【正文】 整理項(xiàng)目投資估算土地整理項(xiàng)目包括兩類投資，預(yù)計(jì)投入7,，%，見表7－1－1－2－1。表7－1－1－2－1 土地整理項(xiàng)目工程投資估算項(xiàng)目金額（萬元）比例總投資7,100%、荒地（5229畝）4,%（1）農(nóng)地平整及改良 %（2）荒地平整及改良 %（3）農(nóng)田水利(水渠) %（4）農(nóng)村道路（機(jī)耕道） %（5）農(nóng)村道路(水泥路) %（6）其他工程 %（7）其他費(fèi)用2,%（）2,%（1）建設(shè)用地整治 %（2）土地策劃費(fèi)用及其他費(fèi)用1,%其中，農(nóng)地、荒地整理投資4,，％，見表7－1－1－2－2；建設(shè)用地整治投資2,，％。表7－1－1－2－2 土地整理投資估算分析表工程或費(fèi)用名稱估算金額各項(xiàng)費(fèi)用占總費(fèi)用的比例投資估算4,100%1,%（1）農(nóng)地平整及改良%（2）荒地平整及改良%（3）農(nóng)田水利650%（4）農(nóng)村道路542%（5）其他工程%2．其他費(fèi)用2,%（1）前期工作費(fèi)%（2）工程監(jiān)理費(fèi)%（3）竣工驗(yàn)收費(fèi)%（4）業(yè)主管理費(fèi)%（5）拆遷補(bǔ)償費(fèi)1,%①住宅拆遷安置費(fèi)1,%②廠房拆遷補(bǔ)償費(fèi)%③青苗補(bǔ)償費(fèi)%（6）不可預(yù)見費(fèi)%3．河堤整治項(xiàng)目投資估算河堤整治項(xiàng)目包括兩類投資，％，見表7－1－1－3－1。其中，主體工程投資11,，％；附屬工程投資3,，％。表7－1－1－3－1 河堤整治工程投資估算 單位：萬元項(xiàng)目金額比例總投資100%1．主體工程11,%（1）河堤改造工程4,%（2）攔河蓄水閘壩工程3,%（3）昌明河段新建堤防工程2,%2．附屬工程3,%（1）**三橋修建工程3,%4．河堤生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目投資估算河堤生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目預(yù)計(jì)投入3,，％，見表7－1－1－4。其中，主體工程投資3,，％；，％。表7－1－1－4 河堤生態(tài)環(huán)境治理修建工程投資估算 單位：萬元項(xiàng)目金額比例總投資3,100%1．主體工程3,%（1）農(nóng)民新居環(huán)境整治1,%（2）綠化工程1,%（3）照明工程 %2．附屬工程 %（1）人行天橋 % 投資進(jìn)度估算項(xiàng)目預(yù)計(jì)從2007年7月日開工建設(shè)，2009年6月30日完工，全部工期為兩年。建設(shè)期的投資進(jìn)度估算如下表7－1－2－1所示。其中，2007年7月～12月預(yù)計(jì)投入13,；2008年1月～12月預(yù)計(jì)投入7,；2009年1月～6月預(yù)計(jì)投入7,。表7－1－2－1 農(nóng)村綜合整治一期工程投資進(jìn)度估算 單位：萬元投資進(jìn)度土地整理項(xiàng) 目河堤整治項(xiàng) 目生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目施工期間管理費(fèi)用及其他不可預(yù)見費(fèi)用利息支出投資合計(jì)2007年7月～12月3,7,1,36013,2008年1月～12月1,3,9007,2009年1月～6月1,3,7207,總投資估算7,14,3,1,98027, 資金籌措計(jì)劃 資金結(jié)構(gòu)項(xiàng)目總投資27,，業(yè)主將自籌資金7,812．35萬元，％；將從銀行貸款20,，％。％計(jì)算。項(xiàng)目的資金籌措計(jì)劃如下表7－2－1所示。表7－2－1 農(nóng)村環(huán)境綜合整治一期工程資金籌措計(jì)劃 單位：萬元投資項(xiàng)目自有資金銀行貸款合計(jì)1．土地整理項(xiàng)目投資估算1, 5, 7,2．河堤整治項(xiàng)目投資估算2,12,14,3．生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目投資估算1, 2, 3,4．施工期間管理費(fèi)用及其他不可預(yù)見費(fèi)用 5．利息1,合 計(jì)7,20, 27,比 例 ％ ％100%注：貸款從2007年7月1日起；％計(jì)算。 貸款計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目投資進(jìn)度計(jì)劃的要求，**公司需要分期從銀行獲得貸款，如下表7－2－2所示。2007年需要獲得第一期貸款10,；2008年需要獲得第二期貸款5,；2009年需要獲得第三期貸款5,。表7－2－2 農(nóng)村環(huán)境綜合整治一期工程貸款資金利用計(jì)劃 單位：萬元投資進(jìn)度土地整理項(xiàng)目河堤整治項(xiàng)目生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目施工期間管理費(fèi)用及其他不可預(yù)見費(fèi)用貸款合計(jì)2007年7月～12月2,6,1,10,2008年1月～12月1,3, 5,2009年1月～6月1,3, 5,貸款合計(jì)5,12,2,20, 貸款償還計(jì)劃 項(xiàng)目的還款方式**市政府向**公司承諾，將償還項(xiàng)目貸款所需的全部資金分期納入地方財(cái)政預(yù)算，進(jìn)入財(cái)政專項(xiàng)開支。 還款的資金保障1．資金來源償還項(xiàng)目貸款有兩項(xiàng)資金來源。第一項(xiàng)資金來源，是因項(xiàng)目中建設(shè)用地出讓而增加的財(cái)政收入，它將對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)化為償還項(xiàng)目貸款的專項(xiàng)財(cái)政支出。為確保該項(xiàng)支出能夠?qū)？顚Ｓ?，將在貸款銀行設(shè)立專用賬戶。第二項(xiàng)資金來源，是**市經(jīng)濟(jì)逐年增長(zhǎng)而導(dǎo)致的財(cái)政收入逐年增長(zhǎng)，進(jìn)而確保有足夠的專項(xiàng)財(cái)政支出用于償還項(xiàng)目貸款。2．資金保障（1）建設(shè)用地出讓收入測(cè)算項(xiàng)目實(shí)施后，建設(shè)用地通過整理將逐年獲得增值。通過分期出讓建設(shè)用地，可以獲得68,?？鄢?xiàng)目建設(shè)中的各項(xiàng)成本和費(fèi)用27,，仍可獲得40,。（2）**市財(cái)政專項(xiàng)支出增長(zhǎng)測(cè)算①**市財(cái)政收入增長(zhǎng)狀況2003～2006年，**市財(cái)政收入分別為93,、112,、127,、157,，增長(zhǎng)率分別為20％、14%、23％。如表7－3－2－1所示。表7－3－2－1 **市2003～2006年財(cái)政收入狀況 單位：萬元項(xiàng)目2003年2004年2005年2006年財(cái)政總收入93,112,127,157,其中：預(yù)算內(nèi)總收入60,70,75,88,預(yù)算外總收入12,17,20,34,上級(jí)補(bǔ)助收入20,25,32,35,《**市國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年總體規(guī)劃》（以下簡(jiǎn)稱“**十一五規(guī)劃”）指出，到2010年，**市財(cái)政收入將年均增長(zhǎng)12%。為了穩(wěn)妥起見，保守估計(jì)**市2011～2014年的財(cái)政收入增長(zhǎng)率為10％。根據(jù)這個(gè)指標(biāo)，可以推測(cè)**市2007～2014年財(cái)政收入狀況，如下表7－3－2－2和圖四所示。表7－3－2－1 **市2003～2014年財(cái)政收入狀況 單位：萬元年度財(cái)政收入同比增長(zhǎng)增長(zhǎng)率2003年93,————2004年112,2005年127,2006年157,2007年176,2008年197,2009年221,2010年248,2011年273,2012年300,2013年330,2014年363,②**市財(cái)政專項(xiàng)支出增長(zhǎng)狀況2003年～2006年，**市政府除用于人員工資及公用性支出外，用于專項(xiàng)支出的可支配財(cái)力分別為21,714萬元、28,854萬元、37,094萬元、38,906萬元，％、％、％％，%?？紤]到**市十一五規(guī)劃中財(cái)政收入增長(zhǎng)率為12％，那么**市2007～%是比較保守的估計(jì)。由此，可以得到未來**市財(cái)政專項(xiàng)支出的情況，如下表7－3－2－2和圖五所示。表7－3－2－2 **市2003～2014年財(cái)政收入狀況 單位：萬元年度財(cái)政收入專項(xiàng)支出支出比例支出同比增長(zhǎng)增長(zhǎng)率2003年93,21,%————2004年112,28,%2005年127,37,%2006年157,38,%2007年176,45,%2008年197,50,%2009年221,56,%2010年248,63,%2011年273,69,%2012年300,76,%2013年330,84,%2014年363,93,% 項(xiàng)目的還款計(jì)劃表7－3－2 借款及還本付息計(jì)劃表 單位：萬元年度2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年本期借入本金1000050005000借款利息支付（％）360900144014401152864576144借款本金償還00040004000400040004000借款本息償還合計(jì)360900144054405152486445764144年末借款本金余額1000015000200001600012000800040000注：（1）第一期貸款貸款期為7年，從2007年起至2014年止；第二期貸款貸款期為6年，從2008年起至2014年止；第三期貸款貸款期為5年，從2009年起至2014年止。（2）每季度付息一次，本金分5次償還,分別是2010年、2011年、2012年、2013年和2014年。 項(xiàng)目增加財(cái)政收入及專項(xiàng)支出的保障表7－3－4 項(xiàng)目對(duì)增加財(cái)政收入和專項(xiàng)支出的貢獻(xiàn)測(cè)算表 單位：萬元年度2009年2010年2011年2012年2013年2014年土地出讓收入4,9,15,6,13,8,貸款現(xiàn)金增加6,10,4,付現(xiàn)成本7,3,6,2,5,3,利息費(fèi)用1,1,1,投資攤銷2,5,5,5,5,2,收益總額1,9,6,2,1,1,財(cái)政收入（還款保障額）1,14,11,2,6,4,計(jì)劃還款額04,4,4,4,1,注：項(xiàng)目總投資待攤金額為27, 萬元。在建設(shè)完工，土地可供出讓后，根據(jù)受益年限平均分5年攤銷。為了簡(jiǎn)便核算，2009年下半年開始計(jì)提投資攤銷2700萬元，202012012013四年每年分別計(jì)提5400萬元。第8章 項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)收益估算 建設(shè)用地價(jià)格預(yù)測(cè)根據(jù)**市土地價(jià)格和項(xiàng)目周邊土地價(jià)格的情況，預(yù)計(jì)建設(shè)用地的市場(chǎng)價(jià)格將隨著時(shí)間呈現(xiàn)逐漸上升趨勢(shì)。預(yù)期本項(xiàng)目的建設(shè)用地出讓價(jià)格變動(dòng)如下表8－1－1－1所示。表8－1－1－1 建設(shè)用地出讓價(jià)格變動(dòng)表 單位：萬元/畝時(shí)間2009年2010年2011年2012年2013年2014年建設(shè)用地價(jià)格606570757880 建設(shè)用地出讓計(jì)劃1．建設(shè)用地的范圍建設(shè)用地包括六塊，如下表8－1－2－1所示。表8－1－2－1 建設(shè)用地拍賣計(jì)劃 單位：畝地塊位置面積1．市化工廠2．采沙場(chǎng)3．市鈣灰廠4．市氯堿廠5．太平鎮(zhèn)紅廟村7社6．太平鎮(zhèn)紅廟村5社，金輪村2組面 積 2．建設(shè)用地的出讓計(jì)劃，共計(jì)將獲得出讓金68,，如下表8－1－2－2所示。其中，獲得出讓金5,；，獲得出讓金11,；，得出讓金18,；2012年將獲出讓土地100畝，得出讓金7,；2013年將獲出讓土地200畝，得出讓金15,；，得出讓金9,。土地拍賣的策劃費(fèi)用及其他費(fèi)用按照土地預(yù)計(jì)收入的5％提取。表8－1－2－2 建設(shè)用地出讓計(jì)劃 單位：萬元地塊位置面積（畝）預(yù)計(jì)價(jià)格收入出讓時(shí)間市化工廠6016682009年6月采沙場(chǎng)6013082009年9月市鈣灰廠607172009年12月市氯堿廠306018002009年12月652010年6月太平鎮(zhèn)紅廟村7社1006565002010年6月1007070002011年6月702011年12月太平鎮(zhèn)紅廟村5社，金輪村2組