【正文】 業(yè)環(huán)境綜合整治序號項目名稱金額（萬元）比例總投資801001無公害農(nóng)產(chǎn)品基地92有機食品基地93綠色食品基地94無公害畜牧業(yè)生產(chǎn)基地105農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)測體系56糞便無害化處理工程57作物秸稈綜合利用工程58食用菌養(yǎng)殖生態(tài)工程59畜禽糞便化糞池510秸稈氣化集中供氣工程810土壤污染修復(fù)工程105. 農(nóng)村飲水及河道疏浚工程農(nóng)村飲水及河道疏浚工程序號項目名稱金額（萬元）比例總投資1201001自來水消毒工程202自來水管網(wǎng)改造工程303河道疏浚清淤工程304河堤改造工程205橋梁修建工程206. 土地整理項目投資估算土地整理項目包括兩類投資，預(yù)計投入100萬元，%，見表。序號項目名稱金額（萬元）比例總投資1001001農(nóng)地平整及改良工程20202荒地平整及改良20203農(nóng)田水利(水渠)20204農(nóng)村道路（機耕道）10105農(nóng)村道路（水泥路）10106其他工程10107建設(shè)用地整治1010 投資進度估算項目預(yù)計從2010年1月日開工建設(shè)，2012年12月31日完工，全部工期為3年。建設(shè)期的投資進度估算如下表7－1－2－1所示。其中，2010年1月～12月預(yù)計投入200萬元；2011年1月～12月預(yù)計投入200萬元；2012年1月～12月預(yù)計投入100萬元。表7－1－2－1 農(nóng)村綜合整治工程投資進度估算 單位：萬元投資進度土地整理項 目河堤整治項 目生態(tài)環(huán)境治理項目施工期間管理費用及其他不可預(yù)見費用投資合計2007年7月～12月2008年1月～12月2009年1月～6月總投資估算 資金籌措計劃（以下未改） 資金結(jié)構(gòu)項目總投資500萬元中，市財政撥款資金200萬元，占總投資的40％；縣財政撥款150萬元，占總投資的30％；鎮(zhèn)財政撥款100萬元，占總投資的20％；農(nóng)民自籌50萬元，占總投資的10％，主要以投工投勞的形式為主。項目的資金籌措計劃如下表7－2－1所示。（社會募集、企業(yè)參與等方式加上，還有前面部分）表7－2－1 農(nóng)村環(huán)境綜合整治一期工程資金籌措計劃 單位：萬元投資項目自有資金銀行貸款合計1．土地整理項目投資估算1, 5, 7,2．河堤整治項目投資估算2,12,14,3．生態(tài)環(huán)境治理項目投資估算1, 2, 3,4．施工期間管理費用及其他不可預(yù)見費用 5．利息1,合 計7,20, 27,比 例 ％ ％100%注：貸款從2007年7月1日起；％計算。 項目的還款計劃表7－3－2 借款及還本付息計劃表 單位：萬元年度2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年本期借入本金1000050005000借款利息支付（％）360900144014401152864576144借款本金償還00040004000400040004000借款本息償還合計360900144054405152486445764144年末借款本金余額1000015000200001600012000800040000注：（1）第一期貸款貸款期為7年，從2007年起至2014年止；第二期貸款貸款期為6年，從2008年起至2014年止；第三期貸款貸款期為5年，從2009年起至2014年止。（2）每季度付息一次，本金分5次償還,分別是2010年、2011年、2012年、2013年和2014年。 項目增加財政收入及專項支出的保障表7－3－4 項目對增加財政收入和專項支出的貢獻測算表 單位：萬元年度2009年2010年2011年2012年2013年2014年土地出讓收入4,9,15,6,13,8,貸款現(xiàn)金增加6,10,4,付現(xiàn)成本7,3,6,2,5,3,利息費用1,1,1,投資攤銷2,5,5,5,5,2,收益總額1,9,6,2,1,1,財政收入（還款保障額）1,14,11,2,6,4,計劃還款額04,4,4,4,1,注：項目總投資待攤金額為27, 萬元。在建設(shè)完工，土地可供出讓后，根據(jù)受益年限平均分5年攤銷。為了簡便核算，2009年下半年開始計提投資攤銷2700萬元，202012012013四年每年分別計提5400萬元。第8章 項目的經(jīng)濟效益分析 項目經(jīng)濟收益估算 建設(shè)用地價格預(yù)測根據(jù)**市土地價格和項目周邊土地價格的情況，預(yù)計建設(shè)用地的市場價格將隨著時間呈現(xiàn)逐漸上升趨勢。預(yù)期本項目的建設(shè)用地出讓價格變動如下表8－1－1－1所示。表8－1－1－1 建設(shè)用地出讓價格變動表 單位：萬元/畝時間2009年2010年2011年2012年2013年2014年建設(shè)用地價格606570757880 建設(shè)用地出讓計劃1．建設(shè)用地的范圍建設(shè)用地包括六塊，如下表8－1－2－1所示。表8－1－2－1 建設(shè)用地拍賣計劃 單位：畝地塊位置面積1．市化工廠2．采沙場3．市鈣灰廠4．市氯堿廠5．太平鎮(zhèn)紅廟村7社6．太平鎮(zhèn)紅廟村5社，金輪村2組面 積 2．建設(shè)用地的出讓計劃，共計將獲得出讓金68,，如下表8－1－2－2所示。其中，獲得出讓金5,；，獲得出讓金11,；，得出讓金18,；2012年將獲出讓土地100畝，得出讓金7,；2013年將獲出讓土地200畝，得出讓金15,；，得出讓金9,。土地拍賣的策劃費用及其他費用按照土地預(yù)計收入的5％提取。表8－1－2－2 建設(shè)用地出讓計劃 單位：萬元地塊位置面積（畝）預(yù)計價格收入出讓時間市化工廠6016682009年6月采沙場6013082009年9月市鈣灰廠607172009年12月市氯堿廠306018002009年12月652010年6月太平鎮(zhèn)紅廟村7社1006565002010年6月1007070002011年6月702011年12月太平鎮(zhèn)紅廟村5社，金輪村2組1007575002012年6月1007878002013年12月1007878002013年6月802014年4月合 計注：土地拍賣的策劃費用及其他費用按照土地預(yù)計收入的5％提取。 項目財務(wù)估算 項目收入預(yù)算表8－2－1 項目收入預(yù)算 單位：萬元 年度項目2009年2010年2011年2012年2013年2014年銷售面積（畝） 100200銷 售 收 入5,11,18,7,15,9, 項目投資成本預(yù)算表8－2－2 投資成本預(yù)算 單位：萬元 年度項目2007年2008年2009年合計1．土地整理1,7,2．河堤整治14,3．生態(tài)環(huán)境治理1,3,4．管理費用及其他不可預(yù)見費用5．利息費用1,合 計13,7,7,27, 項目費用及稅金預(yù)算表8－2－3 土地轉(zhuǎn)讓過程中的費用及稅金預(yù)算 單位：萬元 年度項目2009年2010年2011年2012年2013年2014年1．耕地占用稅2．耕地開墾費3．拍賣傭金4．土地拍賣策劃及其他費用5．財務(wù)費用1,1,合計注：土地拍賣策劃及其他費用包括測量費、土地管理費、評估費、出讓手續(xù)費等相關(guān)費用。 現(xiàn)金預(yù)算 表8－2－4 現(xiàn)金預(yù)算 單位：萬元年度2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年期初現(xiàn)金余額7,4,2,4,10,10,15,加：銷售收入005,49311,18,7,50015,6009,可供使用現(xiàn)金7,4,7,13,22,18,26,25,減：各項支出土地整理3,1,1,河堤整治7,3,3,生態(tài)環(huán)境治理1,管理費用及其他不可預(yù)見費用耕地占用稅耕地開墾費拍賣傭金土地拍賣策劃及其他費用所得稅費用（預(yù)計）1,2,5,1,4,2,支出合計12,6,9,4,7,2,6,3,現(xiàn)金多余或不足5,1,1,9,15,15,20,21,向銀行借款100005000500000000還銀行借款0004,0004,0004,0004,0004,000長期借款利息3609001,4401,4401,152864576144期末現(xiàn)金余額4,2,2,4,10,10,15,17,年現(xiàn)金凈流量－ 損益表預(yù)算表8－2－5 損益表預(yù)算 單位：萬元年度2009年2010年2011年2012年2013年2014年銷售收入5,11,18,7,15,9,耕地占用稅耕地開墾費拍賣傭金土地拍賣策劃及其他費用財務(wù)費用1,1,利潤總額4,9,15,5,13,8,所得稅費用（估計）1,2,5,1,4,2,稅后凈收益2,10,3,9,5, 財務(wù)分析 主要財務(wù)指標(biāo)表8－3－1 主要財務(wù)指標(biāo)一覽表年 度2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年利息保障倍數(shù)銷售利潤率0