廣西創(chuàng)新港灣公司財務(wù)電算化管理制度-資料下載頁
2025-04-18 06:59本頁面
【正文】 ５、當(dāng)日業(yè)務(wù)當(dāng)日錄入。 五、預(yù)付帳款、應(yīng)付帳款 １、按制定的標(biāo)準(zhǔn)正確錄入； ２、根據(jù)往來單位的變化及時進(jìn)行目錄維護(hù)，每月整理一次，于每月２８日前交會計錄入； ３、根據(jù)管理的需要，每月進(jìn)行一次帳齡分析； ４、隨時與經(jīng)營部核對應(yīng)收及預(yù)收貨款，及時、準(zhǔn)確地提供欠款單位及金額，通知有關(guān)部門清理債權(quán)、債務(wù)； ５、定期（每月一次）對單位往來帳進(jìn)行核對； ６、經(jīng)常與對方單位進(jìn)行帳目核對； ７、必須進(jìn)行參照錄入，嚴(yán)格控制往來帳戶分戶； ８、要對每月發(fā)生的匯款、匯票等支出進(jìn)行統(tǒng)計，于次月５日前交財務(wù)部經(jīng)理； ９、屬普通帳，統(tǒng)一打印。 六、費(fèi)用 １、按有關(guān)規(guī)定正確地錄入憑證； ２、及時進(jìn)行部門目錄維護(hù)，每月整理一次，并于每月２８日前交數(shù)據(jù)錄入員； ３、根據(jù)管理需要，及時進(jìn)行費(fèi)用預(yù)算分析，按部門、分項目列出節(jié)約與超支數(shù)額； ４、結(jié)合所用電子報表，填好費(fèi)用分配表，反饋到有關(guān)部門； ５、屬普通帳，統(tǒng)一打印。 七、固定資產(chǎn) １、及時與固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核對； ２、定期與設(shè)備處有關(guān)人員核對固定資產(chǎn)增減情況； ３、帳簿打印按普通帳統(tǒng)一打印。 八、在建工程 １、按資金來源及用途及時進(jìn)行核對； ２、通過所用電子報表，建立專項資金管理報表，反映專項資金使用情況； ３、及時進(jìn)行工程結(jié)轉(zhuǎn)； ４、屬普通帳，帳簿統(tǒng)一打印。 九、其它總帳科目 １、嚴(yán)格執(zhí)行新會計制度、新稅制，正確設(shè)置會計科目； ２、按標(biāo)準(zhǔn)摘要正確錄入，能準(zhǔn)確反映各科目的業(yè)務(wù)內(nèi)容； ３、及時核對總帳與明細(xì)帳，做到帳帳相符； ４、準(zhǔn)確反映企業(yè)應(yīng)交及已交款數(shù)額； ５、隨時提供長期、短期借款科目的來源、金額、期限、償還時間、支付利息情況； ６、按公司投資的構(gòu)成，掌握“長期投資”科目內(nèi)容及投資收回情況； ７、對于普通帳，可統(tǒng)一打印。第五部分 系統(tǒng)維護(hù)制度為保證系統(tǒng)硬件設(shè)備在發(fā)生故障時能夠及時修復(fù),為增強(qiáng)系統(tǒng)軟件功能,提高軟件對新環(huán)境的適應(yīng)性而進(jìn)行修改和擴(kuò)充,制定本制度。系統(tǒng)維護(hù)由公司統(tǒng)一進(jìn)行,會計不允許修改程序,不允許對數(shù)據(jù)庫進(jìn)行直接操作。信息管理員不允許進(jìn)行與系統(tǒng)維護(hù)、測試無關(guān)的數(shù)據(jù)操作。軟件維護(hù)工作應(yīng)在財務(wù)經(jīng)理的參與和控制下進(jìn)行,需經(jīng)執(zhí)行董事的審批方可進(jìn)行。維護(hù)工作應(yīng)在不能影響系統(tǒng)正常運(yùn)行前提下進(jìn)行,為了確保維護(hù)修改的正確性,消除因修改給工作帶來的不連續(xù)性,應(yīng)對修改工作持謹(jǐn)慎態(tài)度,修改后應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的測試方可正常運(yùn)行。做好日常維護(hù)記錄,包括維護(hù)目的,內(nèi)容及出錯原因等,為今后的操作提供寶貴的經(jīng)驗。
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