八廟溫泉項目設計方案-資料下載頁
2025-04-24 23:08本頁面
【正文】 14天）2802010～2011 平時（251天）250節(jié)假日（114天）2802011～2012 平時（251天）250節(jié)假日（114天）280總計,。（2）5年后住客可達到理想人數，住客人數基本穩(wěn)定。 。營業(yè)成本（1）5年內經營成本 管理費（%計算）： %＝建筑折舊：按20年計算：1820萬元/20年5年＝455萬元 設備折舊：按15年計算：850萬元/15年5年＝ 維修費：5年內平均40萬元/年5年=200萬元 工資：5年內平均120人/月9600元/人年5年＝576萬元水電費：5年內平均100萬元/年5年=500萬元5年內物品消耗費：30元/人=稅金：%=794萬元（2）5年后每年經營成本①酒店 管理費：%計算：%＝ 建筑折舊：按20年計算：1500萬元/20年＝75萬元/年 設備折舊：按15年計算：700萬元/15年＝ 維修費：60萬元/年 人員工資：100人9600元/人=96萬元/年水電費：110萬元/年年物品消耗費：30元/人=稅金：%＝②別墅 管理費：%計算：%＝ 建筑折舊：按20年計算：1500萬元/20年＝75萬元/年 設備折舊：按15年計算：700萬元/15年＝ 維修費：20萬元/年 人員工資：50人9600元/人=48萬元/年水電費： 20萬元/年年物品消耗費：30元/人=稅金：%＝59萬元/年利潤預測 ?。?）5年內稅前利潤：－（＋455萬元＋＋200萬元＋576萬元＋500萬元＋＋794萬元）＝ 所得稅：33%＝稅后利潤：－＝（2）5年后每年稅前利潤：①酒店－（＋72萬元＋＋60萬元＋96萬元＋110萬元＋＋）＝ 所得稅：33%＝稅后利潤：－＝②別墅－（＋75萬元＋＋20萬元＋48萬元＋20萬元＋＋59萬元）＝ 所得稅：33%＝稅后利潤：－＝投資回收期：(2300萬元+520萬元)/ 5年≈。二、項目投資和5年內經濟指標匯總項目名稱投資額預算(萬元)5年內經營收入預測(萬元)5年內稅后利潤預測(萬元)投資回收期預測(年)生態(tài)農業(yè)、科普基地及配套設施280021340 溫泉區(qū)33803度假酒店及別墅2820總計9000/總投資回收期///綜上，總投入資金9200萬元RMB，建設時間3年。三、項目建設所需要的全部投資和投資來源：（一）投資估算的依據。依據是有關建筑安裝工程綜合定額指標及現行商品價格和收費標準以及稅率、利率。鑒于項目為分期滾動投資,根據國家農業(yè)綜合開發(fā)辦的有關要求,前述項目設計中不安排預備費。（二）投資構成總投資構成:根據國家農業(yè)開發(fā)資金管理的有關要求，項目建設資金只能用于生產性基礎設施建設（含為生產服務的輔助設施），不用于辦公、生活等非生產性設施建設。因此這里的總投資僅包括固定資產（建筑工程費、設備購置費、安裝工程費、配套功能工程建設、設施及其它費用）。而流動資金、建設期資金占用費等不含在里面。依靠自有資金及項目融資來解決。其中自有資金占40%，項目融資占38%，銀行貸款占22%。 (三)流動資金和資金占用費等不列入農業(yè)綜合開發(fā)項目總投資范圍的資金，在進行項目效益測算時這部分投資已經納入進去,因此在未單獨分述該部分資金的需要量，并說明此部分資金的籌措方案。（四）總投資的來源包括申請國家農業(yè)綜合開發(fā)資金、地方財政配套、農業(yè)部門自行安排的配套資金、單位自籌資金投資等。第十二章 經濟、社會效益分析和風險評估一、經濟效益分析的依據基礎數據來源于前面章節(jié)，取費標準、財務制度規(guī)定、稅收、資金占用費率等，前面章節(jié)已敘述。二、生產總成本的匯集注意經營成本和生產成本的概念，在生產成本基礎上加上銷售、管理、財務三大經營費用構成總成本。（前面已經敘述）三、項目盈利能力農業(yè)生態(tài)園盈利能力分析：項目名稱投資額預算(萬元)5年內經營收入預測(萬元)5年內稅后利潤預測(萬元)5年后每年經營收入預測(萬元)5年后每年稅后利潤預測(萬元)生態(tài)農業(yè)、科普基地及配套設施2800213405825溫泉區(qū)33804395度假酒店及別墅2820總計9000四、盈虧平衡點分析 生態(tài)農業(yè)、科普基地及配套設施部分： 盈虧平衡點的銷售收入為：,即可保本經營。溫泉區(qū)部分：盈虧平衡點的銷售收入為：,即可保本經營。所以只要游客達到理想狀態(tài)的48%時，即可保本經營。酒店、別墅部分：盈虧平衡點的銷售收入為：,即可保本經營。綜上所述：，即可保本經營。五、風險評估及抗風險策略根據盈虧平衡點分析等可得到以下結論，因此本項目預測風險系數Kf===如果選取臨界風險系數Kfn=,則Kf《Kfn,故本項風險很小。構成本項目風險的基本元素：①物價上漲導致投入資金增大，投資回收周期增長，利潤空間減??；②客源量達不到預測量，造成經營利潤下降；③管理費、維修費和技術改造費增加，造成實際利潤下降；④不可預測風險和不可抗拒力。風險評估及對策①對構成風險元素①、②，在預測中已考慮到，這里對照預測風險系數和近年物價縱使上漲指標，即Kf上升為Kf1=；對避免此風險的對策主要有：第一，加快建設速度，減少物價上漲因素造成的總投入增大；第二，在設計、選擇材料、設備時，在充分評價質量保證前提下，合理選擇，降低成本；第三，科學管理園區(qū)，降低運價成本。②實際問題比預測客源每下降5%，可使稅后利潤下降810%；，即Kf2=。這一因素是本項目的最大風險因素，但是清除這一因素，有充分的依據。第一，本園區(qū)是位于長沙—南岳—張家界—桂林這一黃金旅游地帶的中繼點，現有客源充足、穩(wěn)定，加上本公司開發(fā)的金洞漂流、舜皇山旅游和漂流、老山界紅色旅游區(qū)，地處于永州區(qū)域，只要我們與周邊景點交好聯合、擴展市場，這一因素可很好消除；第二，不斷對本園區(qū)農業(yè)、養(yǎng)殖、種植等區(qū)塊進行技術投入提高技術含量，達到與國內外先進技術接軌，會促使國內外相關從業(yè)人員自覺到本園區(qū)觀光學習；第三，加大宣傳力度。通過這些措施，此風險就會自動消失。③不可預見風險和不可抗力。這種風險主要指：自然災害等不可抗力，其抗拒力方法主要通過國家政策法規(guī)、科技進步予以實施，目前沒有評估方案和對策，在進行項目評估時，不強制評估。第十三章 可行性研究結論項目綜合評價。本項目在市場需求方面可行、技術上的先進、適宜性以及經濟上合理；項目建設運營產生的社會、經濟和生態(tài)三大效益明顯。根據市場預測，，是經濟效益比較理想的開發(fā)項目。同時，祁陽八廟溫泉農業(yè)生態(tài)園的開發(fā)建設，可以彌補永州冬季無旅游熱點的不足，促進該區(qū)域旅游業(yè)的發(fā)展。而且，它的開發(fā)和建立，將會一定程度推動新農村建設，激活人們的文化生活需求，刺激人們的消費和生活觀念，推動第三產業(yè)的快速發(fā)展，因此，不僅從普通意義的市場定位，還是為適應社會發(fā)展需要，祁陽八廟溫泉農業(yè)生態(tài)園的開發(fā)建設是十分及時和正確的，是極具開發(fā)前景的；而且為了建設社會主義新農村、加快當前的農業(yè)發(fā)展和提高持續(xù)發(fā)展能力都是十分必要的。廣州番禺潮流水上樂園建造有限公司 2006年4月1日62
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