【正文】 業(yè)環(huán)境綜合整治序號(hào)項(xiàng)目名稱金額（萬(wàn)元）比例總投資801001無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品基地92有機(jī)食品基地93綠色食品基地94無(wú)公害畜牧業(yè)生產(chǎn)基地105農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)測(cè)體系56糞便無(wú)害化處理工程57作物秸稈綜合利用工程58食用菌養(yǎng)殖生態(tài)工程59畜禽糞便化糞池510秸稈氣化集中供氣工程810土壤污染修復(fù)工程105. 農(nóng)村飲水及河道疏浚工程農(nóng)村飲水及河道疏浚工程序號(hào)項(xiàng)目名稱金額（萬(wàn)元）比例總投資1201001自來(lái)水消毒工程202自來(lái)水管網(wǎng)改造工程303河道疏浚清淤工程304河堤改造工程205橋梁修建工程206. 土地整理項(xiàng)目投資估算土地整理項(xiàng)目包括兩類(lèi)投資，預(yù)計(jì)投入100萬(wàn)元，%，見(jiàn)表。序號(hào)項(xiàng)目名稱金額（萬(wàn)元）比例總投資1001001農(nóng)地平整及改良工程20202荒地平整及改良20203農(nóng)田水利(水渠)20204農(nóng)村道路（機(jī)耕道）10105農(nóng)村道路（水泥路）10106其他工程10107建設(shè)用地整治1010 投資進(jìn)度估算項(xiàng)目預(yù)計(jì)從2010年1月日開(kāi)工建設(shè)，2012年12月31日完工，全部工期為3年。建設(shè)期的投資進(jìn)度估算如下表7－1－2－1所示。其中，2010年1月～12月預(yù)計(jì)投入200萬(wàn)元；2011年1月～12月預(yù)計(jì)投入200萬(wàn)元；2012年1月～12月預(yù)計(jì)投入100萬(wàn)元。表7－1－2－1 農(nóng)村綜合整治工程投資進(jìn)度估算 單位：萬(wàn)元投資進(jìn)度土地整理項(xiàng) 目河堤整治項(xiàng) 目生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目施工期間管理費(fèi)用及其他不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用投資合計(jì)2007年7月～12月2008年1月～12月2009年1月～6月總投資估算 資金籌措計(jì)劃（以下未改） 資金結(jié)構(gòu)項(xiàng)目總投資500萬(wàn)元中，市財(cái)政撥款資金200萬(wàn)元，占總投資的40％；縣財(cái)政撥款150萬(wàn)元，占總投資的30％；鎮(zhèn)財(cái)政撥款100萬(wàn)元，占總投資的20％；農(nóng)民自籌50萬(wàn)元，占總投資的10％，主要以投工投勞的形式為主。項(xiàng)目的資金籌措計(jì)劃如下表7－2－1所示。（社會(huì)募集、企業(yè)參與等方式加上，還有前面部分）表7－2－1 農(nóng)村環(huán)境綜合整治一期工程資金籌措計(jì)劃 單位：萬(wàn)元投資項(xiàng)目自有資金銀行貸款合計(jì)1．土地整理項(xiàng)目投資估算1, 5, 7,2．河堤整治項(xiàng)目投資估算2,12,14,3．生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目投資估算1, 2, 3,4．施工期間管理費(fèi)用及其他不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用 5．利息1,合 計(jì)7,20, 27,比 例 ％ ％100%注：貸款從2007年7月1日起；％計(jì)算。 項(xiàng)目的還款計(jì)劃表7－3－2 借款及還本付息計(jì)劃表 單位：萬(wàn)元年度2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年本期借入本金1000050005000借款利息支付（％）360900144014401152864576144借款本金償還00040004000400040004000借款本息償還合計(jì)360900144054405152486445764144年末借款本金余額1000015000200001600012000800040000注：（1）第一期貸款貸款期為7年，從2007年起至2014年止；第二期貸款貸款期為6年，從2008年起至2014年止；第三期貸款貸款期為5年，從2009年起至2014年止。（2）每季度付息一次，本金分5次償還,分別是2010年、2011年、2012年、2013年和2014年。 項(xiàng)目增加財(cái)政收入及專項(xiàng)支出的保障表7－3－4 項(xiàng)目對(duì)增加財(cái)政收入和專項(xiàng)支出的貢獻(xiàn)測(cè)算表 單位：萬(wàn)元年度2009年2010年2011年2012年2013年2014年土地出讓收入4,9,15,6,13,8,貸款現(xiàn)金增加6,10,4,付現(xiàn)成本7,3,6,2,5,3,利息費(fèi)用1,1,1,投資攤銷(xiāo)2,5,5,5,5,2,收益總額1,9,6,2,1,1,財(cái)政收入（還款保障額）1,14,11,2,6,4,計(jì)劃還款額04,4,4,4,1,注：項(xiàng)目總投資待攤金額為27, 萬(wàn)元。在建設(shè)完工，土地可供出讓后，根據(jù)受益年限平均分5年攤銷(xiāo)。為了簡(jiǎn)便核算，2009年下半年開(kāi)始計(jì)提投資攤銷(xiāo)2700萬(wàn)元，202012012013四年每年分別計(jì)提5400萬(wàn)元。第8章 項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)收益估算 建設(shè)用地價(jià)格預(yù)測(cè)根據(jù)**市土地價(jià)格和項(xiàng)目周邊土地價(jià)格的情況，預(yù)計(jì)建設(shè)用地的市場(chǎng)價(jià)格將隨著時(shí)間呈現(xiàn)逐漸上升趨勢(shì)。預(yù)期本項(xiàng)目的建設(shè)用地出讓價(jià)格變動(dòng)如下表8－1－1－1所示。表8－1－1－1 建設(shè)用地出讓價(jià)格變動(dòng)表 單位：萬(wàn)元/畝時(shí)間2009年2010年2011年2012年2013年2014年建設(shè)用地價(jià)格606570757880 建設(shè)用地出讓計(jì)劃1．建設(shè)用地的范圍建設(shè)用地包括六塊，如下表8－1－2－1所示。表8－1－2－1 建設(shè)用地拍賣(mài)計(jì)劃 單位：畝地塊位置面積1．市化工廠2．采沙場(chǎng)3．市鈣灰廠4．市氯堿廠5．太平鎮(zhèn)紅廟村7社6．太平鎮(zhèn)紅廟村5社，金輪村2組面 積 2．建設(shè)用地的出讓計(jì)劃，共計(jì)將獲得出讓金68,，如下表8－1－2－2所示。其中，獲得出讓金5,；，獲得出讓金11,；，得出讓金18,；2012年將獲出讓土地100畝，得出讓金7,；2013年將獲出讓土地200畝，得出讓金15,；，得出讓金9,。土地拍賣(mài)的策劃費(fèi)用及其他費(fèi)用按照土地預(yù)計(jì)收入的5％提取。表8－1－2－2 建設(shè)用地出讓計(jì)劃 單位：萬(wàn)元地塊位置面積（畝）預(yù)計(jì)價(jià)格收入出讓時(shí)間市化工廠6016682009年6月采沙場(chǎng)6013082009年9月市鈣灰廠607172009年12月市氯堿廠306018002009年12月652010年6月太平鎮(zhèn)紅廟村7社1006565002010年6月1007070002011年6月702011年12月太平鎮(zhèn)紅廟村5社，金輪村2組1007575002012年6月1007878002013年12月1007878002013年6月802014年4月合 計(jì)注：土地拍賣(mài)的策劃費(fèi)用及其他費(fèi)用按照土地預(yù)計(jì)收入的5％提取。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)估算 項(xiàng)目收入預(yù)算表8－2－1 項(xiàng)目收入預(yù)算 單位：萬(wàn)元 年度項(xiàng)目2009年2010年2011年2012年2013年2014年銷(xiāo)售面積（畝） 100200銷(xiāo) 售 收 入5,11,18,7,15,9, 項(xiàng)目投資成本預(yù)算表8－2－2 投資成本預(yù)算 單位：萬(wàn)元 年度項(xiàng)目2007年2008年2009年合計(jì)1．土地整理1,7,2．河堤整治14,3．生態(tài)環(huán)境治理1,3,4．管理費(fèi)用及其他不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用5．利息費(fèi)用1,合 計(jì)13,7,7,27, 項(xiàng)目費(fèi)用及稅金預(yù)算表8－2－3 土地轉(zhuǎn)讓過(guò)程中的費(fèi)用及稅金預(yù)算 單位：萬(wàn)元 年度項(xiàng)目2009年2010年2011年2012年2013年2014年1．耕地占用稅2．耕地開(kāi)墾費(fèi)3．拍賣(mài)傭金4．土地拍賣(mài)策劃及其他費(fèi)用5．財(cái)務(wù)費(fèi)用1,1,合計(jì)注：土地拍賣(mài)策劃及其他費(fèi)用包括測(cè)量費(fèi)、土地管理費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、出讓手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。 現(xiàn)金預(yù)算 表8－2－4 現(xiàn)金預(yù)算 單位：萬(wàn)元年度2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年期初現(xiàn)金余額7,4,2,4,10,10,15,加：銷(xiāo)售收入005,49311,18,7,50015,6009,可供使用現(xiàn)金7,4,7,13,22,18,26,25,減：各項(xiàng)支出土地整理3,1,1,河堤整治7,3,3,生態(tài)環(huán)境治理1,管理費(fèi)用及其他不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用耕地占用稅耕地開(kāi)墾費(fèi)拍賣(mài)傭金土地拍賣(mài)策劃及其他費(fèi)用所得稅費(fèi)用（預(yù)計(jì)）1,2,5,1,4,2,支出合計(jì)12,6,9,4,7,2,6,3,現(xiàn)金多余或不足5,1,1,9,15,15,20,21,向銀行借款100005000500000000還銀行借款0004,0004,0004,0004,0004,000長(zhǎng)期借款利息3609001,4401,4401,152864576144期末現(xiàn)金余額4,2,2,4,10,10,15,17,年現(xiàn)金凈流量－ 損益表預(yù)算表8－2－5 損益表預(yù)算 單位：萬(wàn)元年度2009年2010年2011年2012年2013年2014年銷(xiāo)售收入5,11,18,7,15,9,耕地占用稅耕地開(kāi)墾費(fèi)拍賣(mài)傭金土地拍賣(mài)策劃及其他費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用1,1,利潤(rùn)總額4,9,15,5,13,8,所得稅費(fèi)用（估計(jì)）1,2,5,1,4,2,稅后凈收益2,10,3,9,5, 財(cái)務(wù)分析 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)表8－3－1 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)一覽表年 度2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年利息保障倍數(shù)銷(xiāo)售利潤(rùn)率0