【正文】 理（聘用1人）監(jiān)事會(huì)（社員代表35人）財(cái) 務(wù) 部（24人）銷售部（35人）生產(chǎn)技術(shù)部（1520）人行政部（23人）后勤部（35人）圖41運(yùn)營期機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備圖本項(xiàng)目各期計(jì)劃為12個(gè)月，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，各階段允許有一定程度的交叉，實(shí)施進(jìn)度詳細(xì)情況見下表。表42項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)度表時(shí)間項(xiàng)目實(shí)施周期12月34月56月78月910月1112月前期準(zhǔn)備土建施工設(shè)備安裝設(shè)備調(diào)試投產(chǎn)運(yùn)行在項(xiàng)目建設(shè)期間采取現(xiàn)代化管理措施，工程管理采取工程監(jiān)理制、工程招標(biāo)制、物資采購招標(biāo)制等舉措，強(qiáng)化監(jiān)督，堵塞漏洞，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，工程質(zhì)量爭創(chuàng)一流，加強(qiáng)項(xiàng)目生產(chǎn)、技術(shù)管理，確保項(xiàng)目加工原料質(zhì)量合格并供應(yīng)充足。加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理和審計(jì)監(jiān)督，確保項(xiàng)目取得最佳經(jīng)濟(jì)效益。銷售管理體系采取銷售人員定崗、定責(zé)、定薪，工資、獎(jiǎng)勵(lì)與業(yè)績掛鉤等措施。項(xiàng)目建成后采取現(xiàn)代化運(yùn)作方式，董事會(huì)決定在一定時(shí)期內(nèi)的基本生產(chǎn)方案和工作目標(biāo)，實(shí)行理事長負(fù)責(zé)制，由合作社協(xié)調(diào)公司與農(nóng)戶的產(chǎn)銷關(guān)系，在產(chǎn)、供銷全過程保護(hù)農(nóng)民的合法利益，最大限度地實(shí)現(xiàn)合作社與農(nóng)民的雙贏。 第五章 投資估算與資金來源本項(xiàng)目投資預(yù)算上主要依據(jù)項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)的各項(xiàng)工程量及其建設(shè)任務(wù)，按方案分別計(jì)算各項(xiàng)建設(shè)工程量和圣杯配置資源。概算主要依據(jù)為：（1）國家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）。（2）國家農(nóng)開辦《2014年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目申報(bào)指南》。（3）設(shè)備生產(chǎn)廠家及土建工程報(bào)價(jià)方案。（5）合作社自身發(fā)展需求。項(xiàng)目總投資118萬元，其中建設(shè)投資108萬元，流動(dòng)資金10萬元。建設(shè)投資包括工程費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用、工程及其它費(fèi)用等。建設(shè)投資根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案的需要和價(jià)格計(jì)算，價(jià)格采用2013年平均市場價(jià)。流動(dòng)資金按本公司經(jīng)營成本比例的實(shí)際情況估算。具體分建設(shè)內(nèi)容投資估算參考附表2（1）資金來源本項(xiàng)目資金來源為自籌和財(cái)政配套資金兩部分。其中自籌資金46萬元，申請財(cái)政配套資金72萬元。自籌資金全部來源與合作社未分配利潤。（2）財(cái)政補(bǔ)助資金使用和管理財(cái)政補(bǔ)助資金主要用于科研及固定資產(chǎn)投入，其中立筒倉建設(shè)用財(cái)政資金60萬元，其它工程用財(cái)政資金12萬元。（詳見附表）。項(xiàng)目財(cái)政資金嚴(yán)格按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)管理辦法》、國家財(cái)政部、農(nóng)發(fā)辦有關(guān)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目資金管理的規(guī)定和政策，由縣財(cái)政局和縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室監(jiān)督資金使用，實(shí)行專人管理、專賬核算、?？顚Ｓ谩１?1 財(cái)政資金支出說明項(xiàng)目新增資金118新增資金來源財(cái)政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)項(xiàng) 目金額（萬元）項(xiàng) 目金額（萬元）一、單位自籌資金46一、3200平方立筒倉建設(shè)60二、其它輔助工程121．單位自有資金462．銀行貸款4．其它資金二、本次申請市科技資金72合 計(jì)118合 計(jì)72（3）自籌資金的使用和管理自籌資金共計(jì)46萬元，其中土建工程使用21萬元，設(shè)備費(fèi)使用5萬元，科研使用3萬元，其它費(fèi)用17萬元，詳見附表。自籌資金按照合作社財(cái)務(wù)管理辦法，充分發(fā)揮監(jiān)事會(huì)財(cái)政監(jiān)督的職能，根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃和建設(shè)進(jìn)度合理使用資金，按照合作社財(cái)務(wù)部門要求，堅(jiān)持履行規(guī)定的程序和手續(xù)，分期撥付，單據(jù)送審，辦理報(bào)賬，接受監(jiān)事會(huì)和合作社成員代表大會(huì)的監(jiān)督檢查，確保自籌資金使用安全有效。 第六章 效益分析（1）原材料、輔助材料、包裝、燃料動(dòng)力消耗定額及價(jià)格的確定，以合作社現(xiàn)行實(shí)際水平并結(jié)合目前市場價(jià)格等因素綜合考慮并適當(dāng)上浮作為估算依據(jù)，均按照當(dāng)?shù)仄髽I(yè)含稅價(jià)格進(jìn)行計(jì)算。（2）人工工資：項(xiàng)目定員33人，平均每年人均工資15000元，正常年份工資總額50萬元（3）固定資產(chǎn)折舊，按扣除殘值后平均年限折舊法，生產(chǎn)設(shè)備預(yù)計(jì)使用年限為10年，生產(chǎn)廠房預(yù)計(jì)使用年限為20年。（4）無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷估算，無形資產(chǎn)攤銷采用直線法，攤銷年限為技術(shù)投入攤銷5年。（5）修理費(fèi)用，包括固定資產(chǎn)大、中、小修理費(fèi)用，按固定資產(chǎn)原值的3%提取。（6）銷售費(fèi)用及其他，產(chǎn)品由合作社供應(yīng)到養(yǎng)殖戶，銷售費(fèi)用計(jì)入合作社經(jīng)營成本，土地租用費(fèi)每年按照畝產(chǎn)噸糧標(biāo)準(zhǔn)市場價(jià)支付。根據(jù)總成本估算依據(jù)，正常年份預(yù)算結(jié)果如下：原材料購置費(fèi)25014萬元，工資福利費(fèi)50萬元、燃料動(dòng)力費(fèi)13萬元，修理費(fèi)3萬元，折舊費(fèi)520萬元。經(jīng)營成本預(yù)算為25080萬元，總成本預(yù)算為25600萬元。詳細(xì)成本估算見附表項(xiàng)目正常年份年平均銷售收入32000萬元，其中總成本費(fèi)用25600萬元，利潤總額6400萬元。該項(xiàng)目可生成直接效益6400萬元，另外，按照每戶養(yǎng)殖戶平均年出欄2萬只肉鴨計(jì)算。本項(xiàng)目每年可分配盈余預(yù)算為6400萬元，本合作社中，全體社員所占總出資股權(quán)比例為30%。，本項(xiàng)目按照分配盈余的80%發(fā)放，其余資金以未分配盈余進(jìn)行積累，便于今后合作社的發(fā)展。給出io，計(jì)算FNpV(i1) 0，F(xiàn)NpV (i2)0，得出i1=，i2=其計(jì)算公式為：（FIRR i1）/（i2i1）= NpVl/│NpV1│+│NpV2│FIRR=32%+(32%30%)()/()=%通過分析，項(xiàng)目內(nèi)部收益率大于期望收益率20%，表明該項(xiàng)目可行。該項(xiàng)目建設(shè)主要是滿足肉鴨養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需要，一是飼料加工采用工藝流程具有國內(nèi)先進(jìn)水平，能源消耗低，對周邊環(huán)境無污染，完全符合節(jié)能減排措施。發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)可以解決農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移和增加農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入，養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)的糞肥通過發(fā)酵處理作為有機(jī)肥料施入農(nóng)田，可增加土壤有機(jī)質(zhì)，減少化肥使用量，降低生產(chǎn)成本和農(nóng)田污染，而促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域化布局和優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地建設(shè)、延長產(chǎn)業(yè)鏈、實(shí)現(xiàn)加工與基地建設(shè)、結(jié)構(gòu)調(diào)整的結(jié)合。另一方面，玉米作為肉鴨飼料加工的主要原料，約占飼料成分的70%左右，該項(xiàng)目是在我市養(yǎng)殖業(yè)蓬勃發(fā)展時(shí)期提出，該項(xiàng)目的實(shí)施可轉(zhuǎn)化玉米4萬噸，帶動(dòng)玉米種植基地8萬余畝，將加快種植、養(yǎng)殖業(yè)同步發(fā)展的局面，增加農(nóng)民收入。該項(xiàng)目的實(shí)施可以擴(kuò)大合作社肉鴨養(yǎng)殖業(yè)的附加值，又可以帶動(dòng)加工、包裝、貯藏、運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加就業(yè)崗位，從而帶動(dòng)農(nóng)民脫貧致富奔小康。具有廣泛的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。