【正文】 出相應(yīng)的優(yōu)惠活動，在VIP會員生日時(shí)，平臺為其推送一套免費(fèi)生日套餐。第六章 財(cái)務(wù)分析夢幻桃源初期共籌集資金350萬元，其中創(chuàng)業(yè)基金10萬，廠商投資50萬，個(gè)人投資90萬，風(fēng)險(xiǎn)投資200萬。資金主要用于購建固定資產(chǎn)，以及支付各類基建費(fèi)用。明細(xì)如下：單位：萬元表61 資金需求固定資產(chǎn)110購置開發(fā)設(shè)備費(fèi) 5數(shù)據(jù)庫服務(wù)器 30數(shù)據(jù)庫 40Web服務(wù)器 20網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)設(shè)備 3終端 10辦公設(shè)備 2無形資產(chǎn)系統(tǒng)開發(fā) 20管理費(fèi)用員工工資 120/年系統(tǒng)維護(hù) 5/年辦工用品 倉庫場地租用 20/年辦公場所租用 物流費(fèi)用 20/年銷售費(fèi)用代金劵 5/年網(wǎng)絡(luò)推廣 15/年流動資金 單位：萬元 附： 未來五年費(fèi)用列支預(yù)算年份第1年第2年第3年第4年第5年固定資產(chǎn)折舊1111111111無形資產(chǎn)攤銷22222管理費(fèi)用辦公室租金11182840倉庫租金20325068100辦公用品24610員工工資120170300450600物流205090140220系統(tǒng)維護(hù)58121723小計(jì)273474709993銷售費(fèi)用2023385073財(cái)務(wù)費(fèi)用048120 會計(jì)報(bào)表單位：萬元 表621 利 潤 表年份第1年第2年第3年第4年第5年一、營業(yè)收入減：銷項(xiàng)增值稅減：營業(yè)成本加：進(jìn)項(xiàng)增值稅80036008000110002330013661213601870396118033二、銷售利潤減：銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用2023385073273474709993048120三、利潤總額減：所得稅費(fèi)用0四、凈利潤說明：增值稅17%，所得稅率20%.單位：萬元 表622 現(xiàn) 金 流 量 表　第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量會計(jì)利潤加：應(yīng)付賬款增加額00000固定資產(chǎn)折舊1111111111無形資產(chǎn)攤銷22222財(cái)務(wù)費(fèi)用048120減：應(yīng)收賬款增加額803246407701398經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量購建固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金110構(gòu)建無形資產(chǎn)的現(xiàn)金流量凈額20投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額130　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金350借款所收到的現(xiàn)金100200現(xiàn)金流入小記100200償還借款所支付的現(xiàn)金100200償付利息所支付的現(xiàn)金816償付股利所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小記108216籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額816四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加值單位：萬元資產(chǎn)負(fù)債表　第一年第二年第三年第四年第五年資產(chǎn)流動資產(chǎn)： 貨幣資金 應(yīng)收賬款803246407701398 流動資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)： 固定資產(chǎn)原值11099887766 減：累計(jì)折舊1111111111 固定資產(chǎn)凈值 9988776655無形資產(chǎn)2018161412 減：累計(jì)攤銷22222 無形資產(chǎn)凈值1816141210資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債及權(quán)益流動負(fù)債： 短期借款00000 負(fù)債合計(jì)00000所有者權(quán)益 資本350350350350350 盈余公積00000 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì) 投資收益分析 投資回收期（Pt）分析 投資回收期計(jì)算表年份012345現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金回收期=2+（年），投資方案可行。第七章 組織管理7．1組織架構(gòu) 夢幻桃源起步期的組織架構(gòu)如下: 分工l CEO：主要負(fù)責(zé)商品+Mkt商品部：商品總監(jiān)（采購經(jīng)理，主編）市場部：市場總監(jiān)（策劃經(jīng)理，市場經(jīng)理，SEM/SEO經(jīng)理，WOM經(jīng)理，BD經(jīng)理，市場助理，設(shè)計(jì)主管）l COO：主要負(fù)責(zé)訂單處理，倉儲物流，數(shù)據(jù)分析，UE運(yùn)營部：運(yùn)營總監(jiān)（運(yùn)營經(jīng)理，客服經(jīng)理，倉儲物流經(jīng)理，人事）信息部：信息總監(jiān)（數(shù)據(jù)分析師，數(shù)據(jù)分析助理，技術(shù)經(jīng)理）l CTO：主要負(fù)責(zé)系統(tǒng)設(shè)計(jì)與開發(fā)（PM+PD+UI）公關(guān)部：PD總監(jiān)（PD經(jīng)理，QA經(jīng)理）產(chǎn)品部：產(chǎn)品總監(jiān)（產(chǎn)品經(jīng)理，UI經(jīng)理）l CFO：主要負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)和資本運(yùn)作財(cái)務(wù)部：財(cái)務(wù)總監(jiān)（ 財(cái)務(wù)經(jīng)理，會計(jì)，出納） 資產(chǎn)總監(jiān)（投資經(jīng)理，融資經(jīng)理）與其他行業(yè)管理團(tuán)隊(duì)略有不同，B2C團(tuán)隊(duì)的基礎(chǔ)軟性能力依次為：v 領(lǐng)導(dǎo)力=藝術(shù)+力量 v 力量=藝術(shù)+思想力+愛+原則力B2C行業(yè)的特色為一全新，二跨界，三高速成長，所以，對于團(tuán)隊(duì)的要求很高，要求不但能想到，學(xué)會，執(zhí)行好，而且速度一定要快。第八章 風(fēng)險(xiǎn)分析與應(yīng)對策略：互聯(lián)網(wǎng)市場和農(nóng)業(yè)新經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢是不可逆轉(zhuǎn)的，電子商務(wù)交易是其重要組成部分，適量的監(jiān)管和規(guī)范可更好地促進(jìn)該行業(yè)的發(fā)展。政府相關(guān)政策的出臺，有利于規(guī)范整個(gè)行業(yè)的運(yùn)作，但不可避免地會造成各大“互聯(lián)網(wǎng)+”平臺業(yè)務(wù)和收入的大幅下降?！皦艋锰以础痹诔跗诰托杞ㄔO(shè)好政策風(fēng)險(xiǎn)，不能麻痹大意。l 應(yīng)對策略：做到有效規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn)，首先高管層有一個(gè)季度性政策方向觀察，分析會議來規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn)，并隨時(shí)啟動政策防線預(yù)警機(jī)制，最好是在消費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣上把工作做細(xì)，產(chǎn)品線調(diào)整靈活，與其他機(jī)制共同啟動雙保險(xiǎn)，乃至多保險(xiǎn)；另外“互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)業(yè)”平臺注意控制成本，政策明朗前不要大幅度投資和擴(kuò)張；同時(shí)爭取做到積極地與地方政府溝通，一是配合調(diào)整，二是最大限度讓其了解規(guī)范操作，避免被誤殺。科學(xué)技術(shù)的發(fā)展是迅速的，其他大的技術(shù)企業(yè)能夠開發(fā)出比“夢幻桃源”技術(shù)更完備、功能更強(qiáng)大的產(chǎn)品，這并不侵犯專利權(quán)，但卻有可能搶奪“夢幻桃源”的市場。如何規(guī)避行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要問題。l 應(yīng)對策略:充分打造平臺的核心競爭力，讓“夢幻桃源”與眾不同，提高行業(yè)服務(wù)差異，而農(nóng)業(yè)互動體驗(yàn)就是與眾不同的地方，這種方式更能滿足用戶的需求，這是目前同行業(yè)游戲、網(wǎng)站做不到的。本身互聯(lián)網(wǎng)這種環(huán)境，有些時(shí)候平臺的核心競爭力是潛在的，比如黏度，不能在技術(shù)上突破，只能在服務(wù)上積累?！皦艋锰以础庇泻芎玫膫€(gè)性化服務(wù)平臺，能夠切切實(shí)實(shí)貼近消費(fèi)者的心靈，是平臺的核心競爭力之一。農(nóng)業(yè)3D虛擬模擬現(xiàn)實(shí)不管在國內(nèi)還是國外，都是一種新型技術(shù)。當(dāng)前，互聯(lián)網(wǎng)上的農(nóng)業(yè)圖形仍以2D圖像為主流?；ヂ?lián)網(wǎng)上的交互式3D圖形技術(shù) Wed3D正在取得新的進(jìn)展，正在脫離本地主機(jī)的3D圖形，而形成自己獨(dú)立的框架。雖然，Wed3D技術(shù)將有好的發(fā)展前景，但仍然不可樂觀，它主要面臨下述問題：網(wǎng)絡(luò)帶寬仍然是Wed3D主要瓶頸，F(xiàn)lash作為2D動畫，在互聯(lián)網(wǎng)上的成功關(guān)鍵是只有唯一的技術(shù)和標(biāo)準(zhǔn)。而三維虛擬現(xiàn)實(shí)在失真度上還沒有一個(gè)很好的解決方案。l 應(yīng)對策略整合資源，考慮到平臺的資本投入產(chǎn)出，網(wǎng)站“夢幻桃源”的開發(fā)主要還是整合外部資源或是買已有的產(chǎn)品。平臺贏利點(diǎn)主要不在此，3D互動模擬體驗(yàn)只是一種宣傳和促銷。再者，以上所述應(yīng)該是整個(gè)農(nóng)業(yè)電商行業(yè)共同面臨的問題，也不會制止“夢幻桃源”一家平臺。一旦技術(shù)有所突破，“夢幻桃源”的合作伙伴也會盡全力更新“夢幻桃源”的技術(shù)，做到與時(shí)俱進(jìn)。平臺做了一個(gè)長期的規(guī)劃，對平臺的成長構(gòu)建了一個(gè)藍(lán)圖。然而計(jì)劃的決策者對市場的洞察力是否有偏差，而這種偏差的大小，決定了計(jì)劃能否成功的推廣。從另一個(gè)角度，計(jì)劃趕不上變化，平臺的藍(lán)圖能否適應(yīng)未來的市場，誰也說不準(zhǔn)。這是平臺尋求發(fā)展的關(guān)鍵。l 應(yīng)對策略：采用滾動計(jì)劃機(jī)制，不僅僅是年計(jì)劃，可以根據(jù)當(dāng)時(shí)市場作出調(diào)整，甚至做出周計(jì)劃。這種機(jī)制的優(yōu)點(diǎn)是可以順應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境的變化，使平臺具有韌性。當(dāng)內(nèi)外部環(huán)境變化的時(shí)候，平臺可以及時(shí)作出調(diào)整，保證平臺的持久盈利。在平臺成功建立后，平臺的管理層和運(yùn)營層要按照決策層的思想去貫徹和實(shí)施。平臺推選出有一定的管理能力和對市場分析有把握能力的管理者和決策者。與此同時(shí)，管理者本身要注重對自己知識的補(bǔ)充，努力提高自己的能力素質(zhì)，使自己的思想跟得上市場的步伐。平臺的目標(biāo)群體是都市白領(lǐng)素質(zhì)較高，容易接受新生的事物。但是方便、安全的支付體系，快捷的物流配送和良好的信用機(jī)制是制約“互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)業(yè)”發(fā)展的三大瓶頸。如何保證網(wǎng)上交易的安全性，又怎樣才能有效快捷的把貨物交到買者手中，最重要的是讓用戶相信我們，一個(gè)良好的信用機(jī)制是必不可少的。l 應(yīng)對策略：平臺的支付形式多樣。在網(wǎng)站系統(tǒng)安全方面，網(wǎng)站采用防火墻，加密等技術(shù)，對網(wǎng)站的安全有了保障。最后關(guān)于物流配送的問題，平臺會經(jīng)過市場調(diào)查，選擇一家服務(wù)到位且配送快捷的物流公司建立良好合作關(guān)系，且采用一定激勵手段來保證服務(wù)。顧客的信用度是靠長久建立的，服務(wù)到位，誠實(shí)守信是建設(shè)信用度的關(guān)鍵因素。這是大部分電商網(wǎng)站都可能遇到的常規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)之一，比如人力的增加、盲目擴(kuò)張性建設(shè)、行業(yè)低迷、初期財(cái)務(wù)預(yù)備金不足，成本管理不善，資金回收過慢導(dǎo)致庫存壓力不減等等，都導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。l 應(yīng)對策略：如何規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，平臺策略有以下幾個(gè)：任何時(shí)刻都將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)線控制在合適的界點(diǎn)上，任何時(shí)候都保證企業(yè)50%以上的利潤用于發(fā)展，剩余部分用于激勵和分紅(這一點(diǎn)對初創(chuàng)企業(yè)十分重要），任何時(shí)候都要看財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注成本控制，在決策上，100%通過的決策放緩腳步看看有什么變化等等。平臺外包可能的風(fēng)險(xiǎn)有域名被搶注的風(fēng)險(xiǎn)、網(wǎng)站功能可能達(dá)不到預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)、拖期的風(fēng)險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)公司履約能力的風(fēng)險(xiǎn)、其它風(fēng)險(xiǎn)等。另外對自身而言外包范圍界定不清、 項(xiàng)目進(jìn)度管理不到位方法不得當(dāng)、質(zhì)量控制力度不夠、 沒有進(jìn)行科學(xué)的承包方評估、 外包合同保護(hù)公司利益的條款存在缺漏、 沒有進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理，在風(fēng)險(xiǎn)的識別、應(yīng)對方面存在漏洞、 和承包方的溝通存在問題，控制和影響力度不夠等疏忽也是造成風(fēng)險(xiǎn)的一些因素。 l 應(yīng)對策略將風(fēng)險(xiǎn)按重要性排序，制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的措施和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的預(yù)案，并對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控的話。另外在管理體系中風(fēng)險(xiǎn)管理要通過風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識別、定性風(fēng)險(xiǎn)分析、定量風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控六個(gè)過程，目標(biāo)就是增加積極事件的概率和影響，降低項(xiàng)目消極事件的概率和影響。 由于企業(yè)物流外包涉及到企業(yè)與企業(yè)之間的合作，企業(yè)物流外包在帶來諸多收益的同時(shí)，也帶來了風(fēng)險(xiǎn)， 包括合同風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及競爭風(fēng)險(xiǎn)等各方面的風(fēng)險(xiǎn)。l 應(yīng)對策略合同協(xié)定 在簽訂合同時(shí)雙方都必須認(rèn)真協(xié)商合作過程中的權(quán)利和義務(wù)，詳細(xì)描述服務(wù)的項(xiàng)目、服務(wù)水平、報(bào)酬、組織及過程，例如績效目標(biāo)、獎懲機(jī)制以及風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偡绞降?，議定出對雙方均有利的服務(wù)合同。避免依賴 在合作中網(wǎng)站要處理好與提供商的關(guān)系，做好溝通，同時(shí)完備監(jiān)督機(jī)制。另一方面，可以根據(jù)自身發(fā)展考慮自營物流，目前許多B2C平臺在外包和自營的處理上可以給我們很多的借鑒。網(wǎng)站的物流外包是一個(gè)長期過程，在實(shí)施時(shí)我們會確定適合本方案完整的物流外包策略。在慎重選擇第三方物流商的同時(shí)，明確平臺與第三方物流商之間聯(lián)系的緊密程度并建立良好的合作關(guān)系，從而實(shí)現(xiàn)雙贏。：團(tuán)隊(duì)簡介附錄二：合作伙伴