【正文】 作；2022 年 5 月7 月完成板栗高接換頭改造工作；2022 年 6 月11 月完成土壤改良和施肥、澆 水、除草等田間管理工作；2022 年 10 月12 月完成拱棚和斜棚建設(shè)、修繕?biāo)O(shè)施、噴灌設(shè)施等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工作；2022 年 1 月2 月完成購置菌棒、加工烘干設(shè)備 、噴霧器工作；2022 年 3 月準(zhǔn)備竣工驗(yàn)收，運(yùn)營前準(zhǔn)備工作。詳見下表 51。表 51 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排表2022 2022項(xiàng)目4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3　 　可研編制審批 　 　　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　初步設(shè)計(jì) 　　　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　板栗改造 　　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　31　 　 　 　 　 　土壤改良和田間管理　 　　 　 　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　拱棚和斜棚建設(shè)　 　 　 　 　　 　 　 　　 　 　　 　 　購置菌棒、設(shè)備　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　　竣工驗(yàn)收 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　32第六章 環(huán)境影響評價(jià) 環(huán)境現(xiàn)狀項(xiàng)目區(qū)遠(yuǎn)離縣城和工業(yè)區(qū)，大氣狀況良好，無水質(zhì)污染，整體環(huán)境優(yōu)良。 環(huán)境影響分析項(xiàng)目面積涉及范圍較小，與山林、農(nóng)田融為一體。項(xiàng)目建設(shè)可以改善項(xiàng)目區(qū)的生態(tài)環(huán)境，提高項(xiàng)目區(qū)群眾的生活質(zhì)量，但在項(xiàng)目建設(shè)中如不注意合理規(guī)劃、科學(xué)實(shí)施和管理，同樣也會(huì)給項(xiàng)目區(qū)的生態(tài)環(huán)境帶來一定的負(fù)面影響。因此，項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)營要嚴(yán)格執(zhí)行國家和地方有關(guān)環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)。經(jīng)調(diào)查分析，項(xiàng)目建設(shè)有可能在有以下幾個(gè)方面對環(huán)境產(chǎn)生影響。施用肥料對環(huán)境的影響：在板栗和栗蘑生產(chǎn)過程中，為促進(jìn)樹體及果實(shí)的生長，必然要施用肥料，如使用或處理不當(dāng)會(huì)對環(huán)境和產(chǎn)品造成污染。枝丫、病蟲果等生產(chǎn)廢物，栗蘑生 產(chǎn)產(chǎn)生的廢塑料膜、廢菌棒等廢物，這些廢物如果處理不當(dāng)，將形成環(huán)境垃圾。項(xiàng)目施工建設(shè)期間，將會(huì)產(chǎn)生一定的揚(yáng)塵和部分水土流失。項(xiàng)目施工及運(yùn)行期間，由于人為活動(dòng)的增加，會(huì)增加火險(xiǎn)因素，加大火災(zāi)發(fā)生的可能性。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 防火措施在防火期，項(xiàng)目管理人員應(yīng)加強(qiáng)防火宣傳和對板栗基地人員及周圍農(nóng)民的火種管理，最大限度地防止火災(zāi)的發(fā)生?；馂?zāi)治理措施：成立撲火隊(duì)伍，配備撲火設(shè)施，與當(dāng)?shù)厝罕娐?lián)防聯(lián)治。33 施肥影響環(huán)境應(yīng)對措施針對項(xiàng)目建設(shè)可能對周圍環(huán)境產(chǎn)生的負(fù)面影響，在肥料使用上盡可能采用有機(jī)復(fù)合肥，降低肥料對環(huán)境和產(chǎn)品造成的污染，達(dá)到綠色果品的標(biāo)準(zhǔn)。 環(huán)境影響評價(jià)XX 省 XXXX 滿族自治縣 2022 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)板栗基地示范項(xiàng)目具有較好的社會(huì)效益和環(huán)境效益，本項(xiàng)目的建設(shè)符合 XXX 總體規(guī)劃要求。經(jīng)過對本項(xiàng)目的環(huán)境現(xiàn)狀調(diào)查、環(huán)境影響預(yù)測、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析和污染防治措施等諸方面的分析評價(jià)，該項(xiàng) 目實(shí)施后有利于改善項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)生態(tài)環(huán)境，不會(huì)對環(huán)境造成破壞，從環(huán)境保護(hù)的角度來說本項(xiàng)目可行。34第七章 項(xiàng)目管理及組織運(yùn)行 機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé) 機(jī)構(gòu)設(shè)置根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)要求，成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組：組長由 XXX 林業(yè)局局長兼任，副組長由林業(yè)局主管局長和財(cái)政局、農(nóng)業(yè)開發(fā)相關(guān)農(nóng)林項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)兼任。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)實(shí)施機(jī)構(gòu)，由 XXXXXXX 板栗基地有限公司負(fù)責(zé)人及主要管理、技術(shù)人 員組成， 實(shí) 行法人負(fù)責(zé)制。下 設(shè)綜 合辦公室、財(cái)務(wù)人事部、生產(chǎn)技術(shù)部和銷售經(jīng)營部 4 個(gè)分支機(jī)構(gòu)。 機(jī)構(gòu)職責(zé)項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是：協(xié)調(diào)和確定項(xiàng)目區(qū)的項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)和投資；負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及質(zhì)量和資金使用情況的檢查與審計(jì)。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)主要職責(zé)是：具體負(fù)責(zé)本項(xiàng)目建設(shè)和組織與實(shí)施；負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目建設(shè)的技術(shù)培訓(xùn)、年度施工設(shè)計(jì)和施工技術(shù)指導(dǎo)；負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目建設(shè)的年度檢查驗(yàn)收；定期向項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)項(xiàng)目建設(shè)工作情況。經(jīng) 理綜合辦公室生產(chǎn)技術(shù)部銷售經(jīng)營部財(cái)務(wù)人事部35 勞動(dòng)定員該項(xiàng)目勞動(dòng)定員 16 人，詳見表 71表 71 定員及人員構(gòu)成序號(hào) 部門 工人 技術(shù)人員 管理人員 小計(jì)1 綜合辦公室 2 22 生產(chǎn)技術(shù)部 6 2 1 93 財(cái)務(wù)人事部 2 24 銷售經(jīng)營部 2 1 35 合計(jì) 6 6 4 16 經(jīng)營管理模式項(xiàng)目實(shí)行獨(dú)立核算，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)營管理模式，采取“ 公司+基地+農(nóng)戶”的運(yùn)營模式。 經(jīng)營管理措施 計(jì)劃管理XXXXXXXXXX2022 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)板栗基地示范項(xiàng)目必須嚴(yán)格按照計(jì)劃進(jìn)行。根據(jù) 項(xiàng)目建設(shè)要求，制定基地工程施工、經(jīng)營管理、技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)推廣、資金籌措、 資金使用、物資采購、 財(cái)務(wù)管理、 產(chǎn)品銷售、信息監(jiān)測等計(jì)劃。在 嚴(yán)格工程管理程序的同時(shí)，嚴(yán)格計(jì)劃管理，以保證項(xiàng)目建設(shè)有條不紊地順利進(jìn)行。 工程管理項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格執(zhí)行國家林業(yè)工程基本建設(shè)程序。項(xiàng)目建設(shè)按照批準(zhǔn)的《項(xiàng)目建設(shè)可行性研究報(bào)告》進(jìn)行進(jìn)行施工調(diào)查設(shè)計(jì)；按照《項(xiàng)目施工設(shè)計(jì)方案》組織項(xiàng)目建設(shè)施工；按照《項(xiàng)目建設(shè)檢查驗(yàn)收辦法》和《項(xiàng)目建設(shè)年度施工設(shè)計(jì)方案》組織檢查驗(yàn)收；嚴(yán)格按照《項(xiàng)目建設(shè)檢查驗(yàn)收報(bào)告》結(jié)果進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)資金的撥付。在嚴(yán)格工程管理程序的同時(shí)，嚴(yán)格計(jì)劃管理，以保證項(xiàng)目建設(shè)有條不紊地進(jìn)行。36 資金管理。項(xiàng)目建設(shè)的資金管理嚴(yán)格執(zhí)行“專款專用” 制度。按照 項(xiàng)目建設(shè)資金使用要求，建立項(xiàng) 目資金專用賬戶。嚴(yán)格杜絕項(xiàng)目建設(shè)專項(xiàng)資金的浪費(fèi)與挪用，上級(jí)項(xiàng)目主管單位與審計(jì)部門定期對項(xiàng)目建設(shè)資金的使用情況進(jìn)行檢查與審計(jì)，一旦發(fā)現(xiàn)問題，依據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》有關(guān)規(guī)定，對違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的人員給予嚴(yán)肅的處理。 技術(shù)管理。項(xiàng)目建設(shè)與經(jīng)營，嚴(yán)格按照國家有關(guān)部門制定的技術(shù)規(guī)程執(zhí)行，充分利用科技支撐單位的科技優(yōu)勢，確定科研課題，制定科研計(jì)劃；對項(xiàng)目區(qū)的項(xiàng)目管理和技術(shù)人員，根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)與管理要求，定期與不定期的進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)；果樹管理采取集約經(jīng)營措施，大力引進(jìn)和推廣先進(jìn)的生產(chǎn)與管理技術(shù)；最大限度地保證項(xiàng)目產(chǎn)品符合國家和地方的優(yōu)質(zhì)要求。 營銷管理。XXXXXXX 食品有限公司是 XXX 板栗產(chǎn)品深加工龍頭企業(yè)，在全國建立了有效的銷售網(wǎng)絡(luò)，培養(yǎng)了一批愛崗敬業(yè)的銷售隊(duì)伍。基地生產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)板栗直接進(jìn)入公司板栗產(chǎn)品深加工生產(chǎn)線。 技術(shù)培訓(xùn)“科技是第一生產(chǎn)力” ，根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，應(yīng)當(dāng)充分的利用科技支撐單位的技術(shù)優(yōu)勢，大力推廣和應(yīng)用先進(jìn)的林業(yè)技術(shù)和科研成果。以現(xiàn)有技術(shù)人員和專業(yè)技術(shù)工程師為依托，在項(xiàng)目過程中充分利用技術(shù)優(yōu)勢，大力推廣和應(yīng)用科研成果，把握好項(xiàng)目建設(shè)過程中培育管理、病蟲害防治等關(guān)鍵性技術(shù)。建設(shè)單位要對項(xiàng)目單位員工及基地農(nóng)民開展技術(shù)培訓(xùn)，以培訓(xùn)班的方式、結(jié)合現(xiàn)場示范，講授板栗的四季管理、新品種介紹、修剪、花果管理、水肥管理、病蟲害防治及栗蘑栽培等37相關(guān)內(nèi)容，提高基地生產(chǎn)科技含量，提高果品質(zhì)量和產(chǎn)量，確保項(xiàng)目建設(shè)的順利實(shí)施。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防項(xiàng)目實(shí)施過程中，制定安全施工措施，實(shí)行施工安全責(zé)任制，實(shí)施單位負(fù)責(zé)人為施工安全第一責(zé)任人，全面搞好施工人員安全教育。項(xiàng)目運(yùn)行過程中，加強(qiáng)基地勞動(dòng)者勞動(dòng)安全、衛(wèi)生，特別是果品采摘和運(yùn)輸過程方面安全管理。此外，設(shè)置必要的消防設(shè)施，并將基地納入地方森林消防體系，進(jìn)行聯(lián)防聯(lián)治，貫徹實(shí)現(xiàn) “積極預(yù)防，打早、打小、打了 ”的森林消防方針。項(xiàng)目實(shí)施后，XXXXXXX 板栗基地有限公司健全管護(hù)制度，加大護(hù)林防火、病蟲害防治力度，杜絕人為破壞活動(dòng)，確保項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期目的。38第八章 項(xiàng)目投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)生態(tài)示范項(xiàng)目建議書編寫大綱》的函【家林業(yè)局（2022）80 號(hào)】；《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門項(xiàng)目管理辦法林業(yè)項(xiàng)目實(shí)施細(xì)則（試行）》國家林業(yè)局 ；《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》財(cái)政部(財(cái)建[2022]394 號(hào)) ；《建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定》XX 省物價(jià)局、XX 省計(jì)劃委員會(huì)(冀價(jià) 經(jīng)費(fèi)字 (2022)第 10 號(hào))；《國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)〈建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定〉的通知》( 發(fā)改價(jià)格（2022）670 號(hào))；《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》中華人民共和國國家計(jì)劃委員會(huì)( 計(jì)價(jià)格 ［2022］1980 號(hào))；發(fā)改投資[2022]1325 號(hào)文《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；項(xiàng)目建設(shè)投資概算指標(biāo)及其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)；項(xiàng)目區(qū)提供的有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)資料；投資方向調(diào)節(jié)稅按零稅率計(jì)取。 投資估算項(xiàng)目建設(shè)總投資 萬元，其中，建設(shè)投資 萬元，占總投資的%；流動(dòng)資 金 萬元，占總投資的 %。 建設(shè)投資板栗基地示范經(jīng)濟(jì)林建設(shè)投資 萬元，按投資構(gòu)成分：建安工程 39萬元，占建設(shè)投資的 %；設(shè)備購置費(fèi) 萬元，占建設(shè)投資的 %；其他費(fèi)用 萬元，占建設(shè)投資的 %；按建設(shè)內(nèi)容分：板栗改造工程 萬元，占建設(shè)投資的 %；栗蘑栽培工程 萬元，占建 設(shè)投資的 %；生產(chǎn)設(shè)施工程 萬元，占建設(shè)投資的 %；建設(shè)其他 費(fèi)用 萬元，占建設(shè)投資的 %；基本預(yù)備費(fèi) 萬元，占建設(shè)投資的 %。 流動(dòng)資金采用擴(kuò)大估算指標(biāo)法估算流動(dòng)資金為 萬元。 資金來源 財(cái)政資金項(xiàng)目中央財(cái)政資金投資 萬元，占項(xiàng)目建設(shè)總投資的 %；申請地方財(cái)政資金 萬元，占項(xiàng)目建設(shè)總投資的 %。 自籌資金及來源XXXXXXX 板栗基地有限公司自籌 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %。 資金使用和管理根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃和項(xiàng)目規(guī)模布局，認(rèn)真制定項(xiàng)目建設(shè)資金使用計(jì)劃，在嚴(yán)肅項(xiàng)目管理程序的同時(shí)，嚴(yán)格項(xiàng)目資金的計(jì)劃管理，以保證建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施。 財(cái)政資金財(cái)政資金主要用于板栗基地示范經(jīng)濟(jì)林建設(shè)中的高接換頭、土壤改良、購置菌棒和拱棚、斜棚的建設(shè)。對項(xiàng)目建設(shè)資金設(shè)立資金專戶，并指定專人管理，嚴(yán)格按項(xiàng)目撥付，做到專款專用，嚴(yán) 禁擠占挪用。在積極推行項(xiàng)目建設(shè)資金報(bào)帳制的同時(shí)，項(xiàng)目管理部門在資金使用方面要主動(dòng)接受各級(jí)審計(jì)部門的監(jiān)督、審計(jì)。詳見附表 9。40 自籌資金自籌資金主要用于田間管理、生產(chǎn)設(shè)施建設(shè)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)及財(cái)政資金以外的項(xiàng)目費(fèi)用。41第九章 效益分析與綜合評價(jià)結(jié)論 經(jīng)濟(jì)效益分析 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）項(xiàng)目建設(shè)效益計(jì)算期 11 年，其中第 1 年為建設(shè)期，后 10 年為生產(chǎn)經(jīng)營期。（2）建設(shè)期間涉及項(xiàng)目建設(shè)影響，按無增量計(jì)算，板栗按增量收入計(jì)算，栗蘑按新產(chǎn)品收入計(jì)算。（3）固定資產(chǎn)折舊按項(xiàng)目建成后 10 年直線折舊法計(jì)提，殘值率 5%；其它資產(chǎn)按 10 年攤銷，不計(jì)殘值。（4）營業(yè)收入按板栗和干栗蘑產(chǎn)量計(jì)算，板栗綜合價(jià)格 14 元/公斤，干栗蘑240 元/ 公斤。（5）收獲量預(yù)測：板栗嫁接第 2 年開始結(jié)果，按設(shè)計(jì)產(chǎn)量 50%計(jì)算，第 3 年按設(shè)計(jì)產(chǎn)量 75%計(jì)算，第 4 年達(dá)到盛果期，每 畝增產(chǎn) 200 公斤，產(chǎn)量增加 60 噸。（6）稅率：根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》， “林木的培育和種植、林產(chǎn)品的采集” 免征企業(yè)所得稅，本項(xiàng)目采用 “基地+農(nóng)戶”經(jīng)營模式，未對銷售稅金和附加進(jìn)行估算。（7）基準(zhǔn)收益率，按 8%計(jì)算。（8）工程建設(shè)其他費(fèi)用：根據(jù)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門項(xiàng)目管理辦法林業(yè)項(xiàng)目實(shí)施細(xì)則（試行）》規(guī)定，工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)和技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)分別按財(cái)政資金總額的2%和 6%計(jì) 算，其他按 財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定計(jì)算。（9）項(xiàng)目為改擴(kuò)建項(xiàng)目，按增量分析方法進(jìn)行效益分析。 銷售收入、銷售稅金和附加估算銷售收入42本項(xiàng)目的主要產(chǎn)品銷售收入為出售板栗和干栗蘑的收入。根據(jù)項(xiàng)目總體設(shè)計(jì)生產(chǎn)力水平，結(jié)合市場預(yù)測的結(jié)果，估算出果園達(dá)產(chǎn)后，板栗年畝產(chǎn)增加 200公斤，板栗綜合價(jià)格 14 元/公斤，板栗年銷售收入增加 萬元，干栗蘑年產(chǎn) 噸，每噸 24 萬元，干栗蘑年收入 萬元。項(xiàng)目年總銷售收入增加 萬元。詳見 附表 7。銷售稅金及附加根據(jù)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)稅費(fèi)制度，農(nóng)業(yè)銷售過程免稅。 總成本及經(jīng)營成本估算（1）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算該產(chǎn)品的生產(chǎn)成本主要是肥料(有機(jī)肥)、菌棒、水電費(fèi)、工資及福利、修理費(fèi)、土地租賃費(fèi)用、 銷售費(fèi)用、管護(hù)費(fèi)用、采摘 費(fèi) 用、栗蘑加工費(fèi)用。肥料（商品有機(jī)肥和板栗專用肥）400 元/畝，每年 萬元；菌棒 7 元/ 個(gè)，每年 10 萬個(gè)，每年 70萬元；水電費(fèi) 100 元/畝，每年 萬元；工資 及福利按平均工資每月 3000 元、福利 10%計(jì)算，每年 萬元；修理費(fèi)按折舊 50%計(jì)算，每年 萬元；土地租賃費(fèi)按土地租賃合同計(jì)算，每年 萬元/年； 銷售費(fèi)用按銷售收入的 4%計(jì)算，每年 萬元；撫育管護(hù)費(fèi)用按每畝每年 10 個(gè)人工日計(jì)算，每個(gè)工日 150 元，每年 萬元；板栗采摘費(fèi)用按每畝 3 個(gè)人工日計(jì)算，每年 萬元；栗蘑加工費(fèi)用按栗蘑收入的 15%計(jì)算，每年 萬元。（2）項(xiàng)目總成本估算經(jīng)估算項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)達(dá)產(chǎn)年總成本 萬元，其中固定成本 萬元，可變成本 萬元。（3）經(jīng)營成本估算經(jīng)估算項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營成本 萬元。43 財(cái)務(wù)效益分析盈利能力分析根據(jù)項(xiàng)目利潤表及財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）等計(jì)算的項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo)如下： 項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)利潤總額增加 萬元，每年利潤增加 萬元，投資利潤率 %，投 資回期 年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8% ） 萬元。經(jīng)財(cái)務(wù)分析，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益