【正文】 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 單位：月月123456789101112項(xiàng)目報(bào)批　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　初步設(shè)計(jì)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　施工圖　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　設(shè)備采購(gòu)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　土建施工　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　設(shè)備安裝　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　試車考核　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二、工程招標(biāo)根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)法》以及國(guó)家計(jì)委第 9號(hào)令等法律、法規(guī)、規(guī)章的要求，為確保本項(xiàng)目建設(shè)的質(zhì)量，縮短工期，節(jié)省投資，防范好化解工程建設(shè)中的違規(guī)、違法行為，保護(hù)國(guó)家利益，本項(xiàng)目的各主要實(shí)施環(huán)節(jié)應(yīng)通過(guò)招標(biāo)方式進(jìn)行。 （一）總則為保證項(xiàng)目建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)工作公開(kāi)、公正、公平地開(kāi)展，規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)工作，促進(jìn)招標(biāo)投標(biāo)工作規(guī)范化、程序化、科學(xué)化，特編制本方案。 本方案編制的依據(jù)是《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國(guó)建筑法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《建筑工程招標(biāo)投標(biāo)規(guī)程》等有關(guān)法律、法規(guī)。 本方案僅適用于項(xiàng)目建設(shè)工程的招標(biāo)投標(biāo)。建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)是指建設(shè)工程項(xiàng)目發(fā)包方通過(guò)發(fā)布招標(biāo)公告或者向一定數(shù)量的特定承包商發(fā)出招標(biāo)邀請(qǐng)的方式發(fā)出招標(biāo)的信息，提出建設(shè)工程項(xiàng)目性質(zhì)及其數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求、竣工期以及對(duì)承包商的資格要求等招標(biāo)條件，表明將選擇最能夠滿足要求的承 包商與之簽訂合同的意向，由各有意承包的承包商作為投標(biāo)方，向招標(biāo)方書(shū)面提出自己擬提供的報(bào)價(jià)及其它相應(yīng)的招標(biāo)條件，參加投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)，經(jīng)招標(biāo)方對(duì)各投標(biāo)者的報(bào)價(jià)及其它條件進(jìn)行審查比較后，從中擇優(yōu)選定中標(biāo)者，并與之簽訂承包合同。本項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)遵循的原則公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則。 本項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)不得違法限制或者排斥本地區(qū)、本部門以外的投標(biāo)人參加投標(biāo)，不得以任何方式非法干涉招投標(biāo)活動(dòng)。（二） 招標(biāo)范圍該項(xiàng)目招標(biāo)范圍內(nèi)容如下：（1）勘探、設(shè)計(jì)費(fèi)：按國(guó)家建設(shè)投資估算費(fèi)率取值表計(jì)算； （2）建設(shè)材料：根據(jù)東營(yíng)市的建設(shè)材料價(jià)格及東營(yíng)市的建筑定額費(fèi)用估算； （3）安裝：主要是生產(chǎn)設(shè)備、照明管線、給排水、消防、電訊管線等安裝； （4）監(jiān)理：整個(gè)建筑工程需進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)理。（三）發(fā)包方式 招標(biāo)的工作范圍即指文件中約定承包方完成的工作內(nèi)容，工作內(nèi)容可以由一個(gè)承包方完成包括可行性研究、勘察設(shè)計(jì)、施工、試運(yùn)行等全部?jī)?nèi)容，也可以由不同的承包方式完成其中的一項(xiàng)或幾項(xiàng)工程內(nèi)容，前者稱為工程項(xiàng)目的建設(shè)全過(guò)程總承包，后者稱為單項(xiàng)工作內(nèi)容承包。哪種發(fā)包方式是最適合項(xiàng)目的目標(biāo)，取決于項(xiàng)目的性質(zhì)和復(fù)雜程度，投資來(lái)源、業(yè)主的技術(shù)和管理能力。由于本項(xiàng)目?jī)?nèi)容繁多，專業(yè)性要求較強(qiáng)，較為復(fù)雜，因此采用單項(xiàng)工作內(nèi)容發(fā)包方式較為合適。 招標(biāo)內(nèi)容本項(xiàng)目建設(shè)的資金來(lái)源為企業(yè)自籌。為保證以一流隊(duì)伍、一流的施工和一流的質(zhì)量搞好此項(xiàng)工程，按照國(guó)家相關(guān)的招投標(biāo)法規(guī)，本項(xiàng)目的主體建設(shè)工程必須通過(guò)招標(biāo)投標(biāo)進(jìn)行。（1）招標(biāo)范圍 ①項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)全部進(jìn)行招標(biāo)； ②項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程全部進(jìn)行招標(biāo)； ③項(xiàng)目的工程監(jiān)理全部進(jìn)行招標(biāo)； ④工程所需設(shè)備采購(gòu)活動(dòng)實(shí)行全部招標(biāo)； ⑤工程所需的重要材料部分進(jìn)行招標(biāo)； ⑥項(xiàng)目其他工程進(jìn)行部分招標(biāo)。 招標(biāo)組織形式 該建設(shè)項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購(gòu)活動(dòng)采用委托招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計(jì)和其他采用自行招標(biāo)。招標(biāo)方式 招標(biāo)主要方式表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額(萬(wàn)元)備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開(kāi)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察√√√設(shè)計(jì)√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√設(shè)備√√√主要材料√√√其他√情況說(shuō)明：第十二章 投資估算與資金籌措建設(shè)項(xiàng)目的投資估算和資金籌措分析，是項(xiàng)目可行性研究?jī)?nèi)容的重要組成部分，要計(jì)算項(xiàng)目所需要的投資總額，分析投資的籌措方式，并制定用款計(jì)劃。一、 估算范圍及依據(jù)項(xiàng)目范圍為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目產(chǎn)品方案所需建筑工程、生產(chǎn)設(shè)備和相應(yīng)的公用配套設(shè)施，投資估算僅包括項(xiàng)目范圍內(nèi)的建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和安裝工程費(fèi)，以及按規(guī)定必須考慮的建設(shè)工程其它費(fèi)用。 本估算依照國(guó)家發(fā)展改革委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知》【國(guó)發(fā)[2009]27號(hào)】等有關(guān)投資估算規(guī)定，以及地方有關(guān)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)企業(yè)現(xiàn)有條件和項(xiàng)目具體情況進(jìn)行編制。 二、 建設(shè)投資估算本項(xiàng)目建設(shè)投資按形成資產(chǎn)法進(jìn)行估算。建設(shè)投資由形成固定資產(chǎn)的費(fèi)用、無(wú)形資產(chǎn)的費(fèi)用、其他資產(chǎn)的費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)四部分組成。（一） 工程費(fèi)用建筑工程費(fèi)。本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容為： ①購(gòu)置生產(chǎn)設(shè)備及輔助設(shè)備； ②新建生產(chǎn)廠房、成品倉(cāng)庫(kù)、綜合辦公室樓、職工活動(dòng)室、車庫(kù)和配電室。項(xiàng)目總建筑面積12000m2，并增加設(shè)備以及相應(yīng)的配套輔助設(shè)施。據(jù)此估算建設(shè)投資。建筑工程費(fèi)估算按照建筑工程量，按東營(yíng)市當(dāng)?shù)亟ㄖ?gòu)筑物工程造價(jià)水平，以綜合費(fèi)用指標(biāo)估算。本項(xiàng)目建筑工程投資共計(jì)1320萬(wàn)元。其中：本項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)共計(jì)1378萬(wàn)元。安裝工程費(fèi)本項(xiàng)目安裝工程費(fèi)估算采用綜合指標(biāo)的方法，按照設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用的百分比估算。本項(xiàng)目采用的系數(shù)按不同產(chǎn)品和設(shè)備分類計(jì)取。 工程建設(shè)其他費(fèi)用本項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用共計(jì)120萬(wàn)元。（二）固定資產(chǎn)其他費(fèi)用按照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》（以下簡(jiǎn)稱“經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)三版”）規(guī)定，固定資產(chǎn)其他費(fèi)用主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、可行性研究費(fèi)、研究試驗(yàn)費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)、場(chǎng)地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、引進(jìn)技術(shù)和引進(jìn)設(shè)備其他費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)和特殊設(shè)備安全監(jiān)督檢驗(yàn)費(fèi)等。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)其他費(fèi)用合計(jì)為130萬(wàn)元。按照經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)三版規(guī)定，無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用系指將直接形成無(wú)形資產(chǎn)的建設(shè)投資，主要是專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)、勘測(cè)規(guī)劃設(shè)計(jì)和商譽(yù)等。本項(xiàng)目無(wú)形資產(chǎn)主要為土地使用權(quán)費(fèi)用、勘測(cè)規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)用。本項(xiàng)目形成無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用為30萬(wàn)元。本項(xiàng)目建設(shè)投資為3500萬(wàn)元，固定資產(chǎn)費(fèi)用2000萬(wàn)元、流動(dòng)資產(chǎn)費(fèi)用1500萬(wàn)元。三、 資金籌措方案本項(xiàng)目建設(shè)投資為3500萬(wàn)元，全部為企業(yè)自籌。第十三章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析一、成本及利潤(rùn)分析（一）營(yíng)業(yè)收入本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售價(jià)參照市場(chǎng)實(shí)際銷售價(jià)格計(jì)算，本項(xiàng)目以含稅價(jià)格計(jì)算。其中：蛋類制品營(yíng)業(yè)收入5000萬(wàn)元、肉類制品營(yíng)業(yè)收入7000萬(wàn)元。（二）成本費(fèi)用產(chǎn)品成本估算依據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》及公司的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。產(chǎn)品成本按生產(chǎn)要素分項(xiàng)估算：包括外購(gòu)原輔材料、燃料及動(dòng)力、工資及福利費(fèi)、折舊攤銷費(fèi)、其他費(fèi)用等。根據(jù)確定的產(chǎn)品方案，計(jì)算本項(xiàng)目年耗用原材料、燃料動(dòng)力成本和總成本費(fèi)用。單位成本①項(xiàng)目定員為100人。正常年工資總額及福利費(fèi)總額為250萬(wàn)元。②修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊的25%估算。③%估算；其他管理費(fèi)用按直接工資及福利費(fèi)的50%估算。 ④固定資產(chǎn)折舊按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定采用分類直線折舊方法計(jì)算，按10年折舊，殘值率為5%；建筑物原值569萬(wàn)元，按20年折舊，殘值率為5%。 ⑤，按10年攤銷；，按10年攤銷。（3）總成本本項(xiàng)目年平均總成本費(fèi)用為8500萬(wàn)元。（三） 稅金及附加增值稅本項(xiàng)目執(zhí)行國(guó)家和地方現(xiàn)行稅法的有關(guān)規(guī)定；原輔材料和動(dòng)力中進(jìn)項(xiàng)稅率均為17%；項(xiàng)目產(chǎn)品銷項(xiàng)稅率為 17%。本項(xiàng)目正常年的增值稅為1720萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)稅金及附加本項(xiàng)目城市建設(shè)稅按增值稅額的5%計(jì)，教育附加費(fèi)按增值稅的4%計(jì)，綜合基金按增值稅的5%計(jì)，其它（印花、房產(chǎn)、土地使用）按增值稅的1%計(jì)。合計(jì)為240萬(wàn)元。（3）所得稅根據(jù)第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)第五次會(huì)議于2007年3月通過(guò)的《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》，項(xiàng)目所得稅稅率以25%計(jì)算。本項(xiàng)目正常年所得稅額為385萬(wàn)元。（四）、利潤(rùn)與利潤(rùn)分配正常年份利潤(rùn)總額為1540萬(wàn)元。稅后凈利潤(rùn)為1155萬(wàn)元。項(xiàng)目所得稅后利潤(rùn)提取法定盈余公積金、法定盈余公益金后，其余部分為企業(yè)可分配利潤(rùn)。二、盈利能力分析（一）項(xiàng)目投資盈利能力。根據(jù)《經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)（第三版）》，本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率按12%計(jì)算。表 序號(hào)指標(biāo)名稱單位指標(biāo)值備注所得稅前所得稅后1項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%2項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）萬(wàn)元15401155i=12%3項(xiàng)目投資回收期（P）年3不含建設(shè)期經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)所得稅內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率12%；所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于0，所得稅后投資回收期為3年，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可以接受。三、 財(cái)務(wù)生存能力分析由財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表可以看出，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入始終大于現(xiàn)金流出，企業(yè)通過(guò)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的各年累計(jì)盈余資金均大于零，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)生存能力。 第十四章 綜合效益分析一、環(huán)境效益分析（一）項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家政策要求，對(duì)于提高產(chǎn)品質(zhì)量、節(jié)能降耗保護(hù)環(huán)境具有積極意義。（二）項(xiàng)目建設(shè)可從促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)情況下可以提供更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，加快與國(guó)際市場(chǎng)接軌，促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（三）項(xiàng)目采取當(dāng)前先進(jìn)的生產(chǎn)工藝技術(shù)，并采取現(xiàn)代的管理模式、質(zhì)量監(jiān)控體系和成本核算方法，使項(xiàng)目的可以含量高、質(zhì)量?jī)?yōu)、成本低，具有很強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。（四）本項(xiàng)目是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化項(xiàng)目，又是節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目，對(duì)貫徹可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略具有重要意義。二、 社會(huì)效益分析本項(xiàng)目的建成能夠進(jìn)一步滿足山東省及全國(guó)種鴨的需求，促進(jìn)養(yǎng)鴨也的發(fā)展，項(xiàng)目的建設(shè)符合當(dāng)前國(guó)家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策的要求，對(duì)于推進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推進(jìn)區(qū)域產(chǎn)業(yè)功能調(diào)整具有積極的推動(dòng)作用。（一）本項(xiàng)目的而建設(shè)能夠與項(xiàng)目周邊的產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟(jì)、人文、社會(huì)等環(huán)境的發(fā)展保持一致，與周圍社會(huì)環(huán)境具有良好的相互適應(yīng)性。（二）促進(jìn)企業(yè)向健康、環(huán)保、無(wú)公害生產(chǎn)發(fā)展，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境相協(xié)調(diào)，也是實(shí)現(xiàn)人類與環(huán)境相和諧的重要體現(xiàn)。 （三）本項(xiàng)目把生產(chǎn)和資源循環(huán)利用有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，可增大東營(yíng)的經(jīng)濟(jì)吸納量，從而大力推動(dòng)本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 四）可以充分發(fā)揮地方資源優(yōu)勢(shì)，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，不僅具有良好的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)還具有很好的社會(huì)效益，符合地方經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展的要求。 （五）通過(guò)該項(xiàng)目的發(fā)展促進(jìn)了其他相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，增加了就業(yè)機(jī)會(huì)，增加了當(dāng)?shù)厝罕姷氖杖耄瑢?duì)社會(huì)穩(wěn)定、當(dāng)?shù)厝嗣褡呦蚋辉?、推?dòng)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到積極作用。第十五章 結(jié)論和建議一、 項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)結(jié)論該建設(shè)項(xiàng)目在工藝上是合理的，通過(guò)環(huán)保、安全、節(jié)能、工業(yè)衛(wèi)生等一系列措施的實(shí)施，能夠保證項(xiàng)目的安全運(yùn)行，達(dá)到節(jié)能降耗、環(huán)保的目的。從財(cái)務(wù)分析和市場(chǎng)調(diào)查情況來(lái)看，項(xiàng)目中的產(chǎn)品符合當(dāng)前市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)，附加值較高，能保證較好的經(jīng)濟(jì)效益，投資回收期短的優(yōu)勢(shì)。市場(chǎng)前景看好，同時(shí)具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，該項(xiàng)目是可行的。二、 存在問(wèn)題及建議對(duì)可行性研究中提出的項(xiàng)目的主要問(wèn)題進(jìn)行說(shuō)明并提出解決的建議。（1）建議建設(shè)單位，在建設(shè)期間要科學(xué)管理，抓好施工單位（工程承包商）與項(xiàng)目業(yè)主的合作關(guān)系，縮短建設(shè)周期，加快建設(shè)進(jìn)度，早日投產(chǎn)。（2）對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)應(yīng)繼續(xù)進(jìn)行深入調(diào)查，及時(shí)掌握市場(chǎng)的技術(shù)發(fā)展動(dòng)向和產(chǎn)品應(yīng)用動(dòng)向，為企業(yè)的發(fā)展和壯大統(tǒng)籌規(guī)劃。（3）注重生產(chǎn)培訓(xùn)，強(qiáng)化質(zhì)量管理，注意降低物料消耗，努力提高企業(yè)的投資效益。（4）本項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)問(wèn)題，建議建設(shè)單位在報(bào)批可行性研究報(bào)告同時(shí)，請(qǐng)具有專業(yè)咨詢資質(zhì)的單位進(jìn)行項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)估。（5）本項(xiàng)目的安全問(wèn)題，建議建設(shè)單位在報(bào)批可行性研究報(bào)告同時(shí)請(qǐng)具有專業(yè)咨詢資質(zhì)的單位進(jìn)行項(xiàng)目的安全評(píng)估