【正文】 表二：住宿標(biāo)準(zhǔn) 元/類別 職位級別 總裁及總監(jiān) 部門經(jīng)理 其它人員20 / 28A 類地區(qū) 450 200 200B 類地區(qū) 400 200 180住宿標(biāo)準(zhǔn) C 類地區(qū) 350 150 1503 地區(qū)分類標(biāo)準(zhǔn)A 類地區(qū)：北京、上海、青島、南京、無錫、蘇州、寧波、杭州、深圳、珠海、廈門、福州、廣州。B 類地區(qū)：除 A 類以外的各省及自治區(qū)的省會以及天津、重慶等其他直轄市；C 類地區(qū)： A、B 類地區(qū)外的地區(qū)。第十二條 員工外出培訓(xùn)在 15 天以上的，應(yīng)住培訓(xùn)部門的招待所，其住宿費標(biāo)準(zhǔn)最高限額為100 元/。第十三條 出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（不分在途和住勤，包括伙食補(bǔ)貼、市內(nèi)交通費）：1 所有人員按出差地類別在報銷時發(fā)給出差補(bǔ)助（不含總監(jiān)以上人員和特定項目現(xiàn)場開發(fā)人員）：省會以上城市 50 元/天，其他地區(qū) 40 元/ 天。2 公司總監(jiān)以上人員出差交通費、伙食費實報實銷，不享受出差補(bǔ)貼。3 乘火車 6 小時以上可乘坐硬臥：夜間（20：00—次日 6：00）乘車 6 小時以上，未乘坐硬臥可享受硬座票價一半的夜間乘車補(bǔ)貼。4 公司送往外地培訓(xùn)的職員，培訓(xùn)期 15 天以內(nèi)的，按出差對待，培訓(xùn)期在 15 天以上的，發(fā)給伙食補(bǔ)助費每人每天 20 元。公司內(nèi)部的組織的培訓(xùn)，膳食由公司統(tǒng)一安排，不再發(fā)放補(bǔ)助。第十四條 市內(nèi)交通費1 出差人員享受了出差補(bǔ)助的，一律不得報銷市內(nèi)交通費；非出差市內(nèi)辦理公務(wù)，須按職務(wù)消費管理辦法由分管總監(jiān)批準(zhǔn)簽字憑票報銷。2 乘飛機(jī)可憑據(jù)報銷相當(dāng)于到機(jī)場的民航車車費。第十五條 其他費用1 員工因辦公事須用公司的車輛，須到行政部門辦理申請用車手續(xù)，其費用按行政部門的規(guī)定計算，納入用車部門或個人費用考核；2 確因工作需要，臨時改變出差時間，經(jīng)分管總監(jiān)簽字批準(zhǔn)可憑票報銷退票。3 確因工作需要，臨時改變出差時間，經(jīng)分管總監(jiān)簽字批準(zhǔn)可憑票報銷退票費，但最高不能超過票面價值的 20%，并且其退票費的 30%計入分管總監(jiān)的定額費用；4 員工按公司規(guī)定享受的探親和休假，可按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報銷旅差費，但不享受補(bǔ)貼。5 以上所有費用均按部門或個人進(jìn)行歸集和記載，計入個人費用定額和部門費用預(yù)算進(jìn)行考核。21 / 28三 職務(wù)消費管理辦法第十六條 職務(wù)消費指完成個人工作目標(biāo)所產(chǎn)生的應(yīng)酬費用、禮品費用等。第十七條 職務(wù)消費定額標(biāo)準(zhǔn)為：總裁：10000 元；經(jīng)營總監(jiān)：9000 元；行政總監(jiān)：8000 元；部門經(jīng)理：800 元；對外業(yè)務(wù)部門員工：200 元。公司內(nèi)部事務(wù)管理部門按此標(biāo)準(zhǔn)下降 20%，外部事務(wù)部門按此標(biāo)準(zhǔn)增加 20%，不同的工作崗位在公司發(fā)展的不同時期可能存在對內(nèi)或?qū)ν獾臉I(yè)務(wù)差異，各崗位將在每季度的績效考評時明確標(biāo)明屬于外務(wù)或內(nèi)務(wù)崗位。第十八條 職務(wù)消費管理：職務(wù)消費每月初憑發(fā)票報銷上月費用，超過部分由個人負(fù)擔(dān)，結(jié)余部分可延至下月使用，年終績效評估時，對費用結(jié)余而工作目標(biāo)完成良好的員工進(jìn)行獎勵。第十九條 公司特殊應(yīng)酬包括會議禮品、宴請廳級以上客人或涉及公司形象的重大公關(guān)活動，其費用不在職務(wù)消費內(nèi)開支，由總裁批準(zhǔn)，公司另行支付費用。第二十條 財務(wù)部門按職務(wù)消費開支的個人進(jìn)行歸集和考核，任何人所屬部門發(fā)生了變化，都不改變個人費用的跟蹤統(tǒng)計和考核。四 日常財務(wù)手續(xù)辦理程序規(guī)定4．1 借支款項第二十一條 借支差旅費用1 須向財務(wù)提供的借款手續(xù)：經(jīng)批準(zhǔn)的《出差核準(zhǔn)單》、《借款單》；2 出差核準(zhǔn)：按《員工出差管理辦法》執(zhí)行；3 借款核準(zhǔn)：一般員工，由部門經(jīng)理以上核準(zhǔn)；部門經(jīng)理以上員工，由分管總監(jiān)核準(zhǔn)；其中 3000 元以上的借款，必須由分管總監(jiān)核準(zhǔn)。第二十二條 借支購物款項1 須向財務(wù)提供的借款手續(xù)：經(jīng)批準(zhǔn)的《物品請購單》、《借款單》；2 購物核準(zhǔn)：所有的日常消耗性物品的采購，均需填制《物品請購單》，并由各部門/子公司審核后，報行政部批準(zhǔn)并安排采購，任何部門不得未經(jīng)行政部批準(zhǔn)擅自采購消耗物品；3 借款核準(zhǔn)：由行政部統(tǒng)一安排，其中 5000 元以上的物品采購必須由行政總監(jiān)核準(zhǔn)。第二十三條 借支公關(guān)、市場費用1 須向財務(wù)提供的借款手續(xù)：經(jīng)分管總監(jiān)或總裁批準(zhǔn)的《業(yè)務(wù)裁決書》或《公關(guān)、市場費用申請報告》、《借款單》；2 借款核準(zhǔn)：財務(wù)總監(jiān)審核、分管總監(jiān)或總裁審批。第二十四條 借支定額備用金1 須向財務(wù)提供的借款手續(xù)：可長期使用定額備用金的部門（如行政部）和人員可借用定額備用金；2 借款核準(zhǔn)：總裁。22 / 28第二十五條 其他零星借支1 須向財務(wù)提供的借款手續(xù)：由財務(wù)部門規(guī)定的借款手續(xù)、《借款單》；2 借款核準(zhǔn)：根據(jù)具體情況而定，由總裁裁定其核準(zhǔn)人。4．2 支付、收取款項第二十六條 工程項目收、付款1 收款依據(jù)：《正式合同》收款條款、由銷售和技術(shù)部門確認(rèn)的收款條件；2 收款程序：財務(wù)部門通知此項目銷售人員按合同收款—負(fù)責(zé)此項目施工的項目經(jīng)理收款—財務(wù)部門派收款專員收款；3 付款依據(jù)：《正式合同》的付款條款、經(jīng)財務(wù)經(jīng)理和總裁簽字的商務(wù)部門的《付款申請書》；4 付款程序：商務(wù)部門提出付款申請—分管財務(wù)人員驗證合同—財務(wù)經(jīng)理審核—行政總監(jiān)批準(zhǔn)—財務(wù)付款。第二十七條 費用支出付款1 付款依據(jù)：有經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人、批準(zhǔn)人簽字的《費用報銷單》，需要經(jīng)行政部倉庫驗收的還須附《入庫驗收單》，其中各種報銷的發(fā)票、原始單據(jù)、附件必須符合財務(wù)的規(guī)定和要求，財務(wù)人員有權(quán)拒絕支付手續(xù)不齊或原始單據(jù)不符合財務(wù)規(guī)定的款項。2 付款程序：經(jīng)手人填制《費用報銷單》—直接上級簽字—（費用總額在 5000 元以下的付款由財務(wù)經(jīng)理審核，5000 元以上的付款由行政總監(jiān)審核）—總裁核準(zhǔn)—財務(wù)付款。第二十八條 固定資產(chǎn)購置付款1 付款依據(jù)：2 萬元以上金額需經(jīng)公司總裁審核、董事長批準(zhǔn)，2 萬元以下由總裁批準(zhǔn)的《固定資產(chǎn)購置計劃》、公司技術(shù)部門和行政部的《驗貨單》、行政部倉庫的《入庫驗收單》；2 付款程序：經(jīng)手人填制《費用報銷單》—行政部經(jīng)理簽字—總裁核批—財務(wù)付款。4．3 報帳銷帳第二十九條 差旅費用1 報帳依據(jù)：《出差核準(zhǔn)單》、《差旅費報銷單》、《公司員工出差管理辦法》；2 報帳程序：出差人員填制《差旅費報銷單》—財務(wù)審核—出差核準(zhǔn)人核批簽字—財務(wù)報帳。第三十條 通訊費用1 報帳依據(jù)：《公司預(yù)算管理辦法》、《通訊費用管理辦法》真實有效的電信部門的單據(jù)；2 報帳程序：費用報銷填制《費用報銷單》—財務(wù)審核—直接主管核批—財務(wù)報帳；第三十一條 職務(wù)消費費用23 / 281 報帳依據(jù)：《公司預(yù)算管理辦法》、《職務(wù)消費管理辦法》、真實、合法的原始發(fā)票；2 報帳程序：費用報銷人填制《費用報銷單》—財務(wù)審核—直接主管標(biāo)準(zhǔn)—應(yīng)酬費規(guī)定核準(zhǔn)人簽字—財務(wù)報帳。4．4 專項費用申請和開支第三十二條 市場費用1 由銷售體系在年度費用預(yù)算中劃出，作為市場部專項費用，市場部必須在費用預(yù)算范圍內(nèi)，每月初遞交經(jīng)過銷售總監(jiān)批準(zhǔn)的市場費用申請表，提出資金使用計劃，報財務(wù)總監(jiān)審核后，方可按批準(zhǔn)的資金額度使用；2 市場費用購買禮品只限于公司形象宣傳的小禮品，禁止以購買禮品之名，用于業(yè)務(wù)招待和個人消費，否則財務(wù)可拒絕報銷。五 個人通訊費用管理辦法第三十三條 每月個人通訊費可報銷最高限額為：總裁：1500 元；總監(jiān)：1200 元；行政部經(jīng)理：400 元；人力資源經(jīng)理：400 元；司機(jī)：200 元；外勤：100 元；內(nèi)勤：100 元；財務(wù)經(jīng)理：400 元；公關(guān)市場部經(jīng)理：800；市場專員：200； 工程部經(jīng)理：500 元。第三十四條 個人通訊費用原則上公司只報銷公務(wù)電話部分，為了開支合理而減少工作程序，規(guī)定手機(jī)費中 85%由公司負(fù)擔(dān)，15%由個人負(fù)擔(dān)，超過最高限額的，超過部分完全由個人負(fù)擔(dān)。第三十五條 對于工作目標(biāo)完成良好，通訊費用有結(jié)余的員工，年終總結(jié)時將結(jié)余總額的 50%獎給個人。六 市內(nèi)交通費管理辦法第 三 十 六 條 市內(nèi)交通費開支標(biāo)準(zhǔn)（含使用公司車輛） 單 位 ： 元體 系 職 務(wù) 交 通 費 備 注公 司 總 部 總 裁 實 報 實 銷總 監(jiān) 1200人 力 資 源 行 政 經(jīng) 理 300外 勤 150內(nèi) 勤 100財 務(wù) 經(jīng) 理 300公 關(guān) 市 場 經(jīng) 理 60024 / 28專 員 300發(fā) 展 規(guī) 劃 經(jīng) 理 300第 三 十 七 條 交通費的管理市 內(nèi) 交 通 費 采 用 限 額 報 銷 ， 財 務(wù) 部 門 嚴(yán) 格 控 制 。 任 何 人 都 不 得 以 任 何 理 由 突 破 限額 ， 財 務(wù) 對 超 過 限 額 的 費 用 不 予 報 銷 。 對 節(jié) 省 的 費 用 可 按 節(jié) 約 額 的 50%獎 勵 給 個人 ， 每 年 結(jié) 算 一 次 。財 務(wù) 部 門 按 交 通 費 開 支 的 個 人 進(jìn) 行 歸 集 和 考 核 ， 任 何 人 所 屬 部 門 發(fā) 生 了 變 化 ， 都不 改 變 個 人 費 用 的 跟 蹤 統(tǒng) 計 和 考 核 。七 部門公用費用管理辦法第 三 十 八 條 部門公用費用標(biāo)準(zhǔn) 單 位 ： 元體 系 通 訊 費 業(yè) 務(wù) 費 交 通 費 備 注人 力 資 源 行 政 部 1000 5000 2022財 務(wù) 部 500 2022 1500公 關(guān) 市 場 部 1000 5000 2022新 品 開 發(fā) 部 500 3000 1000發(fā) 展 規(guī) 劃 部 500 3000 1000第三十九條 部門公用費用的管理1 財 務(wù) 部 門 按 業(yè) 務(wù) 公 用 費 用 開 支 的 部 門 進(jìn) 行 歸 集 和 考 核 ， 經(jīng) 辦 人 所 屬 部 門 發(fā) 生 了變 化 ， 都 不 改 變 部 門 費 用 的 跟 蹤 統(tǒng) 計 和 考 核 ；2 所 有 業(yè) 務(wù) 應(yīng) 酬 費 一 般 按 經(jīng) 手 人 進(jìn) 行 統(tǒng) 計 和 核 算 ， 經(jīng) 批 準(zhǔn) 人 核 批 并 指 明 費 用 承 擔(dān)者 ， 可 統(tǒng) 計 在 費 用 承 擔(dān) 者 名 下 。3 按 體 系 管 理 的 公 共 應(yīng) 酬 費 用 ， 由 分 管 總 監(jiān) 掌 握 使 用 ， 不 得 固 定 劃 分 到 人 。4 所 有 人 員 的 業(yè) 務(wù) 應(yīng) 酬 費 都 必 須 由 其 開 支 批 準(zhǔn) 人 嚴(yán) 格 控 制 ， 財 務(wù) 部 門 按 相 應(yīng) 的 開支 標(biāo) 準(zhǔn) 和 總 預(yù) 算 予 以 報 銷 ， 超 過 標(biāo) 準(zhǔn) 和 總 預(yù) 算 的 ， 財 務(wù) 可 以 拒 絕 報 銷 ， 特 殊 情況 可 由 分 管 總 監(jiān) 或 總 裁 批 準(zhǔn) 。25 / 28第八章 附則第一條 本制度與國家頒布的有關(guān)規(guī)定不符之處，遵照國家頒布的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二條 本制度未盡之處，公司各企業(yè)和相關(guān)職能部門可以在本制度規(guī)定的范圍內(nèi)制訂相應(yīng)的管理細(xì)則。第三條 公司各企業(yè)和相關(guān)職能部門可以對本制度的有關(guān)條款提出修改意見，報請財務(wù)部和公司總裁審議。第四條 公司應(yīng)根據(jù)不同的發(fā)展階段的財務(wù)管理要求對本制度進(jìn)行修訂、補(bǔ)充和完善，確保公司的財務(wù)管理制度與公司的戰(zhàn)略目標(biāo)相吻合，保證公司財務(wù)管理職能對公司整體經(jīng)營管理切實起到應(yīng)有的監(jiān)督、指導(dǎo)和促進(jìn)作用。第五條 本制度由家輝公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第六條 本制度自二零零二年二月一日起執(zhí)行。 家輝公司財務(wù)部2022 年 12 月 31 日