【正文】 耕地可以消耗1個牛單位產(chǎn)生的糞尿等副產(chǎn)物，項目聯(lián)系農(nóng)戶種植李子3萬畝，加上***地區(qū)蔬菜地、花卉園的需要，根據(jù)飼養(yǎng)規(guī)模和規(guī)范的折算方法進行折算后分析表明，項目正常的生產(chǎn)活動所產(chǎn)生的豬糞尿及污水污物的絕大部分將用以生產(chǎn)有機肥料，不會對環(huán)境造成負面影響。***縣環(huán)保局在對其進行現(xiàn)場勘察后，認(rèn)可項目的污水污物處理方案，在同意項目實施的同時，提出了詳盡的治污要求，在項目建設(shè)期和正常運行期參照執(zhí)行，可望取得更理想的治理效果。（二）飼料生產(chǎn)對環(huán)境的影響生產(chǎn)過程對環(huán)境的影響分析整個生產(chǎn)過程，對外無污水排放，故對外無污水的污染影響，籽粒料粉碎過程將產(chǎn)生粉塵，無疑將對環(huán)境造成一定負面影響，但因籽粒料粉塵本身就是寶貴的飼料，生產(chǎn)工藝的核心將盡最大可能使粉碎的籽粒的回收達到百分之百，不可能對環(huán)境造成污染?？赡軐Νh(huán)境造成負面影響的是鍋爐排放的煙塵中的COSO2及生產(chǎn)過程產(chǎn)生的噪音，對此將按以下方案進行處理。環(huán)保的基本措施其一，采用湖南湘覃鍋爐廠生產(chǎn)的DZL4125型鍋爐，該型鍋爐設(shè)計先進，每小時耗煤僅300千克，煙塵幾乎看不到煙塵排放。其二，帶動設(shè)備運轉(zhuǎn)的各種動力電機一律加裝降噪裝置，加之在密閉的車間中運行，實際噪音小于等于75db（A），不會對環(huán)境造成負面影響。十、項目組織與管理（一）組織機構(gòu)與職能劃分建設(shè)階段的機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)為做好項目的組織管理工作，擬成立項目領(lǐng)導(dǎo)小組，擬請***縣分管農(nóng)業(yè)的副縣長擔(dān)任組長，成員為項目單位、縣農(nóng)業(yè)、畜牧局及有關(guān)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))等部門的主要領(lǐng)導(dǎo)。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在***公司，由公司負責(zé)人兼任辦公室主任。項目領(lǐng)導(dǎo)小組幫助協(xié)調(diào)項目的實施，解決項目建設(shè)過程可能碰到的各種問題。 為確保項目的順利實施，在項目領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室屬下成立項目執(zhí)行小組，由***公司抽調(diào)相應(yīng)的人員組成，具體負責(zé)項目的實施。為保證項目資金的合理使用，項目設(shè)立監(jiān)督體系，委托當(dāng)?shù)氐膶徲嫴块T，在項目建設(shè)過程及項目結(jié)束時對國家可能的扶持資金的使用進行監(jiān)督審計。此外還請州、縣財政局定期或不定期地對項目進行檢查，及時處理檢查中發(fā)現(xiàn)的問題項目建成后運行管理項目建成后，仍實行法定代表人負責(zé)制，由公司統(tǒng)一管理，統(tǒng)一協(xié)調(diào)財務(wù)平衡。同時在現(xiàn)行機構(gòu)設(shè)置的基礎(chǔ)上適當(dāng)調(diào)整并增加相應(yīng)的人員配置，以利于管理，其中：（1）二元母豬示范養(yǎng)殖場管理人員2人；技術(shù)人員2人；生產(chǎn)工人40人。（2）有機肥加工廠管理人員1人；技術(shù)人員2人；生產(chǎn)工人15人；（3）飼料加工廠管理人員3人；技術(shù)人員2人；生產(chǎn)工人30人。（4）李子保鮮庫管理人員3人；技術(shù)人員2人；生產(chǎn)工人10人。以上四個下屬企業(yè)，共計配備管理人員4人，生產(chǎn)工人110人。（二）經(jīng)營管理措施項目建成后的運行管理重點包括兩個方面：其一，狠抓成本核算和質(zhì)量管理，在卡死占運行成本70%左右的飼料成本的同時，應(yīng)十分重視飼料的質(zhì)量，通過幫助李子生產(chǎn)農(nóng)戶確保李子的產(chǎn)品質(zhì)量及DLY商品仔豬的質(zhì)量過硬的產(chǎn)品質(zhì)量，樹立良好的企業(yè)形象，以保證從整體上實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟效益的提高，并最終爭取得無公害食品、綠色A級食品的認(rèn)證。其二，由于商品育肥豬的生產(chǎn)是靠個體的增加來體現(xiàn)，李子是通過產(chǎn)量的提高來體現(xiàn)，且又都是通過千家萬戶來完成，故在生產(chǎn)環(huán)節(jié)，肉豬生產(chǎn)要十分重視育肥期死亡率的控制，李子生產(chǎn)既要重視產(chǎn)量的提高，又要重視質(zhì)量的提高。這是關(guān)乎運行成本控制和企業(yè)效益的重要問題；在銷售環(huán)節(jié)，也要十分重視維持對既有市場的持續(xù)占有。這也是關(guān)乎企業(yè)經(jīng)濟效益的重要問題，通過對市場的持續(xù)占有和市場的不斷開拓，實現(xiàn)生產(chǎn)和市場的良性互動，使企業(yè)有可能取得較大的利潤積累以支持企業(yè)的擴大再生產(chǎn)和企業(yè)的后續(xù)發(fā)展。（三）技術(shù)培訓(xùn)本項目的培訓(xùn)對象有管理人員、技術(shù)人員和飼養(yǎng)工人（含農(nóng)戶）三種情況。其中：管理人員，委托省級相關(guān)部門幫助培訓(xùn)；技術(shù)人員，主要指畜牧獸醫(yī)技術(shù)人員、果樹栽培技術(shù)人員，原則上從大專院?；蛑械绒r(nóng)業(yè)技術(shù)學(xué)校招聘；一線工人及李子種植農(nóng)戶由公司自行培訓(xùn)，以本地培訓(xùn)為主，有必要時送一部分到省上或外地培訓(xùn)，以提高水平，拓寬視野。（四）勞動安全及衛(wèi)生消防主要針對飼料加工環(huán)節(jié)及有機肥加工環(huán)節(jié)，重點是防止運行機械傷及生產(chǎn)工人，其次是飼養(yǎng)環(huán)節(jié)，主要防止性情猛烈的個別豬只在飼養(yǎng)管理過程傷及工人，措施是培養(yǎng)熟練工人，至于和豬的接觸，需要針對豬的行為分別予以對待。消防工作，主要針對防火而言，側(cè)重點是保持機電設(shè)備的性能良好，避免因短路導(dǎo)致火災(zāi)的發(fā)生。飼料生產(chǎn)環(huán)節(jié)，主要機械設(shè)備的操作及鍋爐的使用等，一定要安排有相應(yīng)資格的熟練人員上崗，以確保生產(chǎn)安全和設(shè)備安全。十一、實施進度本項目建設(shè)工期為2年，各階段項目實施進度計劃描述如下：2009年6月底前完成項目可行性研究報告的編制、申報、審批等立項工作，落實好建設(shè)資金，并做好項目建設(shè)的三通一平等各項前期工作；2009年7月至2010年9月完成項目工程所有建設(shè)內(nèi)容；2010年1011月試生產(chǎn)；2010年12月，驗收投產(chǎn)。表4 項目實施進度計劃表階段工作內(nèi)容2009201012341234申報、審批、立項　　　　　　　　完成項目土建及設(shè)備安裝　　　　　　　　試生產(chǎn)　　　　　　　　項目總結(jié)驗收　　　　　　　　十二、投資估算與資金來源（一）投資估算說明及依據(jù)本建設(shè)項目投資估算是按照國家計委批準(zhǔn)的《投資項目可行性研究指南》和現(xiàn)行農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價的有關(guān)規(guī)定進行編制，是在市場預(yù)測、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案及項目實施進度等方面的基礎(chǔ)上，經(jīng)多方案比較后，確定的最佳方案進行。主要依據(jù)：國家和有關(guān)部門頒布的投資政策、法規(guī)；《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》；《投資項目可行性研究指南》；《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊（第二版）》；項目實施單位提供的基礎(chǔ)資料；《***省建筑造價計價規(guī)則》；當(dāng)?shù)貎r格信息、物價、物資等有關(guān)部門公布的材料價格；設(shè)備供貨商提供的說明書及報價；現(xiàn)有類似企業(yè)投資情況；根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的銀行貸款年利率，中長期借款貸款利率。（二）投資估算總投資本項目總投資為7427萬元。（1）建設(shè)投資本項目的建設(shè)投資主要涉及搬遷后的豬舍等土建設(shè)施、設(shè)備安裝工程和部分繁殖母豬的配置等，相應(yīng)的投資估算如下：土建投資：1798萬元，%。設(shè)備投資：，%。工程建設(shè)其他費：1991萬元，%。主要包括征地費、種公豬和能繁母豬組群、勘察設(shè)計費、可研編制費、招標(biāo)費、建設(shè)單位管理費和培訓(xùn)費。相應(yīng)投資估算如表5，其中：表5 項目投資概算序號投資內(nèi)容數(shù)量單價總價（萬元）一土建投資　　　1二元母豬示范養(yǎng)殖場　　　　豬舍11050m2500元/m2　業(yè)務(wù)用房450m2800元/m2　行政生活用房1950m2700元/m2　道路200m2400元/m2　圍墻400m250元/m2　綠化帶8000m250元/m2飼料加工廠　　　　飼料加工車間4000m21500元/m2　成品庫1000m2800元/m23有機肥廠　　　　肥料加工車間500m2　倉庫3000m24李子保鮮庫　　　　庫房1000m21500元/m2　行政生活用房800m2700元/m2　道路100m400元/m　圍墻200m250元/m　綠化帶2000m250元/m2二設(shè)備　　　1二元母豬示范養(yǎng)殖場　　　　妊娠欄540套1900元/套分娩欄120套5400元/套保育欄120套450元/套　工器具1套50000元/套　辦公設(shè)備1套50000元/套　車輛1輛10萬元/輛2飼料加工廠　　　　飼料加工機組1套300萬元/套　運輸車輛1輛10萬元/輛　其他設(shè)備1套50000元/套3有機肥生產(chǎn)廠　　　　有機肥加工設(shè)備1套50萬元/套　運輸車輛1輛10萬元/輛　其他設(shè)備(工器具)1套50000元/套4李子保鮮庫　　　冷藏壓縮機組1套300萬元/套　運輸車輛1輛10萬元/輛　其他設(shè)備(工器具)1套50000元/套三其他建設(shè)內(nèi)容　　　　土地征用100畝80000元/畝　種豬配置 繁殖母豬1000頭3000元/頭 種公豬50頭4000元/頭　農(nóng)戶李子種苗配置210萬套4元/套四工程建設(shè)其他費用　　　　可研編制費　　　勘察設(shè)計費　　　招標(biāo)費　　　監(jiān)理　　　建設(shè)單位管理費　　 培訓(xùn)費五基本預(yù)備費　 合 計　　 注：預(yù)備費：按前四項之和的8%計取。建設(shè)期利息：申請貸款2500萬元,%，建設(shè)期2年。(三)資金來源本項目計劃總投資7427萬元,擬申請中央和省級項目扶持資金800萬元。項目單位自籌4127萬元,向銀行申請貸款2500萬元。中央資金項目擬申請中央資金500萬元。地方資金能力分析項目的地方資金300萬元(省級)。自籌資金及來源企業(yè)自籌資金為4127萬元，用企業(yè)歷年利潤積累和股東增加投資。％,符合有關(guān)要求。銀行貸款及籌措 本項目的銀行貸款(長期貸款)為2500萬元。其他 本項目無其他資金。（四）資金使用和管理國家資金使用和管理本項目申請國家資金800萬元，主要用于豬舍、道路、供電、供水及污水污物處理方面的土建工程建設(shè)，以及飼養(yǎng)管理工器具、糞污處理設(shè)備、小型飼料加工設(shè)備、豬人工授精器械、常規(guī)獸醫(yī)設(shè)備的購置安裝、種豬配、保鮮庫設(shè)備九及工器具的配置等。銀行貸款使用管理本項目使用的銀行貸款?？顚Ｓ?不得挪做他用。十三、財務(wù)評價（一）財務(wù)評價依據(jù)分析評價方法依據(jù)國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部編制的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版。貼現(xiàn)率為10%、項目計算期15年等。（二）營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算營業(yè)收入根據(jù)第三章的產(chǎn)品方案及項目的兼營業(yè)務(wù)，匯總項目的營業(yè)收入如表91。營業(yè)稅金及附加 本項目除飼料加工外，其余均屬農(nóng)業(yè)項目，因此不計算營業(yè)稅金及附加。（三）總成本及經(jīng)營成本估算項目總成本估算本項目的生產(chǎn)成本主要包括公司豬場的飼料、防疫、配種、管理成本，飼料加工環(huán)節(jié)、有機肥生產(chǎn)環(huán)節(jié)和李子生產(chǎn)環(huán)節(jié)的原料成本，以及外銷活豬和李子的銷售費用等，詳見原材料消耗部分。；；；。（四）財務(wù)效益分析盈利能力分析（1）靜態(tài)分析本項目正常年份可實現(xiàn)營業(yè)收入32415萬元。投資利潤率=年平均利潤/投資總額100%。 投資利潤率= 100%= % 7427（2）動態(tài)分析投資回收期（稅后） 年；財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）= %；財務(wù)凈現(xiàn)值（稅后） 。清償能力分析本項目申請長期貸款2500萬元，經(jīng)計算，借款償還期內(nèi)利息備付率和償債備付率都大于2，說明具有較好的償債能力。詳見“附表借款還本付息計算表”。（五）不確定分析盈虧平衡分析BEP=固定成本/（營業(yè)收入營業(yè)稅金可變成本）100%=%計算結(jié)果表明，%。敏感性分析本項目分別選擇營業(yè)收入、經(jīng)營成本和建設(shè)成本三個較為敏感的因素，做提高5%和降低5%的單因素變化對內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。通過分析，可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率及投資回收期，其中，營業(yè)收入的降低最為敏感，而建設(shè)成本的影響最低，經(jīng)營成本的增加的影響，介于二者之間。詳見圖91敏感性分析圖。（六）財務(wù)評價結(jié)論根據(jù)項目各財務(wù)靜態(tài)及動態(tài)分析結(jié)果認(rèn)為：本項目的經(jīng)濟效益較好，%，財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）%大于基準(zhǔn)收益率10 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）。因此，從財務(wù)角度看，項目具有較強的可操作性及收益性，建議立項支持。十四、社會效益分析（一）產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析21世紀(jì)，我國的生態(tài)建設(shè)目標(biāo)是“全國完成現(xiàn)代化，實現(xiàn)輕量化、綠色化、生態(tài)化,經(jīng)濟增長與環(huán)境退化脫鉤，實現(xiàn)環(huán)境與經(jīng)濟的雙贏”。本項目屬于農(nóng)業(yè)項目，可充分實現(xiàn)物質(zhì)的循環(huán)利用，在取得經(jīng)濟效益的同時，保護了生態(tài)環(huán)境。執(zhí)行生物技術(shù)、有機技術(shù)為導(dǎo)向的農(nóng)業(yè)技術(shù)路線，實現(xiàn)***省委、省政府建設(shè)“綠色經(jīng)濟強省”的戰(zhàn)略目標(biāo)，充分體現(xiàn)了“綠色、環(huán)?！钡慕ㄔO(shè)理念。通過產(chǎn)業(yè)化建設(shè)帶動的相關(guān)產(chǎn)業(yè)，實施年出欄10萬頭商品肉豬生的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，帶動當(dāng)?shù)仫曫B(yǎng)業(yè)的發(fā)展；室施規(guī)?；l(fā)展李子和肉豬生產(chǎn)，通過對豬糞的再生利用，生產(chǎn)有機復(fù)合肥，可有效緩解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中有機肥源不足