年產3000噸芒果汁系列產品技術改造項目可行性研究報告-資料下載頁
2025-04-30 18:37本頁面
【正文】 一座，有效容積200立方米，在發(fā)生火警時，可調整生產和生活用水量加以解決。D、消防供電：為雙回路供電。E、按GBJ14090的要求，室內適當設置干粉滅火器。F、在廠房高處設置避雷保護。第八章 組織機構及勞動定員 組織機構內蒙古塞上星油脂工業(yè)有限責任公司董事會領導下的總經理負責制，董事長是企業(yè)的法人代表，總經理負責企業(yè)的日常經營和管理。企業(yè)內設生產部、財務部、品管部、市場營銷部、辦公室等。董事長總經理副經理副經理辦公室財務部品管部市場營銷部生產管理部 勞動定員及人員培訓本項目建成后，新增勞動定員為33人，管理人員3人，生產工人及輔助生產人員30人，其他利用企業(yè)原有人員。本項目芒果汁生產有操作的特殊性，對人員技術要求較高，所以相關人員必須接受系統的專門業(yè)務培訓后才方可上崗，掌握生產工藝技術與設備操作技能，保證生產順利進行。 工作制度根據近幾年的原料及產品銷售情況，以及油脂加工企業(yè)的特點，確定企業(yè)全年生產天數為200天，每天24小時連續(xù)運轉，按照工藝特點和設備生產能力，生產工人及輔助工人均實行三班制，每班工作八小時。管理人員為正常班，實行八小時工作制。第九章 項目實施進度計劃 項目實施進度本項目建設期為一年，從批準立項之日起到完成安裝調試為止。項目建設分三個階段進行，即前期工作階段，項目實施階段和驗收階段。計劃從2007年6月起到2008年5月底全部完成。 項目實施進度計劃表具體實施進度計劃安排見表111： 項目實施進度表表111 年、月項目2012年2013年678910111212345前期準備施工圖設計設備采購設備安裝試生產竣工驗收第十章 投資估算與資金籌措 投資估算依據A、《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）》。B、《投資項目可行性研究指南》。 建設投資估算 國內采購設備根據詢價或現行價格資料并增加合理運雜費估算。詳見附表1“固定資產投資估算表”及附表12設備投資明細表。設備的安裝工程費按設備購置費的8%計算，（包括安裝材料、管道閥門、儀表等）。 工程建設其他費用本項目為擴建，工程建設其他費用為：A、勘察設計費：按工程費用的3%。B、工程建設監(jiān)理費：%。C、聯合試運轉費：按設備費的3%。D、其它費用：按工程費的1%。E、工程保險費：按工程費用的1%。 預備費預備費按工程費的3% 建設期利息%（國家開發(fā)銀行貸款利息）計算。 建設投資以上各項合計為建設投資。詳見附表1“固定資產投資估算表” 流動資金估算本項目建成后年產芒果汁系列產品3000噸，年處理原料7000噸，農產品季節(jié)性強，原料收購時間集中，需要資金量大，年收購原料需要流動資金約2000萬元。按年周轉2次計算，需要1000萬元。本項目考慮原料為芒果，來源于本市，所以占用流動資金比較少。，%計算。詳見附表2 流動資金估算表。 資金籌措，資金來源：項目建設投資企業(yè)自籌150萬元，向銀行借貸250萬元.項目生產期間的流動資金全部申請銀行貸款解決。詳見附表1“固定資產投資估算表”。第十一章 財務評價 財務評價依據A、《建設項目經濟評價方法與參數（第三版）》。B、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施細則。 C、2006年《內蒙古自治區(qū)實施西部大開發(fā)若干政策措施的通知》 財務評價基礎數據選取 投入物、產出財務價格及數量項目的財務評價以項目年度全部收益計算為準。產品銷售價格根據現行的目標市場情況確定，具體價格及數量如表131所示。外購原輔材料的到廠價按實際采購價格（含運雜費）確定。動力價格按當地統一定價確定。主要外購原輔材料和動力的價格及數量如表131所示。主要投入物、產出物價格及數量表131 名 稱單位年產（耗）量單位價格備 注1. 產品噸/噸果肉汁80003500元/噸2. 原料、輔料噸46461000元/噸 糖漿檸檬酸等噸803600元/噸3. 動力、燃料含稅價 電kwh1440000含稅價 水t240003元/噸含稅價 煤t2400300元/噸含稅價 計算期與生產負荷根據項目實施進度，確定本項目的建設期為1年，生產期擬定為9年，計算期合計為10年。根據企業(yè)實際情況，生產負荷確定為第1年就達到100%。 財務基準收益率的設定財務基準收益率(iC)按8%計算。 其他基礎數據及參數A、折舊年限：房屋及建筑物綜合折舊年限為20年、機械設備為10年。無形資產按10年平均攤銷，遞延資產按10年平均攤銷。B、項目定員33人，全員平均年收入18000元/年。保險、%計算。C、固定資產修理費按折舊值的50%計算。D、企業(yè)所得稅稅率為25%，且由獲利年度起。E、三項基金的提?。簝浠鸢?0%，企業(yè)發(fā)展基金按3%計。 總成本費用估算總成本費用估算詳見附表附表4附表42“總成本費用估算表”。 銷售收入估算按照表131所列產品量與價格計算項目投產后各年銷售收入。年均銷售收入為6800萬元 ，詳見附表61“銷售收入、銷售稅金及附加估算表”。 盈利能力分析 靜態(tài)盈利能力，，、。投資利潤率：%詳見附表6“利潤及利潤分配表”。 動態(tài)盈利能力所得稅前： %； ；所得稅后： %； ；根據以上分析，項目的盈利能力達到了所要求的盈利水平。詳見附表7“財務現金流量表”。 盈虧平衡分析%，故項目具有較強的抗風險能力。BEP(%)=年固定總成本/（年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加年增值稅）*100%=()=%盈虧平衡分析圖圖112 財務評價結論由以上財務評價分析，%大大高于同行業(yè)的基準收益率i=12%，投資回收期較短。財務風險主要取決于市場及產品的價格變動，由盈虧平衡分析可知項目具有較強的抗風險能力。從財務角度分析，項目可行。25
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