【正文】 類管理，并隨發(fā)文本建立文件目錄：1) 上報發(fā)展商總經(jīng)理的文件；2) 送至各部門的通知；3) 與公司內(nèi)各部門的書面聯(lián)系。 資料1) 分成書刊、報紙、會議材料及其它材料四種，統(tǒng)一保管備查；2) 部門內(nèi)會議記錄、工作日記、簽到薄或考勤表，每月歸集一次備查。3) 財務(wù)已打印文件存入軟盤，并列出目錄與軟盤一并存檔。 信件 分銀行、外埠、市內(nèi)三類往來信件分別歸檔。 各注冊、通訊錄統(tǒng)一管理備查。 保存期3年。3. 日常管理 會計檔案由專人（兼職）負責(zé)管理。 建立會計檔案存檔明細本，登記各種檔案目錄。如：名稱、內(nèi)容、日期、檔案編號等。 經(jīng)濟合同、協(xié)議等按專業(yè)存檔。 會計檔案存檔期限根據(jù)財政部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，年度終了匯總后按公司要求轉(zhuǎn)由總公司綜合部接管。 日常查閱需由專人陪同，復(fù)印需經(jīng)部門經(jīng)理同意。 銷毀會計檔案，需由財務(wù)派專人監(jiān)督，并認真核對銷毀清冊。 交接會計檔案，需根據(jù)存檔明細本核對無誤后方可辦理。 如遇特殊情況，會計檔案可暫由個人保存，但至年度終了應(yīng)統(tǒng)一歸檔保存。 遵守《員工手冊》第三章五條關(guān)于保守秘密之規(guī)定，即：1) 未經(jīng)公司同意，職工不得外露、傳達或刊印有公司文章、書籍、文件、照片或信件，也不得接受訪問或發(fā)表關(guān)于公司的資料。2) 不得私自翻閱與本職工作無關(guān)的文件，如遇工作需要，須首先取得主管人員同意。4. 檔案管理人員崗位職責(zé) 及時存檔，保持檔案完整、清潔、有序。 作好文件、資料、數(shù)據(jù)等保密工作。 認真填寫存檔登記本。（四）基本業(yè)務(wù)的財務(wù)管理與核算1．貨幣資金業(yè)務(wù)核算與管理1．1后勤集團及所屬各單位收費嚴格按照學(xué)校、后勤集團有關(guān)規(guī)定的收費范圍和收費標準執(zhí)行，不得自立收費項目，自定標準，自制票據(jù)。各單位所收款項應(yīng)及時足額上繳，采取先繳后返的原則，按集團規(guī)定比例按月清張，所收款項不得坐支，對于違反規(guī)定者將追究有關(guān)人員及單位領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。1．2非實行會計委派制的單位，收到的款項不得坐支（包括現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支票）整理清點后，填寫后勤集團統(tǒng)一印發(fā)的交款單，連同款項一并交財務(wù)部，經(jīng)出納員清點驗收后財務(wù)部出具三聯(lián)收款收據(jù)，一聯(lián)財務(wù)部留存，一聯(lián)交交款單位和交款人分別據(jù)以入賬。1． 3團所有單位（包括委派會計單位）所有收費必須使用后勤集團統(tǒng)一印制或認購的收據(jù)或發(fā)票，收款收據(jù)及發(fā)票油菜無不統(tǒng)一印制、認購、登記、保管，任何單位不得私自代開和銷毀發(fā)票。1． 4用金管理制度：(1) 借用備用金是為了方便又采購和其他業(yè)務(wù)的部門人員。(2) 備用金只能用寓所申請的業(yè)務(wù)，不得挪作他用。(3) 集團財務(wù)部對各中心單位核定一定的備用金，各中心單位填寫借據(jù)一式二聯(lián)總經(jīng)理批準后一次借出，以便零星開支使用，出納員根據(jù)批準的借款單位付款后的借據(jù)上蓋付訖章，會計據(jù)以入賬。另一聯(lián)報賬用。1．5保證現(xiàn)金的安全和充分發(fā)揮資金的時間價值，出納要把超限額的現(xiàn)金及收到的轉(zhuǎn)賬支票隨時交送開戶銀行。1．6支票管理制度（1） 嚴格執(zhí)行票章分管制度，即出納管理支票，會計管理支票預(yù)留印鑒章。（2） 財務(wù)人員不得簽發(fā)空白支票、空頭支票，日期、用途、金額、收款單位等必須填寫齊全，在確定無法確定欄目內(nèi)容的情況下，必須加以限制。（3） 零用支票時應(yīng)登記零票人的姓名、部門、支票號碼和大約所需金額和支付內(nèi)容。（4） 支票存根歸還時，所附單據(jù)必須有經(jīng)辦人、驗收人、負責(zé)人簽字。（5） 支票的使用，必須與所申請業(yè)務(wù)相符，不得挪作他用。（6） 支票使用后，應(yīng)及時到財務(wù)部辦里注銷手續(xù)。2差旅費審核制度，報經(jīng)后勤中心領(lǐng)導(dǎo)批準。，應(yīng)由財務(wù)部根據(jù)實際需要進行核定。，必須一星期內(nèi)辦理結(jié)算手續(xù)。，進行審核，對于超標準部分，一律拒付。、輔助材料、燃料、庫存商品、包裝物、低值易耗品等。，須嚴格執(zhí)行后勤集團物資集中采購管理辦法，否則財務(wù)部可以拒付款項或不予報銷。采購物資所取得的原始憑證需由經(jīng)辦人、物資采購部或使用部門領(lǐng)導(dǎo)分別簽字，由經(jīng)辦人或核算員根據(jù)原始憑證填制后勤集團報賬單式入庫單注明品名、單位、數(shù)量、單價、金額等，辦理入庫手續(xù)，入庫單連同原始憑證一并交財務(wù)部經(jīng)會計審核無誤后在后勤集團報賬單上蓋訖核銷章，財務(wù)部會計據(jù)以編制記賬憑單。，加強計劃性，大宗采購提前申請，以便財務(wù)部合理調(diào)配資金。，物資采購部合理確定庫存，盡量減少資金占用。材料入庫驗收需仔細檢查品種、規(guī)格、質(zhì)量等是否與進貨單相符，數(shù)量是否準確，進價是否合理等。，發(fā)料按先進先出原則發(fā)貨。，與出庫單一同將實物界存量上報財物，進行月末結(jié)賬，發(fā)生盤虧、盤盈應(yīng)及時上報單位領(lǐng)導(dǎo)，并確定有關(guān)人員責(zé)任。保管、領(lǐng)用同樣要健全相應(yīng)的手續(xù)。、低值易耗品的成本包括：買價、運費、及所負擔(dān)的各種附加費用。，按收入支出配比的原則分期攤銷成本，報廢的低值易耗品要有嚴格的手續(xù)，并及時進行處理。、獎金的計算與發(fā)放，所有人員工資直接與其工作崗位和所在單位經(jīng)濟效益掛鉤，工資項目一般包括：基本工資、崗位工資和效益工資等。、工資標準和出勤天數(shù)編制工資發(fā)放表，經(jīng)行政部審核?？偨?jīng)理批準后，有財務(wù)部發(fā)放（委派會計單位由各單位發(fā)放）。、工會經(jīng)費、職工教育費的計提=工資總額*14%。應(yīng)提工會經(jīng)費=工資總額*2%。應(yīng)提職工教育經(jīng)費=工資總額*%，分別記入有關(guān)科目。 6. 報賬、借款的審批權(quán)限，其借款和報賬先由中心主任簽字后，再由集團總經(jīng)理審批。如遇特殊情況應(yīng)提前與財務(wù)部協(xié)商。，所發(fā)生的費用，凡符合國家和后勤集團規(guī)定的原則上由中心主任簽字。、項目投資、對外捐贈、大宗型修理費用等，均須事先向集團申報，經(jīng)總經(jīng)理批準后即可報賬。如超過計劃，準予各中心單位借款，報賬時只要未超過計劃，各中心主任審批后即可報賬。如超過計劃，須詳細申明理由并經(jīng)總經(jīng)理批準后才能報賬。7. 結(jié)余分配比例年終效益指標完成后的結(jié)余扣除上交款外，根據(jù)各單位實際情況另行確定。8. 會計檔案管理：會計憑證、會計帳薄、會計報告、查賬報告、驗資報告、財務(wù)會計制度以及與經(jīng)營管理和投資者有關(guān)的其他重要文件，如合同、章程、會議記錄等會計資料。、帳、表裝訂成冊，并編號登記會計檔案登記薄入檔專人保管，做到存放有序、查找方便。，財務(wù)人員需要查閱會計檔案時，補選規(guī)定順序，及時歸還原處，若要查閱入庫檔案，必須辦理有關(guān)借用手續(xù)。，必須經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準證明，經(jīng)財務(wù)部主任同意，方能由檔案管理人員接待查閱。確因經(jīng)濟案件需查閱會計檔案時，必須由公安、司法、監(jiān)察機關(guān)的正式公文，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可查閱，但必須由檔案保管人員陪同查閱。查閱人取證可抄錄、照相或復(fù)印，但不得將原件抽出借走。9. 會計人員交接制度，崗位轉(zhuǎn)換或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦理交接手續(xù)的人員不得離開原工作崗位。，必須做好以下工作：（1） 整理好應(yīng)移交的各項材料，未了事項應(yīng)寫出書面材料和說明。（2） 編制移交清冊，寫明應(yīng)移交的憑證、賬表、公章、現(xiàn)金、支票、資料，即其它財物的內(nèi)容、數(shù)量、金額等。（3） 會計人員辦理交接時，必須由會計主管人員負責(zé)監(jiān)交，三方應(yīng)在交接清冊上簽字。（4） 簽字后的交接清冊，與當(dāng)月的會計報表一起裝訂、保管。，并繼續(xù)完成接過來的未了事項，交接后如發(fā)現(xiàn)原經(jīng)管人的會計業(yè)務(wù)有違反財務(wù)制度等問題，仍由原會計人員負責(zé)。10. 本辦法由后勤集團財務(wù)部負責(zé)解釋。（五）大宗物資采購管理辦法為加強后勤集團大宗物資采購管理，本著控制成本、堵塞漏洞、提高效益的原則，制定大宗物資采購管理辦法。下屬兩個獨立法人單位可結(jié)合本單位實際情況，參照本辦法的原則，另行制定管理辦法。 一、集團大宗物資采購監(jiān)督范圍： 一次購進超過萬元的原材料、設(shè)備等物資。 每年累計采購數(shù)量較大的同類物資、原材料等。 二、大宗物資采購原則上采取招標的形式進行，確因市場情況或工作需要，擬不采用招標形式采購的，經(jīng)集團主管監(jiān)督的副總經(jīng)理審核后，報總經(jīng)理批準。 三、在招標開始前，負責(zé)采購物資的各單位，應(yīng)按財務(wù)審批手續(xù)列出采購計劃，填寫采購計劃書，報集團批準后實施。在招標之前和招標過程中，應(yīng)組織必要的市場調(diào)查或考察。 四、招標由負責(zé)采購該物資的下屬單位成立招標小組負責(zé)組織實施，采購單位要認真制定招標計劃，填寫招標計劃書，招標計劃經(jīng)集團主管監(jiān)督的副總經(jīng)理批準后實施。招標小組一般由5—7人組成，成員一般包括：集團領(lǐng)導(dǎo)、下屬單位負責(zé)人、專（兼）職采購工作人員、有關(guān)技術(shù)人員、財務(wù)人員，重大項目的采購招標應(yīng)邀請紀委（審計）部門人員參加，招標小組組長由采購單位明確一名負責(zé)人擔(dān)任。采購物資額度在三萬元以下的，經(jīng)集團同意，招標小組可簡化至3—5人組成（其中由集團指定行政事務(wù)部或財務(wù)部1人參加）。 五、參加競標的單位一般應(yīng)保證在兩個以上，競標單位數(shù)量較多的可酌情由招標小組組織初審。招標可從中確定一至兩個供貨廠家（商家）。招標結(jié)果以書面形式通知財務(wù)部，由財務(wù)部在報銷時進行審核。需簽訂合同的，將合同內(nèi)容報總經(jīng)理批準。 六、各單位應(yīng)加強采購工作的計劃性。同類物資累計采購數(shù)量較大，需要確定定點供應(yīng)商家（廠家）的，每學(xué)年或每年進行一次招標。其它原材料、設(shè)備等大宗物資采購要在不影響招標和物資使用的前提下，提前安排。 七、各單位在采購過程中（含各類物資采購）可做到采購經(jīng)手人員、驗收保管人員、審批人員分離制衡。對采購到位的大宗物資，各單位要制定相應(yīng)制度，組織人員進行驗收和妥善保管。八、在招標采購過程中，所有參與物資招標與采購的人員要綜合考慮所采購物資的質(zhì)量、價格、性能和供貨方信譽等，要對招標與采購過程負責(zé)，要廉潔自律，秉公辦事。各單位要嚴格執(zhí)行本規(guī)定，對違反本規(guī)定或采購人員違規(guī)違紀的，要追究該單位負責(zé)人的有關(guān)人員的責(zé)任。（六）物資集中采購管理辦法為加強后勤集團物資采購管理，本著控制成本、堵塞漏洞、提高效益的原則，特制定本辦法。后勤集團物資采購部為后勤集團物資采購管理和執(zhí)行部門，計劃財務(wù)部和行政部為物資采購監(jiān)管部門。 后勤集團所有物資采購實行集中采購管理。凡后勤集團及所屬單位的所有物資采購工作，統(tǒng)一歸口由后勤集團物資采購部組織實施并嚴格按后勤集團物資采購工作流程進行。 部分下屬單位的特殊物資及獨立實體的物資采購，經(jīng)總經(jīng)理批準后可在物資采購部的監(jiān)督下單獨實施。特殊物資采購管理辦法另定。后勤集團物資采購實行計劃管理。各物資使用單位，需提前申報采購計劃，填寫采購申請單，上報集團總經(jīng)理批準后實施。大宗物資采購原則上采取招標的形式進行，確因市場情況或工作需要，擬不采用招標形式采購的，需經(jīng)集團總經(jīng)理批準。在招標之前和招標過程中，物資采購部應(yīng)會同申報單位或物資使用單位組織必要的市場調(diào)查或考察，并形成書面調(diào)查報告其中一份報行政部備案。 招標工作由物資采購部會同使用該物資的下屬單位及有關(guān)人員成立招標小組負責(zé)組織實施，招標小組成員一般包括：集團領(lǐng)導(dǎo)、物資使用單位負責(zé)人、專（兼）職采購工作人員、有關(guān)技術(shù)人員、財務(wù)人員，重大項目的采購招標應(yīng)邀請紀委（審計）部門人員參加，招標小組組長由物資采購部明確一名負責(zé)人擔(dān)任。物資采購部要認真制定招標計劃，填寫招標計劃書，招標計劃經(jīng)集團總經(jīng)理批準后實施。 參加競標的單位一般應(yīng)保證在三個以上，競標單位數(shù)量過多的可酌情由招標小組組織初審，可從中確定三個以上供貨廠家（商家）。招標結(jié)果以書面形式通知財務(wù)部，由財務(wù)部在報銷時進行審核。需簽訂合同的，執(zhí)行后勤集團合同管理辦法并將合同內(nèi)容報總經(jīng)理批準。在招標采購過程中，必須堅持公開、公平、公正三個基本原則，所有參與物資招標與采購的人員要綜合考慮所采購物資的質(zhì)量、價格、性能和供貨方信譽等，要對招標與采購過程負責(zé)，廉潔自律，秉公辦事。各單位要嚴格執(zhí)行本規(guī)定，對違反本規(guī)定的人員，要追究該人及其所屬單位負責(zé)人的責(zé)任。 各單位應(yīng)加強采購工作的計劃性。同類物資累計采購數(shù)量較大，需要確定定點供應(yīng)商家（廠家）的，每學(xué)期或每年進行一次招標。其它原材料等大宗物資采購要提前安排，不得影響招標工作和物資使用。 物資采購部要做好庫存物資的管理，提高庫存物資使用效率，降低物資資金占用成本。凡屬固定資產(chǎn)管理范圍的應(yīng)與學(xué)院設(shè)備管理部門共同按固定資產(chǎn)管理辦法進行管理。在物資采購過程中要做到采購經(jīng)手人員、保管人員、審批人員分離制衡。對采購到位的物資，物資采購部及下屬各單位要制定相應(yīng)制度，組織人員共同進行驗收和妥善保管。嚴格物資材料進出庫手續(xù)。物資使用部門對物資采購工作有監(jiān)督權(quán)，對所用物資的價格、質(zhì)量、性能等可以提出異議。四　民主決策體系（一）集團重大事項決策制度及程序總則第一條 為切實加強黨的領(lǐng)導(dǎo)，認真貫徹“十六大”會議精神，以“三個代表”重要思想指導(dǎo)集團各項工作，根據(jù)《中國共產(chǎn)黨普通高校基層組織工作條例》和《中華人民共和國高等教育法》，結(jié)合集團實際，制定如下規(guī)定。第二條 重大事項實行黨總支決議、黨政分工貫徹和職代會民主監(jiān)督制度。重要問題按照集體領(lǐng)、民主集中、個別醞釀、會議決定的原則，由黨總支集體討論，做出決定；各黨支部書記要根據(jù)集體的決議和分工，切實履行自己的職責(zé)。第三條 集團實行黨總支領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，總經(jīng)理在上級主管部門和集團黨總支的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，總經(jīng)理要貫徹上級主管部門的決定和集團黨總支的決議，維護黨總支的領(lǐng)導(dǎo)，黨總支要支持總經(jīng)理積極主動、獨立負責(zé)的行使職權(quán)，保證集團各項任務(wù)的完成。第四條 總經(jīng)理是集團法定代表人，對外代表集團，對內(nèi)主持集團各項工作，副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理做好分管工作。重要事項決策范圍第五條 集團黨總支會議的決策范圍（1）貫徹執(zhí)行黨的路線方針政策，傳達學(xué)習(xí)上級重要文件和重要會議精神。（2）研究集團黨的建設(shè)。研究關(guān)于思想政治工作，德育工作，精神文明建設(shè)，黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要問題，集團分工會等群眾組織和職代會工作中的重要問題。審批黨員發(fā)展。（3）謀劃集團的發(fā)展。研究集團發(fā)展規(guī)劃，重大改革方案，教育教學(xué)改革，科技改革和內(nèi)部管理體制改革等重要問題。（4）研究集團重要規(guī)章制度。研究通過集團黨總支年度工作計劃和總結(jié)，學(xué)期工作計劃和向上級的重要請示、報告、重要規(guī)章制度，涉及群眾利益的重要問題。（5