【導讀】油茶、茶葉、花卉種植銷售，技術信息咨詢服務等。55人，在職員工68人，技術人員12人。合作社成立以來，實。形資產260萬元，生物性資產540萬元，累計盈余260萬元。加大科技支農力度，調整和優(yōu)化農村經濟結構，創(chuàng)建生態(tài)農。業(yè)生產示范基地。合理的選擇種養(yǎng)殖品種、規(guī)模和生態(tài)鏈。②建立生態(tài)果園示范基地500畝。其中黃梨300畝，石榴。470備，柿子30畝。供電及電氣設備；其中建設工程費904萬元（含設。萬元，占總投的%。詳見表11－1《建設項目總投資估

　　

【正文】 39 （ 2）招標組織形式 根據(jù)項目的具體情況，按照國家有關規(guī)定，勘察設計、建筑工程施工及安裝工程、工程監(jiān)理、儀器設備 軟件等采購 活動擬采用的招標組織形式為委托招標 。 （ 3）招標方式 本項目的設計和工程監(jiān)理擬采用的招標方式為邀請招標，建筑施工及安裝工程、儀器設備軟件采購擬采用的招標方式為公開招標。項目實施中的招標內容詳見表 111： 表 111 招投標內容一覽表 分項 招標范圍 招標組織形式 招標方式 不采用招標方式 備注 全部 招標 部分 招標 自行 招標 委托 招標 公開 招標 邀請 招標 勘察設計 √ √ √ 建安工程 √ √ √ 工程監(jiān)理 √ √ √ 儀器設備 √ √ √ 重要材料 √ √ √ 40 第十 一 章 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算的范圍 本項目投資估算范圍為示范園 內主要生產項目、輔 助生產項目、公用動力及室外工程項目的工程費用和工程建設其它費用 ， 預備費和鋪底流動資金。 編制依據(jù) (1)河南省建筑工程消耗量定額； (2)河南省安裝工程消耗量定額和南陽地區(qū)價目表； (3)有關行業(yè)規(guī)范、規(guī)定、標準； (4)建設單位提供的有關基礎數(shù)據(jù)資料； (5)有關專業(yè)提供的資料及文字說明； (6)當?shù)氐闹饕ú?和果樹、茶葉、花卉 價格信息； (7)當?shù)赝愃こ?預算或結算資料。 編制說明 土 建 工程費用 一般土建按當?shù)赝?土建 近期結算單位造價指標，結合本項目各建筑物實際情況，經調整后的單位造價指標估算； 公用及環(huán)保設施等工程費用按當?shù)氐念A算價格與取費標準計算； 41 設備購置及安裝工程費用 （ 1） 、設備原價： 根據(jù)近期詢價確定。 （ 2） 、設備運雜費： 按設備原價乘以相應運雜費率計算。 （ 3） 、設備安裝： 根據(jù)不同設備性質按設備原價分別乘以相應費率。 工器具及生產家具購置費 本項目生產所 需的工器具及生產家具購置費，按當?shù)厥袌鰞r計算。 其他費用 （ 1） 、建設單位管理費 參照國家有關取費標準計算。建設單位管理費含 建筑質量監(jiān)督費及前期工作費用等，按工程費用的 1%估算； (2)、勘察設計費， 按工程費 的 %計算； (3)、工程監(jiān)理費按 工程費 的 1%計算； (4)、 招標代理服務費 按工程費 的 %計算 。 預備費用 基本預備費按建設 工程費及工程建設其它 費的 5%計算。根據(jù)國家有關規(guī)定，不考慮價差預備費。 流動資金 按正常生產年份所需流動資金計算。 總投資估算 。 本項目 總 投資 1030 萬元。 其中建設工程費 904 萬元（含設備）， 42 占總投資的 %；工程建設其它費 萬元，占總投的 %；基本預備費 萬元，占總投的 %；流動資金 38 萬元，占總投的 %。 詳 見表 12－ 1《 建 設 項 目 總 投資 估算匯 總 表》。 資金籌措及使用計劃 投資計劃：本項目總投資 1030 萬元，由 桐柏鳳鳴山農林茶果專業(yè)合作社自籌 330 萬元，爭取國家政策性資金 700 萬元 . 43 表 111 投資估算總表 序號 工程名稱 土建 費 設 備 費 安 裝 費 其 他 費 小計 占總投 比例 （ %） 一 第一部分 ：建設工程費用 524 70 6 304 904 (一 ) 現(xiàn)代農業(yè)生態(tài)示范項目 360 10 304 674 1 800 畝生態(tài)茶園建設 160 10 100 270 2 30 畝名貴花卉繁育基地 20 50 70 3 800 畝生態(tài)果園建設項目 160 104 264 300 畝黃梨 60 40 100 470 畝石榴 94 60 154 30 畝柿子 6 4 10 4 綠色養(yǎng)殖示范基地 500 畝 20 50 70 （二） 示范基地基礎設施 164 60 6 230 1 園區(qū)道路建設 60 60 2 給排水 20 10 30 3 綠化等 31 31 4 供配電設備 10 2 12 5 建沼氣池 300 立方米及配套 設施 20 20 6 灌溉系統(tǒng)（提灌站、噴灌 、滴灌、深水井） 33 40 4 77 二 第二部分：建設其它費 1 建設單位管理費 9 9 2 勘察費 3 設計費 4 監(jiān)理費 9 9 5 招標代理費 3 3 三 預備費 四 流動資金 38. 38. 總投資 1030 44 第十 二 章 財務評價 財務評價 財務評價依據(jù) 本項目為新建項目，依據(jù)《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》 的有關規(guī)定和國家現(xiàn)行財稅制度以及行 業(yè)特點，在確定基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取的基礎上，財務評價范圍包括項目 盈利能力、清償能力和抗風險能力分析。 基礎數(shù)據(jù) (1) 項目計算期及生產負荷安排 ： 本項目根據(jù)市場需要，建設投資 1030 萬元，項目實施后，可形成新增 萬元 生產能力。 本項目 建設期 24 個月， 本項目當 年建設第二 年 投產，第 3年達到生產負荷的 100%。 (2) 稅率 ： 本項目為生態(tài)農業(yè)項目，享受國家免稅政策。 財務計算 產品銷售收入 產品銷售量按設計年產量，產品銷售價格參照目前市場供貨價格計算 ，按偏低計算，產品銷售價格為不含稅價格，達產年 新增銷售收入 萬元。 其中 茶葉收入 800 萬元， 花卉基 地收入 萬元，生態(tài)果園收入 480 萬元，生態(tài)養(yǎng)殖收入 170 萬元，間作作物收入 10 萬元 。 45 總成本及經營成本估算 1)、 外購原材料、輔料、燃料動力的需要量按設計計算，價格按近期市場價。 原材料費為 934 萬元 （其中 生態(tài)茶園 560 萬元 ， 花卉 24 萬元， 生態(tài)果園 240 萬元，生態(tài)養(yǎng)殖 100 萬元，其它 輔料費10萬元 ） 。 能源水電費 20 萬元。 2)、 工資及福利費：按新增職工 人均年工資及福利費計算，本項目新增工人 46 人，工資及福利＝ 3 萬元 /人 46 人＝ 138萬元。 3)、 折舊 費 ：新增設備使用年限綜合按 10 年考慮，其他固定資產使用年限綜合按 20年考慮，殘值率均為 5%； 經估算折舊費 為 萬元（其中設備折舊 萬元，建筑物折舊 萬元）。 4） 、 無形資產攤銷：無形資產按 10 年攤銷。經估算無形資產攤銷費為 萬元。 5)、 修理費：由于該項目占的比重較大，單獨列項計算，估算方法為修理費用按折舊費的 50%計取。 修理費為 萬元。 6)、 管理費 按銷售收入的 %計算。管理費為 68 萬元。 7)、 銷售及其它 費按 營業(yè)收入的 2%計算，年銷售 費為 30 萬元。 根據(jù)以上參數(shù)測算本項目達產 年總 成本費用為 萬元。其中經營成本 萬元，固定成本 萬元，可變成本為 934萬元。 詳見表 121：總成本核算表。 本項目投產達產后， 年實現(xiàn)銷售收入 萬元， 年凈利潤 萬元。 詳見表 122： 正常年份主要效益指標 益表。 46 項目 凈利潤率 =年均凈利潤 /項目新增資本金 100%= %。 投資回收期 年 （含建設期 2 年） 。 盈虧平衡分析 盈虧平衡點的計算： 盈虧平衡點 =固定成本／ (銷售收入 變動成本 )*100=（ ） *100 % . 從計算可以看出當企業(yè)生產能力達到設計能力的 ％時，合作社 可保本，反之則虧損。 盈虧平衡分析 基本方案的盈虧平衡點即項目生產能力利用率為 %，分析結果表明本項目具有較強的抗風險能力。 盈虧平衡分析圖 1500 1000 800 750 500 0 30 40 50 60 70 80 90 100 盈虧平衡點 % 銷售收入 可變成本 固定成本 生產能力 萬元 47 財務評價結論 通過財務盈利能力分析、清償能力分析 、財務生存能力分析及不確定性分析表明，本項目經濟效益較好。 本項目投產達產后，年實現(xiàn)銷售收入 萬元， 年凈利潤 萬元。 項目資本金凈利潤率 %。投資回收期為 。 以上計算指標均優(yōu)于該行業(yè)財務分析參數(shù)及指標， 從財務分析角度看該項目的建設經濟效益較好 ,項目是可行的。 48 表 121： 正常年份總成本估算表 序號 科目 單位 指標 1 生態(tài)園原材料成本 934 生態(tài)茶園成本 萬元 560 花卉成本 萬元 24 生態(tài)果園成本 萬元 240 生態(tài)養(yǎng)殖成本 萬元 100 其他輔助材料 萬元 10 2 能源（水、電、煤） 萬元 20 3 工資費用 萬元 138 4 設備維修及大修費 萬元 5 折舊費 萬元 設備折舊 萬元 建筑物折舊 萬元 6 無形資產攤銷 萬元 7 管理費用 萬元 68 8 銷售及其它 萬元 30 9 總成本 萬元 10 可變成本 萬元 934 11 固定成本 萬元 12 經營成本 萬元 49 表 122：正常年份主要效益指標 表 序號 科目 單位 指標 1 銷售收入 萬元 生態(tài)茶園收入 萬元 800 花卉基地收入 萬元 生態(tài)果園收入 萬元 480 生態(tài)養(yǎng)殖收入 萬元 170 間作作物收入 萬元 10 2 總成本 萬元 3 總利潤 萬元 4 提取公積金 萬元 5 可支配利潤 萬元 6 投資利率 % 7 投資回收期 年 （含建設期 2 年） 8 盈虧平衡點 % 50 第十 三 章 項目總體評價與結論 項目社會效益 廣大農民群眾通過參與示范園項目建設， 接受技術培訓，可較快地提高自身的科學文化 素質 和科技應用水平。 本項目投產達 產 后，年均新增 產值 萬元，年均利潤總額 萬元。 可直接安排 46 人就業(yè)，間接創(chuàng)造 1000 多個就業(yè)機會，極大帶動桐柏縣生態(tài)農業(yè) 發(fā)展。 項目的生態(tài)效益 本項采用生態(tài)農業(yè)模式建設，不但不會產生環(huán)境污染源，而且還可以減少水土流失，培肥土壤，提高土地的利用價值，保護自然生態(tài)環(huán)境，形成以茶葉 、養(yǎng)殖、沼、果的生態(tài)模式。不僅可產生大量優(yōu)質有機肥生物肥 ，提高土壤 有機質含量，而且可產生沼氣，為示范園提供燃料源 。 項目的實施 對農業(yè)經濟可持續(xù)發(fā)展，充分利用資源，都有較大的促進作用。 與結論 項目利用 資源 優(yōu)勢，生產市場走俏的系列綠農產品。項目符合市場需求和產業(yè)政策，項目可行 。 建議盡快實施； 建議上級主管部門給予審批，建議有關金融機構給予大力支持。