【正文】 款。因此，農(nóng)村資金互助社，不會走原來農(nóng)村合作基金的老路。農(nóng)村資金互助社的發(fā)展壯大，將會在一定程度上對農(nóng)村信用社構(gòu)成競爭，競爭會讓農(nóng)村信用社感到生存與發(fā)展的壓力，有利于促進(jìn)農(nóng)村信用社改善服務(wù)機(jī)制、完善組織結(jié)構(gòu)和強(qiáng)化風(fēng)險控制等。農(nóng)村資金互助組織，大多數(shù)均是在社區(qū)經(jīng)濟(jì)合作組織基礎(chǔ)上派生出來的，資金互助合作與產(chǎn)業(yè)合作共生，形成了綜合性合作經(jīng)濟(jì)組織的雛形。日本的合作金融與生產(chǎn)合作、銷售合作就是結(jié)合在一起，日本綜合性農(nóng)協(xié)的成功，為以小農(nóng)為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)社會綜合性合作組織的成功提供了成功的可能性的注釋和成功的案例。為此，以上幾點(diǎn)表明，成立農(nóng)村資金互助社能夠獲得多方面較好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。十五、結(jié)論（一）農(nóng)村資金互助社發(fā)展的機(jī)遇國家政策的支持為農(nóng)村資金互助社的發(fā)展提供了一個平臺。2006年 12月 20日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》(銀監(jiān)發(fā)[2006]190號)(以下簡稱《意見》)后，于2007年 1月 22日進(jìn)一步出臺了《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》(銀監(jiān)發(fā)[2007]7號)、農(nóng)村資金互助社組建審批工作指引，并在 2007年 2月 4日印發(fā)了《農(nóng)村資金互助社示范章程》(銀監(jiān)辦發(fā)[2007]151號)，將農(nóng)村資金互助組織界定為新型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，并確定首先在四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北6省(區(qū))的農(nóng)村地區(qū)開展試點(diǎn)。相關(guān)的政策支持昭示了農(nóng)村資金互助社在中國正規(guī)化發(fā)展的前景，這無疑也為農(nóng)村資金互助社提供了一個良好的發(fā)展平臺。我國農(nóng)村合作金融的缺失為農(nóng)村資金互助社的發(fā)展提供了廣闊的市場。隨著農(nóng)村金融體制改革的快速推進(jìn)，我國逐漸構(gòu)建起以農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社為軸心的農(nóng)村正規(guī)金融組織體系，但是，各個金融機(jī)構(gòu)改革后服務(wù)“三農(nóng)”功能逐漸淡化：農(nóng)業(yè)銀行在商業(yè)化目標(biāo)的推動下，逐步淡出農(nóng)村市場而面向大中城市，其農(nóng)村營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)逐漸減少，距離農(nóng)村和農(nóng)民也越來越遠(yuǎn)；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)非常單一，根本不直接對農(nóng)戶和農(nóng)村微小型企業(yè)提供信貸服務(wù)；真正完全為農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)只有農(nóng)村信用社，但是，農(nóng)信社由于各種原因如歷史包袱、管制限制等，改制后商業(yè)化傾向越來越明顯，也喪失其合作金融的性質(zhì)，其為農(nóng)村提供的金融服務(wù)非常有限，特別是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)這種傾向尤其嚴(yán)重。定位為農(nóng)村服務(wù)的新型的村鎮(zhèn)銀行并沒有解決農(nóng)村合作金融缺失的問題，各地村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)一般都選在比較富裕的地區(qū)，嚴(yán)格意義上好多地區(qū)不屬于農(nóng)村，其服務(wù)對象大多為經(jīng)濟(jì)實(shí)力較好的農(nóng)戶和小企業(yè)，而處于小農(nóng)生產(chǎn)階段的廣大的經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)戶信貸需求單筆金額小、筆數(shù)多，對資金需求時效性強(qiáng)，希望辦理貸款的手續(xù)簡便、靈活，對于生活性貸款需求超過生產(chǎn)性貸款需求，但是他們?nèi)狈τ行У牡盅何?，金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)戶之間信息不對稱等這些問題都要求合作性的金融組織來為其提供相應(yīng)的信貸服務(wù)，以滿足農(nóng)戶大量的小額、短期貸款。農(nóng)村合作金融組織的缺失為農(nóng)村資金互助社的發(fā)展提供了一個新的契機(jī)。（二）農(nóng)村資金互助社發(fā)展面臨的威脅面臨其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)競爭的壓力。從農(nóng)村金融發(fā)展的趨勢來看，農(nóng)村金融體系將趨于多元化，新型的農(nóng)村資金互助社將面臨來自多個金融機(jī)構(gòu)的競爭壓力。農(nóng)業(yè)銀行為鞏固其縣域金融市場、緩沖競爭壓力，將會重返農(nóng)村市場，這對于城鄉(xiāng)差異不大的地區(qū)，影響不是很大，但是對于城鄉(xiāng)落差較大的地區(qū)，農(nóng)業(yè)銀行將進(jìn)一步擠占落后地區(qū)的金融資源，使農(nóng)村資金互助社生存空間更加狹??；郵政儲蓄銀行在競爭壓力下也會將觸角伸向廣大貧窮落后的地區(qū)；而對于新型的金融機(jī)構(gòu)，其主要的業(yè)務(wù)市場是在農(nóng)村，是農(nóng)村資金互助社的有力競爭對手。政府和金融監(jiān)管當(dāng)局偏好村鎮(zhèn)銀行。在新試點(diǎn)設(shè)置上，政府和金融監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行具有更加完善的公司治理結(jié)構(gòu)和監(jiān)督制衡機(jī)制、經(jīng)營管理更加規(guī)范、風(fēng)險管理能力更強(qiáng)、能夠吸收社區(qū)內(nèi)廣大居民的存款、資金來源更加豐富、金融服務(wù)能力更強(qiáng)等優(yōu)勢，因此，他們更偏好于村鎮(zhèn)銀行。隨著第二批新型金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)的開展，出現(xiàn)了村鎮(zhèn)銀行一家獨(dú)大、農(nóng)村資金互助社和貸款公司被邊緣化的現(xiàn)象，自我服務(wù)的互助金融組織出現(xiàn)了危機(jī)。截至2008年2月末，中國銀監(jiān)會累計核準(zhǔn)34家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開業(yè)，其中村鎮(zhèn)銀行22家，農(nóng)村資金互助社8家，由于政府和金融監(jiān)管當(dāng)局的偏好，農(nóng)村資金互助社處于發(fā)展弱勢。農(nóng)村資金互助社監(jiān)督管理問題。目前，互助社發(fā)展處于探索階段，大多數(shù)沒有建立理事會、監(jiān)事會等組織架構(gòu)，只有35個管理監(jiān)督人員，缺乏專業(yè)化的經(jīng)營管理能力，其內(nèi)部監(jiān)督也不夠規(guī)范，外部的監(jiān)督基本沒有，主要依靠自身的道德約束，這樣就容易引發(fā)道德風(fēng)險，而監(jiān)督管理不力引發(fā)的流動性困難的問題對農(nóng)村資金互助社的發(fā)展提出了挑戰(zhàn)。 （三）探索及建議政府應(yīng)加大對農(nóng)村資金互助社扶持的力度。政府扶持，主要是通過政策扶持，進(jìn)一步完善、制定和農(nóng)村資金互助社相關(guān)的政策、法規(guī)，從立法的角度支持農(nóng)村資金互助社的發(fā)展，除了給予農(nóng)村資金互助社和其他農(nóng)村金融同樣的金融政策，應(yīng)該安排一些優(yōu)惠、照顧的政策以支持其發(fā)展。比如，降低或免繳存款準(zhǔn)備金、特別利率政策、允許互助社存款利率高于其他銀行機(jī)構(gòu)等，政策上的優(yōu)勢有利于農(nóng)村資金互助社更好地發(fā)展，更好地服務(wù)于農(nóng)村。 農(nóng)村資金互助社要與其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)形成競爭與合作關(guān)系。一方面，農(nóng)村資金互助社要積極參與和其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的市場競爭，不斷提升其競爭力，同時，鑒于農(nóng)村資金互助社的市場定位，和其他金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)重合地區(qū)在競爭的基礎(chǔ)上可以形成相互分工協(xié)作、互為補(bǔ)充的關(guān)系，農(nóng)村資金互助社主要解決互助社社員的小額生產(chǎn)、生活和教育融資需求，社員及入股小企業(yè)的大額融資在互助社資金短缺和無力承擔(dān)時可以考慮由其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)來解決。另一方面，在資金來源方面力爭和其他金融機(jī)構(gòu)保持合作關(guān)系。目前，農(nóng)民資金來源主要有三個方面：農(nóng)村社區(qū)的農(nóng)民、財政注入、其他組織和個人的資助。顯然，農(nóng)民本身資金有限，寄希望于財政大量注入是不現(xiàn)實(shí)的，而外部的資助也很缺乏。對于這個問題，可以考慮和其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)合作，商業(yè)銀行出于風(fēng)險考慮不愿意直接借貸給農(nóng)民，可以通過向商業(yè)銀行拆借資金，將交易成本和風(fēng)險轉(zhuǎn)移給農(nóng)戶內(nèi)部市場，這樣把農(nóng)村資金互助社作為聯(lián)系其他農(nóng)業(yè)金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)民的橋梁，一方面有利于解決農(nóng)村資金互助社的資金來源問題，另一方面還可以使外流資金回流。 杜絕當(dāng)?shù)卣畢⑴c資金互助社的管理。農(nóng)村資金互助社應(yīng)該依靠其自律管理，由入股農(nóng)戶和企業(yè)自我管理、自我服務(wù)；如果是由外界扶持的資金互助社，外部扶持或資助的單位可以對其加強(qiáng)指導(dǎo)，銀行監(jiān)管部門和人民銀行協(xié)助指導(dǎo)，并加強(qiáng)監(jiān)督，逐步使其規(guī)范化，而不能由地方政府根據(jù)自己利益，采取行政手段進(jìn)行干預(yù)，進(jìn)而使農(nóng)村資金互助社成為其控制金融資源的工具，以免重蹈1997年以前“農(nóng)村合作基金會”的覆轍。 注重管理層的培訓(xùn)，促進(jìn)互助社管理水平提高。由于農(nóng)村資金互助社實(shí)行按照資本入股，民主管理，入股農(nóng)戶參與互助社的管理，這就要求入股農(nóng)戶具有較高的素質(zhì)，要充分意識到合作社是農(nóng)民自己的合作社，對合作社有強(qiáng)烈的責(zé)任感，這樣才能保證互助社充分合作的性質(zhì)，避免道德風(fēng)險的發(fā)生。因此，對于農(nóng)戶關(guān)于合作社認(rèn)識的宣傳、教育尤為重要。政府、銀行監(jiān)管部門要加強(qiáng)對農(nóng)村資金互助社的管理層針對性的政策和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，這樣可以幫助農(nóng)民理解和掌握國家政策精神，使農(nóng)戶對合作社有比較深入的認(rèn)識，使其在此基礎(chǔ)上逐漸建立完備的章程、逐步完善內(nèi)控機(jī)制和業(yè)務(wù)操作流程，不斷提高管理水平，實(shí)現(xiàn)互助社可持續(xù)發(fā)展。石林縣鹿阜鎮(zhèn)潤莊農(nóng)村資金互助社籌建工作小組 二○○九年九月二十五日26