大棚蔬菜開發(fā)示范基地擴(kuò)建項目可行性研究報告-資料下載頁
2025-04-23 00:53本頁面
【正文】 工程保險費(fèi) （一）％4臨時設(shè)施費(fèi)（一）％三預(yù)備費(fèi) [(一)+（二)]10%四建設(shè)項目總投資143．67 [一]+[二]+[三]備注；項目工程擴(kuò)建所需20座大棚建棚費(fèi)用為申請補(bǔ)貼款項，（鋼梁骨架3萬元、水泥420元、鋼絲100元、塑料薄膜3000元、壓膜繩500元、地錨500元、工人工資2000元）（四）資金籌措。第七章 財務(wù)評價本項目的經(jīng)濟(jì)評價依據(jù)國家計委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在市場需求預(yù)測，生產(chǎn)規(guī)模，產(chǎn)品方案，工藝技術(shù)方案，工程建設(shè)方案及實施進(jìn)度安排等基礎(chǔ)上進(jìn)行項目的經(jīng)濟(jì)評價。按國家現(xiàn)行的《農(nóng)業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》以及有關(guān)稅收條例進(jìn)行項目財務(wù)估算。根據(jù)本項目建成后的運(yùn)行機(jī)制安排，將項目區(qū)的生產(chǎn)者作為一個經(jīng)營主體開展經(jīng)濟(jì)效益分析。（一） 財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)財務(wù)分析說明：XX鄉(xiāng)大棚蔬菜綜合開發(fā)示范基地按照總體的建設(shè)目標(biāo)還需要擴(kuò)建的為20座蔬菜大棚，以及配套的設(shè)施、道路、防洪河堤等在項目實施前一直在種植各種蔬菜，項目建設(shè)完成后完善示范區(qū)農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施，提高科技種植水平，從而提高示范區(qū)蔬菜產(chǎn)量。為此，示范區(qū)按新增項目進(jìn)行財務(wù)分析，只考慮項目實施后新增加的成本和效益等相關(guān)數(shù)據(jù)。生產(chǎn)規(guī)模：蔬菜生產(chǎn)區(qū)規(guī)劃面積500畝，年產(chǎn)無公害蔬菜700噸。產(chǎn)品種類包括：西紅柿、青椒、紅辣椒、苦瓜、絲瓜、茄子、空心菜、萵筍、蘿卜產(chǎn)量、白菜、長豆角。產(chǎn)品價格：根據(jù)近期市場價格及對未來價格進(jìn)行預(yù)測蔬菜產(chǎn)品：、、、外購原材料：種苗費(fèi)用1400元/大棚，水、肥及其他費(fèi)用5000元/大棚外購燃料動力費(fèi)用：每年拖拉機(jī)、培土和運(yùn)輸車等農(nóng)機(jī)具用燃油費(fèi)費(fèi)2萬元；新增灌溉用水用電費(fèi)用需1萬元/年。修理費(fèi)：%計。其他營業(yè)費(fèi)：按照銷售收入的3%計，根據(jù)2011年度大棚蔬菜項目基地統(tǒng)計結(jié)果200萬元推算為6萬其他管理費(fèi)：本項目投入日常管理及技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)每年1萬元 。基準(zhǔn)收益率：項目投資基準(zhǔn)收益率取6%，資本金基準(zhǔn)收益率取8% 。7．2 總成本及經(jīng)營成本估算項目總成本估算，其中平均年可變成本用 。經(jīng)營成本估算。 財務(wù)效益分析（1）現(xiàn)金流量：按8%的折現(xiàn)率計算，項目所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值為200萬元，項目投資所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值為16萬元。（3）投資回收期：()，項目所得稅后動態(tài)投資回收期2年()。（4）總投資收益率=年均息稅前利潤/項目總投資100%=200萬元/=139% 不確定性分析盈虧平衡分析項目新增年平均固定成本 萬元，新增年均可變成本 萬元，新增年平均營業(yè)收入 萬元，則項目盈虧平衡點為：BEP=年平均固定成本100%年平均營業(yè)收入－年平均可變成本－稅金及附加= 100%= 0% 盈虧平衡點的銷售收入為 萬元 %＝ 萬元。計算結(jié)果表明，當(dāng)項目生產(chǎn)能力為 ％，年營業(yè)收入 萬元時，項目達(dá)到保本點。盈虧平衡圖如下:圖131 項目盈虧平衡圖敏感性分析項目對建設(shè)投資、銷售價格、經(jīng)營成本分別增減20%進(jìn)行收益率單因素分析。具體結(jié)果如表13－1和表13－2：表131 單因素敏感性分析結(jié)果序號不確定因素\變動率20%10%010%20%1建設(shè)投資2產(chǎn)品價格3經(jīng)營成本表132敏感度系數(shù)（Saf）分析表序號不確定因素\變動率20%10%010%20%1建設(shè)投資2產(chǎn)品價格3經(jīng)營成本圖132 敏感性分析圖計算結(jié)果表明，銷售價格為項目最敏感因素，經(jīng)營成本為第二敏感因素，項目對建設(shè)投資的變化不敏感。因此，項目運(yùn)行中最重要是對價格因素和經(jīng)營成本進(jìn)行控制，一定要保證蔗種的產(chǎn)量和質(zhì)量，做好蔗種銷售工作，同時盡量降低經(jīng)營成本，控制風(fēng)險。 財務(wù)評價結(jié)論在基準(zhǔn)收益率為6%情況下，項目投資所得稅前、后的財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明項目的財務(wù)盈利能力滿足要求。從盈虧平衡分析看，只要生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計能力的可保本。綜合上述，本項目的建設(shè)在財務(wù)上是可行的。第八章 社會效益、生態(tài)效益評價（一）社會效益評價（1）項目的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改善了本地的生產(chǎn)條件，如項目區(qū)配套工程和機(jī)耕路、硬化道路、硬化渠道的建設(shè)，提高了項目區(qū)抗旱排澇和農(nóng)產(chǎn)品的運(yùn)輸能力，擴(kuò)大了機(jī)械化作業(yè)面，方便了農(nóng)民的生產(chǎn)和生活，減輕了農(nóng)民的勞動強(qiáng)度，提高了生產(chǎn)效率。（2）突進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 項目建設(shè)地點原先農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以種植玉米、水稻為主，蔬菜產(chǎn)業(yè)低迷。項目平衡了各產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從而促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。（3）豐富人們的生活。 自2010年來，蔬菜價格飆升，給人民生活帶來極大影響。大棚蔬菜基地的建設(shè)，不僅豐富了人們的菜籃子，更重要的是對穩(wěn)定菜價具有一定的作用。（4）農(nóng)民技能的提高。通過定期開展的農(nóng)民培訓(xùn)班，農(nóng)民有機(jī)會接觸最新的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)技術(shù)，農(nóng)民的專業(yè)技能得以逐步提高。（二）生態(tài)效益評價本項采用生態(tài)農(nóng)業(yè)模式建設(shè)，不但不會產(chǎn)生環(huán)境污染源，而且還可以減少水土流失，培肥土壤，改善土壤有機(jī)質(zhì)和土壤微生物含量，提高土地的利用價值。在實施前進(jìn)一步計劃對項目的生態(tài)效益的具體數(shù)據(jù)，達(dá)到定量分析、科學(xué)評價實施生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)生的效益，對農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，充分利用資源，都有較大的促進(jìn)作用。
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