【正文】 節(jié)約能源管理暫行條例》，以加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目合理利用和節(jié)約能源。本項(xiàng)目從我國(guó)的國(guó)情出發(fā)，在企業(yè)的各個(gè)環(huán)節(jié)中依靠科學(xué)技術(shù)進(jìn)行能源的合理利用。(1)加強(qiáng)能源管理，建立健全能源消耗統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)。對(duì)車(chē)間用電、用水安裝計(jì)量?jī)x表，單獨(dú)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)核算，以節(jié)約用能。(2)技術(shù)進(jìn)步是企業(yè)節(jié)能降耗的根本出路，設(shè)計(jì)中重視采用成熟的先進(jìn)工藝，生產(chǎn)設(shè)備和公用系統(tǒng)設(shè)備、設(shè)施均選用節(jié)能高效產(chǎn)品。(3)廠(chǎng)區(qū)及生產(chǎn)場(chǎng)地內(nèi)工藝平面布置綜合考慮物流和非物流因素，使其物流順暢，減少搬運(yùn)能耗。(4)提高設(shè)備負(fù)荷率，本設(shè)計(jì)考慮平均負(fù)荷率達(dá)85%左右。(5)照明采用高光效光源或節(jié)能燈照明，以減少照明耗電量。(6)合理設(shè)計(jì)配置電器，確保電器用電三相平衡。 能耗指標(biāo) 能耗指標(biāo)計(jì)算主要用電設(shè)備用電情況序號(hào)名稱(chēng)數(shù)量（臺(tái)）單臺(tái)設(shè)備功率（ KW）年用時(shí)（h）年用電（萬(wàn)度）1電腦剝線(xiàn)機(jī)848002電腦切管機(jī)848003線(xiàn)路板剪腳機(jī)6148004株洲切腳機(jī)鎢鋼刀片5480035波峰焊機(jī)1648006車(chē)間恒溫風(fēng)機(jī)448007SOP貼片機(jī)1548008插件機(jī)2248009自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)33480010測(cè)試臺(tái)101480011TOP回流焊26480012SMT設(shè)備輔助配件2480013SMT貼片機(jī)23480014繞線(xiàn)機(jī)4480015紋線(xiàn)機(jī)4480016邦定機(jī)2480017振動(dòng)盤(pán)5480018打膠機(jī)5480019壓接機(jī)42480020熔接機(jī)43480021端子機(jī)42480022超聲波清洗機(jī)14480023電子元器件成型機(jī)22480024激光焊接機(jī)12480025SMT/BGA返修設(shè)備12480026電磁屏蔽設(shè)備11480027UV固化設(shè)備21480028電子線(xiàn)束設(shè)備42480029五金印刷設(shè)備1480030老化流水線(xiàn)110480031數(shù)控轉(zhuǎn)塔沖床2480032空壓機(jī)17480033注塑機(jī)26480034剪板機(jī)22480035沖床62480036折彎?rùn)C(jī)22480037車(chē)床13480038銑床13480039刨床14480040線(xiàn)切割14480041AOT檢測(cè)儀器12480042ICT在線(xiàn)檢測(cè)儀11480043ATE測(cè)試儀11480044DIP插件測(cè)試機(jī)1480045變配電設(shè)備135480046供排水設(shè)備135480047環(huán)保設(shè)備1354800合 計(jì)　　173本項(xiàng)目年耗電173萬(wàn)度，；本項(xiàng)目年耗水1881萬(wàn)噸，；。按生產(chǎn)法計(jì)算該項(xiàng)目工業(yè)增加值1689萬(wàn)元。 　　 　　　能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)表能源名稱(chēng)計(jì)量單位實(shí)物量折合標(biāo)準(zhǔn)煤（噸標(biāo)煤）tce%電萬(wàn)kWh173 水萬(wàn)噸1881 合計(jì) 能源管理 能源管理機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門(mén)能源管理方針規(guī)定：本項(xiàng)目能源管理組織設(shè)車(chē)間和重點(diǎn)耗能班組二級(jí)管理。車(chē)間由一名副主任分管工作，負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)節(jié)能的方針、政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、定期檢查車(chē)間能源利用和能源經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成的情況。由車(chē)間統(tǒng)計(jì)員兼職負(fù)責(zé)車(chē)間用能、節(jié)能情況匯總，向企業(yè)主管部門(mén)上報(bào)能源統(tǒng)計(jì)報(bào)表，掌握車(chē)間能源消耗情況，編制車(chē)間能源消耗平衡表，計(jì)算節(jié)能、能耗指標(biāo)及能量平衡。由一名質(zhì)量檢查員兼職能源計(jì)量器具管理，負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)量器具的配置、維護(hù)和檢測(cè)。在重點(diǎn)耗能班組設(shè)兼職節(jié)能員，負(fù)責(zé)班組日常節(jié)能工作。 能源計(jì)量器具本項(xiàng)目根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，能源計(jì)量器具形成二級(jí)計(jì)量體系（包括廠(chǎng)三級(jí)）。能源計(jì)量檢測(cè)器具配置表種 類(lèi)名 稱(chēng)二級(jí)計(jì)量三級(jí)計(jì)量配備率電 表10095％水 表10095檢測(cè)率電 力100100％水 量10095第九章 企業(yè)組織和勞動(dòng)定員 企業(yè)組織公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)有總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)室、采購(gòu)部、人力資源部及生產(chǎn)部等職能部門(mén)，建立安全生產(chǎn)委員會(huì)及人力資源委員會(huì)。完全按現(xiàn)代企業(yè)管理制度運(yùn)作?？偨?jīng)理質(zhì)檢部營(yíng)銷(xiāo)部財(cái)務(wù)部技術(shù)部生產(chǎn)部辦公室銷(xiāo)售供應(yīng)倉(cāng)庫(kù)管理財(cái)務(wù)管理設(shè)備管理技術(shù)管理裝配車(chē)間生產(chǎn)車(chē)間后勤行政7. 工作制度全年生產(chǎn)12個(gè)月，工作日為300天，采用二班制工作為主，每班有效作業(yè)時(shí)間為8小時(shí)。 勞動(dòng)定員本項(xiàng)目實(shí)施后企業(yè)勞動(dòng)員工110人，其中管理人員11人，技術(shù)人員17人，普通工人82人。各類(lèi)勞動(dòng)人員數(shù)量見(jiàn)下表：人員分類(lèi)人數(shù)所占比例管理人員1110%技術(shù)人員1715%工人8275%合計(jì)110100% 員工來(lái)源招聘大、中專(zhuān)畢業(yè)生；招聘同行業(yè)中下崗職工；聘用社會(huì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才；可以適當(dāng)照顧福利人員。 員工培訓(xùn)由于本項(xiàng)目引進(jìn)了許多國(guó)外先進(jìn)設(shè)備，是本公司目前沒(méi)有使用和接觸過(guò)的，為了使設(shè)備的性能充分發(fā)揮出來(lái)，必須加以嚴(yán)格的培訓(xùn)。培訓(xùn)的內(nèi)容主要如下：培訓(xùn)對(duì)象：主要是技術(shù)人員和生產(chǎn)操作人員。培訓(xùn)目標(biāo)：通過(guò)培訓(xùn)達(dá)到明確崗位職責(zé)，熟悉各項(xiàng)規(guī)范和要求。培訓(xùn)內(nèi)容：公司內(nèi)部規(guī)章制度，崗位責(zé)任制，安全操作規(guī)程、工藝技術(shù)要求，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)備使用與維修等。培訓(xùn)地點(diǎn)：本公司，未使用過(guò)的設(shè)備由設(shè)備銷(xiāo)售商進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議 項(xiàng)目建設(shè)的基本要求和總安排本項(xiàng)目實(shí)施要求在穩(wěn)妥、可靠的前提下，盡可能加快工程實(shí)施進(jìn)度。根據(jù)各項(xiàng)工作所需時(shí)間，參考同類(lèi)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，計(jì)劃用12個(gè)月時(shí)間完成()。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)及資金籌措情況，項(xiàng)目的具體實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃如下：項(xiàng)目報(bào)批 　　 2011年12月 ～ 2012年1月土地征用 2012年1月 ～ 2012年2月施工圖設(shè)計(jì) 2012年2月 ～ 2012年3月廠(chǎng)房建設(shè) 2012年3月 ～ 2012年7月設(shè)備選購(gòu) 2012年7月 ～ 2012年8月設(shè)備安裝、調(diào)試 2012年8月 ～ 2012年9月人員培訓(xùn) 2012年9月 ～ 2012年10月試生產(chǎn) 2012年10月 ～ 2012年11月 竣工投產(chǎn) 2012年11月第十一章 投資估算及資金籌措 概述 本項(xiàng)目為某工貿(mào)有限公司年產(chǎn)8萬(wàn)臺(tái)逆變電焊機(jī)生產(chǎn)線(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，項(xiàng)目計(jì)劃總投資為3757萬(wàn)元。 編制方法 工程按有關(guān)概算指標(biāo)進(jìn)行估算。 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)根據(jù)設(shè)備現(xiàn)行價(jià)格估算，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi)按照機(jī)械工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定進(jìn)行編制。 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等按有關(guān)規(guī)定計(jì)取。 投資估算 固定資產(chǎn)投資 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資3160萬(wàn)元，其中，建筑改造工程633萬(wàn)元，設(shè)備及安裝費(fèi)用1770萬(wàn)元；其他費(fèi)用653萬(wàn)元(含征地費(fèi)600萬(wàn))，預(yù)備費(fèi)70萬(wàn)，建設(shè)期利息34萬(wàn)元（%）。投資估算詳見(jiàn)下表。 投 資 估 算 表 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程費(fèi)用名稱(chēng)建筑設(shè)備安裝其他合計(jì)占總值工程購(gòu)置工程費(fèi)用（%）一、工程費(fèi)用633 1720 50 2403 %生產(chǎn)設(shè)備1400 42 1442 檢測(cè)設(shè)備100 3 103 公用設(shè)施150 5 155 運(yùn)輸設(shè)備7070土建工程633 633 二、其他費(fèi)用653 653 %征地費(fèi)用600 600 職工培訓(xùn)費(fèi)15 15 聯(lián)合試車(chē)費(fèi)8 8 工程設(shè)計(jì)費(fèi)10 10 前期工程費(fèi)20 20 三、預(yù)備費(fèi)用70 70 %基本預(yù)備費(fèi)用70 70 四、建設(shè)期利息34 34 %合 計(jì)633 1720 50 757 3160 100 流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金用量按項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份所需的經(jīng)營(yíng)成本及全部流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)天數(shù)進(jìn)行推算，經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目形成年產(chǎn)8萬(wàn)臺(tái)逆變電焊機(jī)的生產(chǎn)能力，預(yù)計(jì)需流動(dòng)資金597萬(wàn)元，其中鋪底流動(dòng)資金179萬(wàn)元。 資金籌措本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資3160萬(wàn)元，其中企業(yè)自籌2775萬(wàn)元，銀行貸款1000萬(wàn)元；流動(dòng)資金597萬(wàn)元全為企業(yè)自有資金。建設(shè)期固定資產(chǎn)投資貸款利息由企業(yè)自籌解決。第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 生產(chǎn)綱領(lǐng)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，可形成年產(chǎn)8萬(wàn)臺(tái)逆變電焊機(jī)的生產(chǎn)能力。 產(chǎn)品成本測(cè)算(1)原輔材料：根據(jù)產(chǎn)品物料消耗水平及材料價(jià)格進(jìn)行估算。 (2)燃料及動(dòng)力：根據(jù)同類(lèi)型企業(yè)近年消耗燃料動(dòng)力費(fèi)用水平按指標(biāo)估算。(3)工資及福利費(fèi)：參照目前的工資水平并考慮一定的物價(jià)指數(shù)及工資增長(zhǎng)因素進(jìn)行測(cè)算。(3)折舊及攤銷(xiāo)：無(wú)形資產(chǎn)為直線(xiàn)折舊法按40年計(jì)算，房屋建筑為直線(xiàn)折舊法按20年計(jì)算，設(shè)備為直線(xiàn)折舊法按10年計(jì)算，殘值預(yù)留均為5%。新增遞延資產(chǎn)按5年攤銷(xiāo)。(4)修理費(fèi)按年折舊額的15％計(jì)算。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用：按財(cái)務(wù)制度規(guī)定，將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期發(fā)生的長(zhǎng)期貸款利息、流動(dòng)資金借款利息以財(cái)務(wù)費(fèi)用的形式計(jì)入成本。 (6)管理費(fèi)：按銷(xiāo)售收入的1%計(jì)算。(7)銷(xiāo)售費(fèi)：按銷(xiāo)售收入的2%計(jì)算。(8)本項(xiàng)目正常年的總成本費(fèi)用為5609萬(wàn)元，其中固定成本為708萬(wàn)元，可變成本為4901萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本為5347萬(wàn)元。成本測(cè)算詳見(jiàn)下表序號(hào)項(xiàng) 目 名 稱(chēng)金 額（萬(wàn)元）備 注1原材料及輔助材料4588 2燃料能源156 3工資及附加379 4折舊費(fèi)208 5攤銷(xiāo)費(fèi)26 6修理費(fèi)31 7財(cái)務(wù)費(fèi)用28 8管理費(fèi)64 9銷(xiāo)售費(fèi)129 10總成本費(fèi)用5609 11固定成本708 12可變成本4901 13經(jīng)營(yíng)成本5347 新增銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)、稅金測(cè)算 銷(xiāo)售收入項(xiàng)目年產(chǎn)8萬(wàn)臺(tái)逆變電焊機(jī)，銷(xiāo)售價(jià)格按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格計(jì)取，正常年銷(xiāo)售收入為6440萬(wàn)元。 銷(xiāo)售稅金及附加產(chǎn)品、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加按國(guó)家有關(guān)規(guī)定計(jì)算，其中增值稅稅率為17%，城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加按增值稅的5%和3%計(jì)取，經(jīng)計(jì)算正常年份增值稅為246萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加為20萬(wàn)元。 利潤(rùn)及所得稅項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年份新增利潤(rùn)總額811萬(wàn)元。按25%的稅率交納所得稅為203萬(wàn)元，即稅后利潤(rùn)為608萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)盈利能力分析（1）投資利潤(rùn)率年利潤(rùn)總額項(xiàng)目總投資投資利潤(rùn)率＝ ——————— 100% ＝ 22%（2） 投資利稅率 年利稅總額項(xiàng)目總投資投資利稅率＝ ———————100% ＝ 29%（3）稅后收益率稅后利潤(rùn)＋設(shè)備折舊項(xiàng)目總投資稅后收益率＝——————————100%＝ 16%（4）投資回收期（靜態(tài)指標(biāo)）固定資產(chǎn)總投資稅后利潤(rùn)＋設(shè)備折舊目總投資投資回收期＝——————————100%＝ (年) 盈虧平衡分析項(xiàng)目生產(chǎn)能力的盈虧平衡計(jì)算如下：年固定成本目總投資年銷(xiāo)售收入－年可變成本－年銷(xiāo)售稅金目總投資BEP＝ ————————————————＝ 47%計(jì)算表明，項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的47%，也就是產(chǎn)量達(dá)到4萬(wàn)臺(tái)逆變電焊機(jī)時(shí)，企業(yè)即可保本，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 經(jīng)濟(jì)分析結(jié)論根據(jù)上述分析，項(xiàng)目實(shí)施后，新增銷(xiāo)售收入6440萬(wàn)元；新增增值稅為246萬(wàn)元；銷(xiāo)售稅金附加為20萬(wàn)元；新增利潤(rùn)總額為811萬(wàn)元。投資利潤(rùn)率、投資利稅率、稅后收益率和投資回收期分別為22%、29% 、16% ，因此本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是較為可行