【正文】 目節(jié)能評估和審查工作的通知》(發(fā)改投資[2006]2787號)；《工業(yè)企業(yè)能源管理導則》 GB/T 155872008；《三相配電變壓器能效限定值及節(jié)能評價值》GB 200522006；國家發(fā)改委、國家經貿委、建設部《關于固定資產投資工程項目可行性研究報告“節(jié)能篇(章)”編制及評估的規(guī)定》；1《綜合能耗計算通則》GBT25892008。本項目耗能主要是電和水，具體綜合能耗詳見下表：項目綜合能耗表序號能源種類消耗量折標煤備注單位數量（t）%系數1電萬kWh132 9 kgce/（kWh）2新水萬m179。20 7 kgce/t合計節(jié)能措施（1）本項目全部采用國內外先進、成熟的節(jié)能型設備，這些設備生產效率高，產品的廢品率極低，節(jié)能效果較好；（2）變配電系統(tǒng)采用電容補償器，可有效地減少無功損耗，節(jié)省電能；（3）照明采用節(jié)能型高光效金屬鹵素燈和板塊式汞、鈉混光燈具，比普通燈具照度提高一倍；（4）總圖及工藝布置過程中，充分考慮工藝流程的合理性，盡量縮短運輸路線，減少往返運輸量。（5）加強能源管理和考核，所有能源進車間需計量。節(jié)約用水，各建筑物入口處設水表，以便分別計量，控制用水量；杜絕跑、冒、滴、漏現象。（6）能源管理上建立節(jié)能機構，節(jié)能降耗。建立各級能源管理機構，具體負責貫徹國家能源政策、法令和標準，管理和監(jiān)督能源分配、使用。（7）對廠區(qū)熱力管網系統(tǒng)分別采取有效保溫措施，減少能量損耗。（8）廠區(qū)及車間工藝平面布置綜合考慮物流因素，力求物流暢通，減少搬運能耗。節(jié)能管理企業(yè)已設立三級能源管理機構，其中車間一級設立能源管理小組，由車間主任擔任組長，人員由有關專業(yè)和工藝人員、工人技師組成，兼職負責制定本車間各項能源的消耗定額，檢查和監(jiān)督本車間的能源使用情況，組織實施本車間節(jié)約能源的措施，組織車間能源工作的考核。本項目依靠企業(yè)先進的管理理念，結合自身生產工藝采取了適用的節(jié)能降耗技術，使產品的能耗和物耗明顯下降，各項能耗指標在國內處于領先水平，大大降低了生產成本，提高了產品競爭力，符合國家節(jié)能政策。項目建設過程中用水主要為施工用水，由施工單位負責安裝水表，按計量用水進行結算。施工過程中要使用節(jié)水器具，教育每位施工人員養(yǎng)成節(jié)約用水的習慣，防止粗放式用水。項目建成后所需要用水主要是員工生活用水。項目全部使用節(jié)水器具，建設和運行后對于水資源無不利影響。項目嚴格按照國家相關要求，采取有效節(jié)約措施。一是貫徹落實《節(jié)水型社會建設“十二五”規(guī)劃》，使用運行防漏損的供水管網，所用城市供水管網平均漏損率不超過15％。二是全面使用生活節(jié)水器具。三是力爭城市再生水利用率達到污水處理量的20％以上。生活污水處理后用于綠化。本項目運行后用水量較少，但為達到節(jié)約用水的目的，嚴格按照3R原則，制定了以下節(jié)水措施：制定用水計劃，做到合理用水。設置用水計量儀表，由專人負責檢查。制定嚴格的規(guī)章制度，減少跑、冒、滴、漏等現象。使用節(jié)水器具。第九章 組織機構與人力資源配置為加強項目管理，提高投資效益，由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設實施、生產經營，資產的保值增值等實行全過程負責。在項目建設過程中，建議設立施工管理部、財務部、辦公室等機構，對項目的概算控制、資金使用、施工組織、建設工期及工程質量等進行管理，以確保項目按時完成。按照建立現代化企業(yè)制度要求組建公司，實行董事會領導下的總經理負責制，董事會下設經營管理機構，設總經理一人，負責本項目的日常經營管理工作。根據項目的特點，生產采用訂單制。生產人員視訂單情況具體安排。其組織管理機構仍沿用原有編制。根據生產線的生產工藝流程及管理的需要，結合本項目的實際情況，本著精簡和高效的原則，最終確定該項目配備勞動定員1700人，生產人員由公司面向社會公開招聘，擇優(yōu)錄用，主要管理人員由投資方委派。對管理人員、技術人員及一般職工，應在上崗前進行管理和技術培訓，實行“先培訓，后上崗”的制度。同時要不定期的對職工輪訓，實行競爭上崗，聘用上崗。項目投產之前，應根據崗位要求對職工進行培訓，組織職工進行崗前學習，熟練掌握生產工藝和操作規(guī)程，提高職工技術水平和職業(yè)素質，以滿足生產需要，并積極創(chuàng)造條件為設計、科研及管理人員提供各種訓練的機會，以提高職工技術水平和職業(yè)素質，滿足生產需要，增強公司的市場開拓能力。企業(yè)的競爭歸根結底是人才的競爭，人才是企業(yè)發(fā)展的基礎。本項目將在高層次科技人才和管理人才的引進、優(yōu)化配置上，采取靈活的激勵機制，充分發(fā)揮人才優(yōu)勢，重點加強技術開發(fā)和市場營銷人員的引進和培養(yǎng)，需新增1700人，其中管理40人、技術60人、銷售100人、一線員工1500人。本項目新增人員需具有一定技術水平，各關鍵設備的專業(yè)生產人員，應具有相當的文化水平，經過培訓能熟練地掌握生產技能，并經考核合格后方可上崗。第十章 建設實施及工程進度安排為加強項目管理，提高投資效益，由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設實施等進行全過程負責。在項目建設過程中，建議項目承辦單位抽出精干人員，設立施工監(jiān)督部、辦公室等機構，對項目的概算控制、資金使用、施工組織、建設工期及工程質量等進行管理，確保項目按時完成。本項目可行性研究報告批復后，將盡快著手進行前期準備工作，及時委托社會信譽度高的設計單位編制初步設計和施工圖設計，并提前項目前期準備工作，上述各項工作預計5個月內可完成，2014年9月有望開工建設。本項目的建設擬采用招標方式選擇信譽良好的施工單位，建設期五年，分三期進行建設。項目法人制根據有關要求，本項目的建設必須實行項目法人責任制和責任追究制，由項目法定代表人對建設的全過程和工程質量負總責。工程招標制根據《招投標法》和國家關于《工程建設項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》第三條，該項目屬于關系社會公共利益、公眾安全的公用事業(yè)項目，在其規(guī)定的公開招標范圍內。項目的勘察、設計、施工、監(jiān)理以及重要設備、材料等采購，均應按要求進行招標。依據項目單位的實際情況，招標的組織形式應實行委托招標；招標的方式要公開招標。招標的具體內容由項目審批部門核準。工程監(jiān)理制由于本項目建設標準要求高，建設工期緊，建議在工程建設監(jiān)督方面，應盡量按國家有關規(guī)定選擇有資質和實力的監(jiān)理單位，采取全過程監(jiān)理方式。項目合同制建設單位應按照中標結果和建設內容與勘察設計單位、施工單位、設備安裝單位、裝飾裝修隊伍、設備供應商簽訂相關合同，認真會審施工圖，明確質量要求和合理工期、總造價，明確雙方的責、權、利及約束機制。工程審計制實行工程項目開工、竣工審計制度，較大的工程可委托審計機構實行項目跟蹤審計，并國家和省有關規(guī)定要求辦理。工程竣工決算應經項目單位內部審核后，委托有相應資質的審計機構復審。竣工驗收備案制工程竣工后建設單位必須及時組織工程勘察、設計、施工、監(jiān)理等單位進行竣工驗收，驗收合格后，按規(guī)定向有關部門備案。第十一章 投資估算和資金籌措本投資估算為年產150萬立方米微孔輕質混凝土復合保溫砌塊項目的投資估算。本項目擬建在xx*高新區(qū)。場址占地面積200畝，項目總建筑面積為49900平方米，建設內容主要包括預處理車間、原料儲備棚、成型車間、成品堆場、倒班宿舍、綜合樓、職工食堂、職工浴池、機加車間、變電所及門衛(wèi)等；配置相應的生產設備、檢測設備及公用輔助、配套設施等；建設道路及綠化等總圖設施。本投資估算包括上述內容的建筑工程費、設備購置費、安裝工程費、其他工程費用等。建筑工程根據當地類似工程單位造價估列；設備價格根據詢價，并計取6%的運雜費；安裝工程根據類似工程安裝費率計??；工器具及生產家具購置費、其他工程費參照相關行業(yè)和國家的有關規(guī)定計??；征地費根據企業(yè)提供資料計；預備費根據有關規(guī)定并結合項目實際情況計4%。經估算，本項目建設投資為65000萬元，其構成如下：建 設 投 資 構 成 表表131 序號費用名稱投資額（萬元）占建設投資比例(%)1建筑工程費11900172設備購置費36400523安裝工程費420064其它工程費12500255建設投資65000100經詳估，本項目流動資金為5000萬元。由建設投資和流動資金構成項目投入總資金。本項目投入總資金為70000萬元 ，其中建設投資為65000萬元，流動資金為5000萬元。第十二章 財務評價（1）國家計委、建設部2006發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）。（2）《投資項目可行性研究指南》（中國電力出版社）。（3）國家和有關部門頒布的有關財務、稅收等方面的政策、法規(guī)。（4）建設單位提供的相關資料。本項目為xx有限公司粉煤灰綜合利用項目，本評價按新建項目進行。（1）本項目投入總資金為70000萬元，其中建設投資65000萬元，流動資金5000萬元。（2）項目計算期16年，其中建設期5年，投產期2年（其中第1年及第2年負荷分別為70%、85%），達產期9年。（3）根據國家有關規(guī)定，“對企業(yè)生產原料中摻有不少于30%的煤矸石、石煤、粉煤灰、燒煤鍋爐的爐底渣的建材產品，免征增值稅”及“企業(yè)利用本企業(yè)外的大宗煤矸石、爐渣、粉煤灰作主要原料，生產建材產品的所得，自生產經營之日起，免征所得稅5年”，本評價中產品按免征增值稅考慮，所得稅率按25%、免征5年計取。（4）本評價中均采用含稅價格。本項目年產150萬立方米粉煤灰輕質保溫砌塊，結合周邊市場及企業(yè)產品情況，每立方米產品銷售價格平均按560元計；年回收鐵粉5萬噸，每噸銷售價格平均按4400元/噸經測算，本項目達產年銷售收入合計為106000萬元。（1）本項目生產所需的主要原材料及燃料動力消耗量由相關專業(yè)提供，價格參照市場及企業(yè)現實情況計算。（2）項目定員1700人，工資及福利費用依據企業(yè)目前情況，按平均30000元/人年計算。（3）固定資產折舊采用綜合折舊法，綜合折舊年限15年，殘值率5%。無形資產及遞延資產分別按10年和5年攤銷。（4）修理費及其他費用、銷售費用等參照類似工程，并考慮建設單位實際情況確定。綜上估算，本項目達產年總成本為4693萬元。測算的本項目達產年主要指標如下：年銷售收入（含稅） 106000萬元年總成本費用 90000萬元年利潤總額 16000萬元投資利潤率 %項目財務內部收益率（稅后） %項目財務內部收益率（稅前） %項目財務凈現值（稅后） 46189萬元項目財務凈現值（稅前） 61295萬元投資回收期（稅后） 投資回收期（稅前） （1）經計算，%，說明項目具有較好的適應市場及生產變化的能力。 （2）根據項目具體情況，本評價分別進行了項目對經營成本、銷價及投資三個因素單因素變化的敏感性分析，結果表明本項目具有一定的抗風險能力。（1）盈利能力分析結果表明，本項目投資利潤率、投資利稅率及財務內部收益率等指標均高于同行業(yè)平均水平，財務效益較好。（2）清償能力分析表明，項目還款能力較好。 （3）不確定分析結果顯示，項目具有一定的抗風險能力。 綜上所述，本項目在財務上是可行的。