【正文】 上可以自由采購；部分設(shè)備、建設(shè)單位可以自行安裝，故不進(jìn)行招標(biāo)。如若建設(shè)單位變更招標(biāo)組織形式，擬自行招標(biāo)的；建設(shè)單位應(yīng)按照《工程建設(shè)項目自行招標(biāo)試行辦法》(國家計委第5號令)的規(guī)定，向項目審批部門報送材料，由審批部門核準(zhǔn)。如若改變招標(biāo)方式，擬采用邀請招標(biāo)的；建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)“**省實施《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》的辦法”的第十六條，對采用邀請招標(biāo)的理由作出說明，報審批部門核準(zhǔn)。如若不采用招標(biāo)方式，建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)《辦法》第二章第五條做出說明，由審批部門核準(zhǔn)。項目招標(biāo)基本情況詳見表91。招 標(biāo) 基 本 情 況 表表91 招 標(biāo) 范 圍招標(biāo)組織形式招 標(biāo) 方 式不采用招標(biāo)方式備 注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察設(shè)計建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理設(shè)備√√√重要材料其他情況說明： 項目的部分設(shè)備，重要材料單項的價格數(shù)額不大，而且在市場上可以自由采購，部分設(shè)備我單位可自行安裝，故不進(jìn)行招標(biāo)。 建設(shè)單位蓋章 年 月 日第十章 投資估算與資金籌措 投資估算的方式和依據(jù)(1)本項目新建建筑和構(gòu)筑物，根據(jù)其建設(shè)面積、結(jié)構(gòu)特點(diǎn)、參照同類建筑、構(gòu)筑物造價及當(dāng)時當(dāng)?shù)卦靸r水平，套用概算指標(biāo)計算。(2)設(shè)備基礎(chǔ)費(fèi)，根據(jù)設(shè)備基礎(chǔ)的大小和深淺，參照國家機(jī)械局頒發(fā)的設(shè)計概算指標(biāo)，按設(shè)備原價的百分比率來確定。(3)設(shè)備購置費(fèi)包括設(shè)備原價和運(yùn)雜費(fèi)，設(shè)備原價按現(xiàn)格價計算，運(yùn)雜費(fèi)參照國家機(jī)械局頒發(fā)的設(shè)計概算指標(biāo)規(guī)定的計算辦法和費(fèi)率計算。(4)設(shè)備安裝工程費(fèi)等于設(shè)備原價乘以設(shè)備安裝費(fèi)率。設(shè)備費(fèi)率按國家機(jī)械局頒發(fā)的規(guī)定的計算辦法和費(fèi)率計算。(5)其他費(fèi)用包括土地征購費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、建設(shè)工程監(jiān)理費(fèi)、勘察設(shè)計費(fèi)、報建費(fèi)等費(fèi)用構(gòu)成。建設(shè)工程監(jiān)理費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、報建費(fèi)（含勞保費(fèi)、城市配套費(fèi)、人防統(tǒng)建費(fèi)等）按XX市人民政府、XX市建委、XX市人防辦等文件的規(guī)定的計算辦法和費(fèi)率計算?？辈煸O(shè)計費(fèi)按國家物價局、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的“工程勘察和工程設(shè)計收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)”規(guī)定的計算辦法和費(fèi)率計算。(6)預(yù)備費(fèi)用由基本預(yù)備費(fèi)用和漲價預(yù)備金組成，參照國家計委計算[1985]352號文的有關(guān)規(guī)定，按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的百分比率計算。 投資估算本項目總投資估算為14000萬元，其中，工程費(fèi)用5548萬元，其他費(fèi)用1851萬元，預(yù)備費(fèi)用351萬元，專項費(fèi)用6250萬元。詳見項目投資估算表101。 資金來源及籌措方式本項目建設(shè)總投資14000萬元，資金籌措方式為全部自籌14000萬元。項目投資估算表表101 單位：萬元序號項目名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計比例（％）1工程費(fèi)用300718313084025548％組裝及加工廠房53987835491501備料鋼結(jié)構(gòu)及倉庫226188821443油漆廠房54361596汽車庫10111預(yù)留發(fā)展廠房59435814591025辦公、研發(fā)中心3332251048616外協(xié)車間793412125專家樓1193817174招待所952814137職工公寓40541446附屬用房1084612166給排水、供配電240240道路硬化及圍墻445445綠化費(fèi)用4242消防費(fèi)用78782工程建設(shè)其他費(fèi)用18511851％土地征購費(fèi)15001500工程設(shè)計費(fèi)5454工程監(jiān)理費(fèi)2727單位管理費(fèi)1515環(huán)保費(fèi)用2552553預(yù)備費(fèi)用351351％基本預(yù)備費(fèi)211211漲價預(yù)備費(fèi)1401404專項費(fèi)用62506250％流動資金625062505建設(shè)投資合計30071831308885414000比例（％）％％％％100％第十一章 經(jīng)濟(jì)評價 經(jīng)濟(jì)評價說明(1)本經(jīng)濟(jì)評價按照國家計委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）的有關(guān)原則和方法，對項目投入產(chǎn)出進(jìn)行財務(wù)評價。(2)所得稅率根據(jù)財政部《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》執(zhí)行，本項目應(yīng)納稅額為年利潤的25%。(3)盈余公積金、公益金分別按稅后利潤的10%和5%提取。(4)根據(jù)中國人民銀行最新頒布的金融機(jī)構(gòu)存貸款利率，本項目貸款利率按調(diào)整后的貸款基本利率測算。至于在貸款基本利率的基礎(chǔ)上進(jìn)行上下浮動，由銀行和貸款方商定執(zhí)行，本評價不予以考慮。(5)本項目的計算期設(shè)定為10年。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)銷售收入及銷售稅金及附加項目建成達(dá)產(chǎn)后，形成年生產(chǎn)3000臺叉車，年銷售收入為46500萬元。項目2008年11月開始生產(chǎn)，銷售負(fù)荷按15%估算，年銷售收入為6975萬元，2009年生產(chǎn)負(fù)荷按70%估算，年銷售收入為32550萬元，2010年生產(chǎn)負(fù)荷按90%估算，年銷售收入為41850萬元，2011年開始達(dá)產(chǎn)，銷售負(fù)荷按100%估算，年銷售收入為46500萬元。根據(jù)現(xiàn)行稅收政策，本項目產(chǎn)品銷售收入應(yīng)征收增值稅，稅率為13%及城市維護(hù)建設(shè)稅5%、教育費(fèi)附加3%。經(jīng)計算，建成后正常年份的稅金及附加為萬元。（詳見輔助報表5）(2)資產(chǎn)投資計劃本項目資產(chǎn)投資14000萬元，，2010年完成1250萬元，2011年完成625萬元。（詳見輔助報表3）(3)流動資金投資估算流動資金主要由儲備資金、生產(chǎn)資金、成品資金、結(jié)算及貨幣資金構(gòu)成。本項目流動資金根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》分項詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，根據(jù)以下公式計算：流動資金=流動資產(chǎn)—流動負(fù)債流動資產(chǎn)=應(yīng)收帳款+存貨+現(xiàn)金流動負(fù)債=應(yīng)付帳款流動資金本年增加額=本年流動資金—上年流動資金經(jīng)計算，項目建成后，全年需流動資金6250萬元，所需流動資金全部自籌。（詳見輔助報表2）(4)定員及工資（福利）總額本項目建成后公司定員346人，人均工資（福利）按2280元/月估算，則年工資（福利）。(5)固定資產(chǎn)折舊和攤銷本項目固定資產(chǎn)折舊按機(jī)械設(shè)備、房屋及裝修工程分類計算折舊，根據(jù)（84）中設(shè)財字第1412號《企業(yè)固定資產(chǎn)分類折舊年限表》，本項目的設(shè)備折舊年限為10年，房屋折舊年限為30年，預(yù)計凈殘值率都按5%估算；安裝及其他費(fèi)用折舊年限為5年；預(yù)計凈殘值率都按3%估算。（詳見輔助報表7）(6)總成本費(fèi)用由于折舊費(fèi)是按不同資產(chǎn)類別及不同折舊年限計算，故總成本費(fèi)用各年度不是一個常數(shù)。經(jīng)計算，其中，。（詳見輔助報表6）(7)利潤估算本項目完成后，，。利潤分配情況詳見附表。（詳見基本報表3） 財務(wù)盈利性分析財務(wù)盈利性分析主要包括計算財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤率和投資利稅率等指標(biāo)。財務(wù)內(nèi)部收益率指標(biāo)的計算詳見附表。（詳見基本報表1）(1)財務(wù)內(nèi)部收益率運(yùn)用財務(wù)現(xiàn)金流量表，由財務(wù)內(nèi)部收益率表達(dá)式：t=1(CICO)t(1+FIRR)t=0 式中：CI現(xiàn)金流入量 CO現(xiàn)金流出量 （CICO）第t年的凈現(xiàn)金流量 n計算期經(jīng)計算：FIRR=% （所得稅前）FIRR=% （所得稅后） 高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率的12%。(2)投資回收期（Pt）投資回收期即投資返本年限，是以項目的凈收益抵償全部投資所需時間，經(jīng)計算：t=1(CICO)t =0Pt= （所得稅前）Pt= （所得稅后）低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期的10年。(3)財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）財務(wù)凈現(xiàn)值是反映項目在計算期內(nèi)獲利能力的指標(biāo)，按社會折現(xiàn)率ic=12%的凈現(xiàn)值由式：FNPV=(CICO)t(1+ic)t計算t=1FNPV= （所得稅前）FNPV= （所得稅后）(4)投資利潤率 年均投資利潤率=（利潤總額/總投資額）100%=100%=%(5)投資利稅率年均投資利稅率=（利稅總額/總投資）100%=100%=% 風(fēng)險性分析(1)敏感性分析為了了解項目在實施過程中，單因素的變化對項目的影響程度，分別對建設(shè)成本、經(jīng)營成本、銷售量作了提高5%和降低5%的單因素變化對財務(wù)內(nèi)部收益率影響的敏感性分析，詳見下表。財務(wù)敏感性分析表序號項 目基本方案建設(shè)成本經(jīng)營成本銷售量+5%5%+5%5%+5%5%1財務(wù)內(nèi)部收益率（%）2財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）從上表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率、投資回收期及財務(wù)凈現(xiàn)值，其中，經(jīng)營成本增加或減少最為敏感，銷售量的提高或降低次之。從圖111可以看出，%時，內(nèi)部收益率將降到臨界點(diǎn)（12%）。因此，本項目對降低經(jīng)營成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加營業(yè)收入對項目意義很為重要。(2)盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)=固定成本/（銷售收入—稅金—可變成本）=（）100%=%從上式的計算可以看出，%，%的營業(yè)能力時，就可以保本，做到不賠不賺，%的能力即可盈利，表明本項目具有很好的抗風(fēng)險能力。，扣除運(yùn)行成本。內(nèi)部收益率、％，% %；，各項指標(biāo)均好于行業(yè)的基準(zhǔn)指標(biāo)。(2)(2)(2) (2)(2)((2)(2)(2) 55