短，而且產(chǎn)品屬于節(jié)能減排型產(chǎn)品，具有十分良好的市場(chǎng)前景。本項(xiàng)目的生產(chǎn)條件成熟，具有良好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，項(xiàng)目屬可行。58