【正文】 3247 4066 4544 5279 資本金0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 資本公積46 26 12 1 1 1 1 1 1 1 1 累積未分配利潤(rùn)23258 0 22 45 1506 2064 2489 3246 4065 4543 5278 資產(chǎn)負(fù)債率（%）%%%%%%%%%%% 不確定性分析盈虧平衡分析當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)BEP時(shí)： =%%即可保本。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 盈虧平衡表 單位：萬(wàn)元生產(chǎn)能力利用率固定成本可變成本總成本營(yíng)業(yè)稅金及附加收入0% 0010% 58020% 116030% 174040% 232050% 290060% 348070% 406080% 464090% 5220100% 項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。其計(jì)算公式如下：（式中：為現(xiàn)金流入，為現(xiàn)金流出，下同）本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（）%、%，均超過(guò)設(shè)定的基準(zhǔn)收益率12%、13%。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）是指按行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。（式中為基準(zhǔn)折現(xiàn)率）本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（）、。投資回收期（pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（pt）是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資（固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金）所需要的時(shí)間。其計(jì)算公式如下：本項(xiàng)目全部投資回收期（pt）。主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)與評(píng)價(jià)指標(biāo)序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)據(jù)說(shuō)明Ⅰ經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)　　　1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元 　　其中：規(guī)?？偼顿Y萬(wàn)元 　2建設(shè)投資萬(wàn)元 　3建設(shè)期利息萬(wàn)元 　4流動(dòng)資金萬(wàn)元 　5資金籌措萬(wàn)元 　　其中：借款萬(wàn)元 　　 申請(qǐng)貸款貼息扶持資金萬(wàn)元 　　 項(xiàng)目資本金萬(wàn)元 　　 資本金比例%%　6年平均營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元 　7年平均營(yíng)業(yè)稅金及附加萬(wàn)元 　8年平均總成本費(fèi)用萬(wàn)元 　9年平均利潤(rùn)總額萬(wàn)元 　10年平均所得稅萬(wàn)元 　11年平均凈利潤(rùn)萬(wàn)元 　12年平均息稅前利潤(rùn)萬(wàn)元 　13年平均增值稅萬(wàn)元 　Ⅱ財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)　　　1總投資收益率%%　2資本金凈利潤(rùn)率%%　3項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%%　4項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金（所得稅前）萬(wàn)元 12%5項(xiàng)目投資回收期（所得稅前）年 　6項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）%%　7項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金（所得稅后）萬(wàn)元 13%8項(xiàng)目投資回收期（所得稅后）年 　9項(xiàng)目資本金內(nèi)部收益率%%　10資本金凈現(xiàn)值萬(wàn)元 　11盈虧平衡點(diǎn)（生產(chǎn)能力利用率）%%　項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元 序號(hào)名稱合計(jì)123456789101現(xiàn)金流入 營(yíng)業(yè)收入 補(bǔ)貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2現(xiàn)金流出 項(xiàng)目資本金 　　　　　　　　借款本金償還 借款利息支付 經(jīng)營(yíng)成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加 所得稅 3凈現(xiàn)金流量 計(jì)算指標(biāo)：資本金內(nèi)部收益率（IRR)（%）%資本金凈現(xiàn)值（NPV)1349 折現(xiàn)率（Ic=13%)項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱合計(jì)123456789101現(xiàn)金流入 營(yíng)業(yè)收入 2現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 　　　　　　　　流動(dòng)資金 　　　　　　　　經(jīng)營(yíng)成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加 維持運(yùn)營(yíng)投資 3所得稅前凈現(xiàn)金流量 4累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 5所得稅 6所得稅后凈現(xiàn)金流量 7累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量 計(jì)算指標(biāo)項(xiàng)目投資稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）%項(xiàng)目投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）%項(xiàng)目投資稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）2,476項(xiàng)目投資稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=13%）1,598項(xiàng)目稅前投資回收期（年）項(xiàng)目稅后投資回收期（年） 社會(huì)效益分析實(shí)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，其基本內(nèi)涵就是以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，依靠科技進(jìn)步，對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)實(shí)行專業(yè)化生產(chǎn)、一體化經(jīng)營(yíng)、社會(huì)化服務(wù)、企業(yè)化管理，逐步形成產(chǎn)、供、銷一條龍和貿(mào)、工、農(nóng)一體化的經(jīng)營(yíng)方式，通過(guò)規(guī)模經(jīng)營(yíng)使農(nóng)民增收致富。本項(xiàng)目的建設(shè)，將以旬陽(yáng)新農(nóng)機(jī)械廠成熟的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)及技術(shù)能力為依托，充分利用當(dāng)?shù)氐禺a(chǎn)資源，帶動(dòng)項(xiàng)目所在地農(nóng)業(yè)機(jī)械制造業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)向規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化、科學(xué)化方向良性循環(huán)發(fā)展，這對(duì)于提高地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。使用本項(xiàng)目產(chǎn)品耕作農(nóng)田的效率是人畜力的5倍，機(jī)械化作業(yè)，減輕了農(nóng)民的勞動(dòng)強(qiáng)度，提高了農(nóng)業(yè)規(guī)?；?jīng)營(yíng)水平，推進(jìn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、專業(yè)化生產(chǎn)，極大地解放了農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力，農(nóng)業(yè)整體質(zhì)量效益明顯提高。山區(qū)坡地耕作實(shí)現(xiàn)機(jī)械化，使畜牧舍飼圈養(yǎng)商品化規(guī)模養(yǎng)殖成為現(xiàn)實(shí)，避免了役畜放牧對(duì)行態(tài)植被的破壞，使封山禁牧成為可能，有效促進(jìn)了封山育林山川秀美工程的實(shí)施，使秦巴山區(qū)脆弱的生態(tài)環(huán)境得到不斷改善，保護(hù)“南水北調(diào)”工程水源地的清潔，確保一江清水送北京。更重要的是，機(jī)械耕作有利深翻改土，掩埋雜草秸稈，培肥地力，減輕農(nóng)田寄生病蟲的危害，改善田間小氣候，建設(shè)綠色農(nóng)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)豐產(chǎn)豐收，為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村做貢獻(xiàn)。第八章 風(fēng)險(xiǎn)分析 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)旬陽(yáng)縣新農(nóng)機(jī)械廠開(kāi)發(fā)的“、”多功能坡地微耕機(jī)經(jīng)反復(fù)試制改進(jìn)，已基本成熟定型。2003年5月經(jīng)省經(jīng)貿(mào)委、農(nóng)機(jī)局組織有關(guān)專家對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行了投產(chǎn)技術(shù)鑒定驗(yàn)收，并給予了高度評(píng)價(jià)，頒發(fā)了投產(chǎn)鑒定合格證書（證書號(hào)：2003030號(hào)）。本項(xiàng)目制定了一系列的標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)控制度，嚴(yán)格按照質(zhì)量第一和安全生產(chǎn)要求建設(shè)生產(chǎn)線。本項(xiàng)目技術(shù)成熟，針對(duì)項(xiàng)目實(shí)施和運(yùn)用技術(shù)的成熟度，技術(shù)力量配備、技術(shù)實(shí)施的難易程度及技術(shù)可能更新的狀況結(jié)合分析認(rèn)為，本項(xiàng)目不存在技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)本產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在同類產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)和消費(fèi)群體的變化。由于本項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品屬于多功能坡地微耕機(jī)，因其適用區(qū)域的特殊性，短期沒(méi)有同類產(chǎn)品和替代品進(jìn)入市場(chǎng)，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處優(yōu)勢(shì)而沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。從消費(fèi)可還來(lái)看，當(dāng)前和今后相當(dāng)長(zhǎng)一個(gè)時(shí)期，隨著農(nóng)業(yè)的發(fā)展處于上升趨勢(shì)，人們?cè)絹?lái)越看重農(nóng)業(yè)機(jī)械化的重要性，本項(xiàng)目產(chǎn)品的需求量將不斷增加，本項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較小，并具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)能力和廣闊的發(fā)展前景。 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的主要措施盡管推測(cè)本產(chǎn)品在短期沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，但由于技術(shù)發(fā)展和市場(chǎng)變化的不確定性，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，風(fēng)險(xiǎn)仍然存在，規(guī)避的主要措施是：加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新，提高產(chǎn)品科技含量，強(qiáng)化生產(chǎn)管理，降低能耗，節(jié)約成本，加快技術(shù)設(shè)備的引進(jìn)、消化、吸收和再創(chuàng)新，提高從業(yè)人員科學(xué)文化素質(zhì)，努力形成勇于嘗試、大膽創(chuàng)新的企業(yè)文化。把握小型農(nóng)機(jī)工具生產(chǎn)趨勢(shì)和市場(chǎng)需求，不斷豐富產(chǎn)品品種結(jié)構(gòu)，提升產(chǎn)品科技含量和綜合競(jìng)爭(zhēng)力，研發(fā)出適應(yīng)更多地區(qū)使用的新產(chǎn)品。在鞏固現(xiàn)有市場(chǎng)和消費(fèi)群體的基礎(chǔ)上，依托產(chǎn)品良好的品質(zhì)，獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，加大宣傳力度拓展新的更大的市場(chǎng)。誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，優(yōu)質(zhì)服務(wù)，鞏固市場(chǎng)；加強(qiáng)宣傳，引導(dǎo)消費(fèi)，拓展市場(chǎng)。第九章 可行性研究報(bào)告編制說(shuō)明 可行性研究報(bào)告編制單位情況單位名稱：旬陽(yáng)縣新農(nóng)機(jī)械廠單位地址：陜西省旬陽(yáng)縣甘溪鎮(zhèn)河沿村四組企業(yè)負(fù)責(zé)人：萬(wàn)德星聯(lián)系電話：13379590088 可行性研究報(bào)告編制人員情況姓名年齡學(xué)歷所學(xué)專業(yè)工作單位職 務(wù)職 稱劉遠(yuǎn)清58大專機(jī)械制造旬陽(yáng)縣新農(nóng)機(jī)械廠總工程師高級(jí)工程師萬(wàn)德星35大專市場(chǎng)營(yíng)銷旬陽(yáng)縣新農(nóng)機(jī)械廠廠長(zhǎng)工程師梁治斌45大專機(jī)械制造旬陽(yáng)縣新農(nóng)機(jī)械廠副廠長(zhǎng)高級(jí)工程師王義仁36大專機(jī)械制造旬陽(yáng)縣新農(nóng)機(jī)械廠副廠長(zhǎng)工程師李 玲34大專會(huì)計(jì)電算化旬陽(yáng)縣新農(nóng)機(jī)械廠會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)師附件：企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件產(chǎn)品鑒定證書復(fù)印件（3份）產(chǎn)品專利證書復(fù)印件（10個(gè)）科技成果驗(yàn)收證書復(fù)印件推廣鑒定報(bào)告復(fù)印件（2份）產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告復(fù)印件（3份）貸款合同、貸款結(jié)息憑證、貸款意向書復(fù)印件陜西省2008年農(nóng)業(yè)機(jī)械購(gòu)置補(bǔ)貼產(chǎn)品目錄陜西省2009年農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼產(chǎn)品供貨合同