【正文】 技能培訓(xùn)，不斷摸索，建立一套適合公司自身的培訓(xùn)機(jī)制體系，使公司員工的素質(zhì)與能力能夠不斷跟上公司的發(fā)展步伐，同時(shí)也為公司的后期項(xiàng)目發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的人才基礎(chǔ)。建立動(dòng)態(tài)人員晉升評估機(jī)制定期或不定期地結(jié)合員工貢獻(xiàn)大小，通過晉升評估機(jī)制，劃分骨干員工、重點(diǎn)員工、一般員工的不同等級，從物質(zhì)與情感等多方面區(qū)別對待，以減少骨干員工的流失，使其始終以飽滿激情為公司服務(wù)。2．預(yù)警管理機(jī)制建立由公司總經(jīng)理總負(fù)責(zé)的預(yù)警管理機(jī)構(gòu)，各部門負(fù)責(zé)人直接責(zé)任人領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，成立財(cái)務(wù)預(yù)警財(cái)務(wù)小組（重點(diǎn)是現(xiàn)金流、成本控制）、銷售預(yù)警小組（重點(diǎn)是應(yīng)收帳款、銷售目標(biāo)、大客戶流失、銷售合同）、生產(chǎn)基地預(yù)警小組（重點(diǎn)是生產(chǎn)任務(wù)、質(zhì)量與安全、原材料消耗）、與人員管理預(yù)警小組（重點(diǎn)是骨干員工流失）的機(jī)構(gòu)，分不同預(yù)警等級，責(zé)任到人，切實(shí)將危機(jī)處理降低到最低限度。17．環(huán)保潔凈型煤建設(shè)工期實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目建設(shè)周期為1年，2010年3月至2011年3月，分三個(gè)階段。1．前期準(zhǔn)備階段前期準(zhǔn)備階段包括立項(xiàng)、批準(zhǔn)立項(xiàng)、批準(zhǔn)注冊、落實(shí)資金、土地審批。此項(xiàng)工作計(jì)劃在2010年3月完成。2．實(shí)施階段實(shí)施階段包括勘察、設(shè)計(jì)、設(shè)備購置、調(diào)試、土建、購買原材料等項(xiàng)目工作，計(jì)劃在2011年3月完成。3．試產(chǎn)階段 試產(chǎn)階段包括全生產(chǎn)線的投料試產(chǎn)、試運(yùn)營，計(jì)劃2011年5月完成，即 轉(zhuǎn)入正常生產(chǎn)運(yùn)行階段。備注：本項(xiàng)目留有23個(gè)月的推延期。因每年11至第二年3月屬冰凍期，考慮到天氣寒冷會(huì)影響建筑施工質(zhì)量，可能使建筑施工任務(wù)延長。建設(shè)項(xiàng)目施工進(jìn)度表建設(shè)項(xiàng)目－－－－－－前期準(zhǔn)備階段設(shè)計(jì)廠房建筑施工貯存庫設(shè)備購置設(shè)備安裝設(shè)備調(diào)試購買原材料投料試產(chǎn)試運(yùn)營18 環(huán)保潔凈型煤項(xiàng)目總投資估算與資金籌措 投資估算 借鑒榆林當(dāng)?shù)嘏c某凈煤開發(fā)有限公司30萬噸/年環(huán)保潔凈型煤項(xiàng)目的資料數(shù)據(jù)，投資估算內(nèi)容包括企業(yè)固定資產(chǎn)投資估算、按投資性質(zhì)，分為主要生產(chǎn)設(shè)備、輔助設(shè)備、其 本建設(shè)、安裝調(diào)式和土地征用費(fèi)、公用工程及工程其他費(fèi)鋪底流動(dòng)資金等：該項(xiàng)目總投資（報(bào)批總投資）為 21400萬元，其中： 固定資產(chǎn) 本工程建成后的年生產(chǎn)能力為500萬噸環(huán)保潔凈煤，一期按照年產(chǎn)150萬噸核定。經(jīng)核算，前述數(shù)據(jù)基本正確，可以作為項(xiàng)目建設(shè)的基礎(chǔ)參考依據(jù)。即總投資預(yù)計(jì)為14,。 編制依據(jù) 本項(xiàng)目的前期調(diào)研結(jié)果； 本項(xiàng)目工程費(fèi)用中的設(shè)備材料價(jià)格的計(jì)算，采用制造廠詢價(jià)及同類企業(yè)設(shè)備的訂貨價(jià)； 安裝工程費(fèi)根據(jù)同類工程安裝估算指標(biāo)估算； 建筑工程：按照同類工程建構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)形式，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際水平的單位平方米造價(jià)估算。 投資估算：見附表：本項(xiàng)目一期投入資金為14,，占總投資（報(bào)批總投資）約21,(含流動(dòng)資金1800萬元)％。固定資產(chǎn)投資來源：70％企業(yè)自籌資金9,，申請固定資產(chǎn)投資貸款約4500萬元（含建設(shè)期貸款利息）。流動(dòng)資金另外策劃，大約為1,800萬元。來源：70％企業(yè)自籌解決約1260萬元：30％申請流動(dòng)資金貸款約540萬元。％，％。 19. 財(cái)務(wù)評價(jià) 項(xiàng)目性屬項(xiàng)目性質(zhì)：新建； 經(jīng)營方式：民營； 生產(chǎn)規(guī)模及商品量：一期生產(chǎn)裝置年產(chǎn)150萬噸環(huán)保型煤。年產(chǎn)商品量為五大類潔凈型煤產(chǎn)品150萬噸，全部銷售； 編制依據(jù) 國家計(jì)委和建設(shè)部聯(lián)合下發(fā)的計(jì)投資（1993）530號 建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)； 國家計(jì)委辦公廳關(guān)于出版 投資項(xiàng)目可行性研究指南的通知； 潔凈煤有關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)； 其它地方有關(guān)政策法規(guī)。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率：按本行業(yè)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率9％計(jì)； 公益金：按稅后利潤的5％計(jì)； 項(xiàng)目計(jì)算期：建設(shè)期1年，生產(chǎn)期12年，項(xiàng)目計(jì)算期13年； 生產(chǎn)負(fù)荷：按投產(chǎn)后1年為70％，第二年為90％，第三年及以后各年達(dá)100％； 資金逐年使用計(jì)劃：第一年為100％。 生產(chǎn)成本和費(fèi)用估算 外購原材料、燃料動(dòng)力消耗及價(jià)格原材料、動(dòng)力消耗及價(jià)格一覽表名 稱消 耗 量 t/a價(jià) 格 元/t增 值 稅蘭炭粉末與煙煤285000400 (含稅價(jià))13％粘合劑15000400 (t,含稅價(jià))17％新鮮水30000 (t,含稅價(jià))13％電3000000 kWh（10kWh/t） (t,含稅價(jià)) 人員工資及附加福利費(fèi)：一期定員140人（100萬噸時(shí)定員436人），職工平均工資及附加為24000元/。 維修費(fèi)：按計(jì)提折舊固定資產(chǎn)原值的5%估算。 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，綜合折舊年限為12年，殘值率按4%計(jì)。 無形資產(chǎn)攤銷年限為10年，遞延資產(chǎn)攤銷年限為5年。 其他費(fèi)用%估算，其它管理費(fèi)用按工資及福利費(fèi)總額的250%估算，銷售管理費(fèi)用按銷售收入的5%估算。 成本分析一期：年均總成本費(fèi)用19,，正常年經(jīng)營成本為22,(以銀行平均貸款利率6%計(jì))。噸成本各項(xiàng)費(fèi)用所占比例見下表 成 本 費(fèi) 用 表 (無煙塊煤) 單位：萬序號項(xiàng) 目單位消耗定額單 價(jià)費(fèi)用金額一可變成本1蘭炭粉末、煤末kg9504002復(fù)合粘合劑kg1504003活性輔料kg155004動(dòng)力電kWh104水t5廠內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)607銷售費(fèi)按售價(jià)的5%50二固定成本1人員工資￥/t2管理費(fèi)￥/t2%3折舊費(fèi)與修理費(fèi)￥/t15%三稅金￥/t綜合稅率12%售價(jià)按750計(jì)90合計(jì)噸成本 銷售收入 商品量及產(chǎn)品價(jià)格商品量及價(jià)格表名 稱產(chǎn) 量t/a價(jià) 格元/t(含稅價(jià))綜合稅率環(huán)保型煤30000065012％ 銷售收入：達(dá)產(chǎn)后年銷售收入為 19500萬元。 利潤 一期利潤率 %年均利潤總額為 萬元（稅后利潤）。、財(cái)務(wù)計(jì)算、 年銷售收入、年生產(chǎn)成本、增值稅和銷售稅金及附加費(fèi)估算。、產(chǎn)品銷售、主要原料動(dòng)力價(jià)格同上。 、 增值稅和銷售稅金及附加費(fèi)。、 產(chǎn)品按13％增值稅繳納、此外繳納增值稅的7％和3％的城市維護(hù)建設(shè)稅和教育附加費(fèi)（銷售稅金及附加費(fèi)）。 、 固定資產(chǎn)折舊按固定資金的90％取，扣除5％的凈殘值后，按 10年計(jì)算折舊。、維修費(fèi)按折舊的50％估算。、土地按總地價(jià)的30%估算。、其他費(fèi)用：包括流動(dòng)資金利息、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)。、綜合經(jīng)濟(jì)評價(jià) 本項(xiàng)目一期工程固定資金投資14,，流動(dòng)資金3,000萬元。工程財(cái)務(wù)評價(jià)表明，本項(xiàng)目年銷售收入22,，,繳納稅2,年利潤總額2,三年內(nèi)可回收投資。、本項(xiàng)目與國內(nèi)外同類產(chǎn)品的競爭力分析，本項(xiàng)目的原料榆林煤在國內(nèi)外都獨(dú)具競爭優(yōu)勢，它的低灰、低硫、低磷的性質(zhì)決定型煤產(chǎn)品化學(xué)指標(biāo)必然容易達(dá)標(biāo)，而且成本低。就地取材，高質(zhì)量和低成本就是本項(xiàng)目的競爭力所在。本項(xiàng)目是一個(gè)陽光產(chǎn)業(yè)，利國、利民、利企，具有長遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略，本項(xiàng)目確實(shí)可行。45