【正文】 長(zhǎng)一名監(jiān)事長(zhǎng)不能履行職權(quán)時(shí)由監(jiān)事長(zhǎng)指定一名監(jiān)事代行其職權(quán)第一百七十六條監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)（一）檢查公司的財(cái)務(wù)（二）對(duì)董事總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律法規(guī)或者章程的行為進(jìn)行監(jiān)督（三）當(dāng)董事總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)要求其予以糾正必要時(shí)向股東大會(huì)或國(guó)家有關(guān)主管機(jī)關(guān)報(bào)告（四）提議召開臨時(shí)股東大會(huì)（五）列席董事會(huì)會(huì)議（六）公司章程規(guī)定或股東大會(huì)授予的其他職權(quán)第一百七十七條監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)時(shí)必要時(shí)可以聘請(qǐng)律師事務(wù)所會(huì)計(jì)事務(wù)所等專業(yè)性機(jī)構(gòu)給予幫助由此發(fā)生的費(fèi)用由公司承擔(dān)第一百七十八條監(jiān)事會(huì)每年至少召開兩次會(huì)議會(huì)議通知應(yīng)當(dāng)在會(huì)議召開十日以前書面送達(dá)全體監(jiān)事監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事本人出席因故不能出席的可以書面委托其他監(jiān)事代為出席委托書應(yīng)當(dāng)載明代理人姓名代理事項(xiàng)權(quán)限和有效期限并由委托人簽名或蓋章受委托出席監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使監(jiān)事的權(quán)利監(jiān)事未出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議亦未委托代表出席會(huì)議的視為放棄在該次會(huì)議上的投票權(quán)監(jiān)事會(huì)可召開臨時(shí)會(huì)議臨時(shí)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席召集會(huì)議通知應(yīng)在會(huì)議召開三天前書面送達(dá)全體監(jiān)事第一百七十九條監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知包括以下內(nèi)容舉行會(huì)議的日期地點(diǎn)和會(huì)議期限事由及議題發(fā)出通知的日期 第三節(jié)監(jiān)事會(huì)決議第一百八十條監(jiān)事會(huì)的議事方式為會(huì)議方式通訊方式監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)由二分之一以上監(jiān)事出席方可舉行監(jiān)事會(huì)作出決議必須經(jīng)二分之一以上監(jiān)事通過第一百八十一條監(jiān)事會(huì)的表決程序?yàn)槊恳槐O(jiān)事享有一票表決權(quán)以舉手表決方式進(jìn)行表決第一百八十二條監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有記錄出席會(huì)議的監(jiān)事和記錄人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名監(jiān)事有權(quán)要求在記錄上對(duì)其在會(huì)議上的發(fā)言作出某種說(shuō)明性記載監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄作為公司檔案由董事會(huì)秘書保存保管期限為三年 第八章財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度利潤(rùn)分配和審計(jì) 第一節(jié)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度第一百八十三條公司依照法律行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)部門的規(guī)定制定公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度第一百八十四條公司在每一會(huì)計(jì)年度前六個(gè)月結(jié)束后六十日以內(nèi)編制公司的中期財(cái)務(wù)報(bào)告在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一百二十日以內(nèi)編制公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告第一百八十五條公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告以及進(jìn)行中期利潤(rùn)分配的中期財(cái)務(wù)報(bào)告包括下列內(nèi)容（一）資產(chǎn)負(fù)債表（二）利潤(rùn)表（三）利潤(rùn)分配表（四）財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表或現(xiàn)金流量表（五）會(huì)計(jì)報(bào)表附注公司不進(jìn)行中期利潤(rùn)分配的中期財(cái)務(wù)報(bào)告包括上款除第三項(xiàng)以外的會(huì)計(jì)報(bào)表及附注第一百八十六條中期財(cái)務(wù)報(bào)告和年度財(cái)務(wù)報(bào)告按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行編制第一百八十七條公司除法定的會(huì)計(jì)帳冊(cè)外不另立會(huì)計(jì)帳冊(cè)公司的資產(chǎn)不以任何個(gè)人名義開立帳戶存儲(chǔ)第一百八十八條公司交納所得稅后的利潤(rùn)按下列順序分配（一）彌補(bǔ)上一年度的虧損（二）提取法定公積金百分之十（三）提取法定公益金百分之五至百分之十（四）提取任意公積金（五）支付股東股利公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的百分之五十以上的可以不再提取提取法定公積金公益金后是否提取任意公積金由股東大會(huì)決定公司不在彌補(bǔ)公司虧損和提取法定公積金公益金之前向股東分配利潤(rùn)上述三四項(xiàng)的分配比例由董事會(huì)根據(jù)各年度的經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展需要擬定提請(qǐng)股東大會(huì)表決通過第一百八十九條股東大會(huì)決議將公積金轉(zhuǎn)為股本時(shí)按股東原有股份比例派送新股但法定公積金轉(zhuǎn)為股本時(shí)所留存的該項(xiàng)公積金不得少于注冊(cè)資本的百分之二十五第一百九十條公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開后兩個(gè)月內(nèi)完成股利或股份的派發(fā)事項(xiàng)第一百九十一條公司可以采取現(xiàn)金或者股票方式分配股利 第二節(jié)內(nèi)部審計(jì)第一百九十二條公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)制度配備專職審計(jì)人員對(duì)公司財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督第一百九十三條公司內(nèi)部審計(jì)制度和審計(jì)人員的職責(zé)應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施審計(jì)負(fù)責(zé)人向董事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作 第三節(jié)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的聘任第一百九十四條公司聘用取得從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)凈資產(chǎn)驗(yàn)證及其他相關(guān)的咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)聘期一年可以續(xù)聘第一百九十五條公司聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所由股東大會(huì)決定第一百九十六條經(jīng)公司聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)所享有下列權(quán)利（一）查閱公司財(cái)務(wù)報(bào)表記錄和憑證并有權(quán)要求公司的董事總經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員提供有關(guān)的資料和說(shuō)明（二）要求公司提供為會(huì)計(jì)師事務(wù)所履行職務(wù)所必需的其子公司的資料和說(shuō)明（三）列席股東大會(huì)獲得股東大會(huì)的通知或者與股東大會(huì)有關(guān)的其他信息在股東大會(huì)上就涉及其作為公司聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的事宜發(fā)言第一百九十七條如果會(huì)計(jì)師事務(wù)所職位出現(xiàn)空缺董事會(huì)在股東大會(huì)召開前可以委任會(huì)計(jì)師事務(wù)所填補(bǔ)該空缺第一百九十八條會(huì)計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬由股東大會(huì)決定董事會(huì)委任填補(bǔ)空缺的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬由董事會(huì)確定報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)第一百九十九條公司解聘或者續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所由股東大會(huì)作出決定并在有關(guān)的報(bào)刊上予以披露必要時(shí)說(shuō)明更換原因并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)備案第二百條公司解聘或者不再續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所時(shí)提前十天事先通知會(huì)計(jì)師事務(wù)所會(huì)計(jì)師事務(wù)所有權(quán)向股東大會(huì)陳述意見會(huì)計(jì)師事務(wù)所認(rèn)為公司對(duì)其解聘或者不再續(xù)聘理由不當(dāng)?shù)目梢韵蛑袊?guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)提出申訴會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出辭聘的應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)說(shuō)明公司有無(wú)不當(dāng)情事 第九章通知和公告 第一節(jié)通知第二百零一條公司的通知以下列形式發(fā)出（一）以專人送出（二）以郵件方式送出（三）以公告方式進(jìn)行（四）公司章程規(guī)定的其他形式第二百零二條公司發(fā)出的通知以公告方式進(jìn)行的一經(jīng)公告視為所有相關(guān)人員收到通知第二百零三條公司召開股東大會(huì)的會(huì)議通知以公告方式進(jìn)行的一經(jīng)公告視為所有相關(guān)人員收到通知第二百零四條公司召開董事會(huì)的會(huì)議通知以專人或郵件方式進(jìn)行第二百零五條公司召開監(jiān)事會(huì)的會(huì)議通知以專人或郵件方式進(jìn)行第二百零六條公司通知以專人送出的由被送達(dá)人在送達(dá)回執(zhí)上簽名或蓋章被送達(dá)人簽收日期為送達(dá)日期公司通知以郵件送出的自交付郵局之日起第五個(gè)工作日為送達(dá)日期公司通知以公告方式送出的第一次公告刊登為送達(dá)日期第二百零七條因意外遺漏未向某有權(quán)得到通知的人送出會(huì)議通知或者該等人沒有收到會(huì)議通知會(huì)議及會(huì)議作出的決議并不因此無(wú)效 第二節(jié)公告第二百零八條公司指定中國(guó)證券報(bào)證券時(shí)報(bào)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的其他報(bào)刊為刊登公司公告和其他需要披露信息的報(bào)刊 第十章合并分立解散和清算 第一節(jié)合并或分立第二百零九條公司可以依法進(jìn)行合并或者分立公司合并可以采取吸收合并和新設(shè)合并兩種形式第二百一十條公司合并或者分立按照下列程序辦理（一）董事會(huì)擬訂合并或者分立方案40（二）股東大會(huì)依照章程的規(guī)定作出決議（三）各方當(dāng)事人簽訂合并或者分立合同（四）依法辦理有關(guān)審批手續(xù)（五）處理債權(quán)債務(wù)等各項(xiàng)合并或者分立事宜（六）辦理解散登記或者變更登記第二百一十一條公司合并或者分立合并或者分立各方應(yīng)當(dāng)編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單公司自股東大會(huì)作出合并或者分立決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人并于三十日內(nèi)在中國(guó)證券報(bào)或證券時(shí)報(bào)上公告三次第二百一十二條債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)未接到通知書的自第一次公告之日起九十日內(nèi)有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保公司不能清償債務(wù)或者提供相應(yīng)擔(dān)保的不進(jìn)行合并或者分立第二百一十三條公司合并或者分立時(shí)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)采取必要的措施保護(hù)反對(duì)公司合并或者分立的股東的合法權(quán)益第二百一十四條公司合并或者分立各方的資產(chǎn)債權(quán)債務(wù)的處理通過簽訂合同加以明確規(guī)定公司合并后各并各方的債權(quán)債務(wù)由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼公司分立前的債務(wù)按所達(dá)成的協(xié)議由分立后的公司承擔(dān)第二百一十五條公司合并或者分立登記事項(xiàng)發(fā)生變更的依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記公司解散的依法辦理公司注銷登記設(shè)立新公司的依法辦理公司設(shè)立登記 第二節(jié)解散和清算第二百一十六條有下列情形之一的公司應(yīng)當(dāng)解散并依法進(jìn)行清算（一）股東大會(huì)決議解散（二）因合并或者分立而解散（三）不能清償?shù)狡趥鶆?wù)依法宣告破產(chǎn)（四）違反法律法規(guī)被依法責(zé)令關(guān)閉第二百一十七條公司因本節(jié)前條第一項(xiàng)情形而解散的應(yīng)當(dāng)在十五日內(nèi)成立清算組清算組人員由股東大會(huì)以普通決議的方式選定公司因有本節(jié)前條二項(xiàng)情形而解散的清算工作由合并或者分立各方當(dāng)事人依照合并或者分立時(shí)簽訂的合同辦理公司因有本節(jié)前條三項(xiàng)情形而解散的由人民法院依照有關(guān)法律的規(guī)定組織股東有關(guān)機(jī)關(guān)及專業(yè)人員成立清算組進(jìn)行清算公司因有本節(jié)前條四項(xiàng)情形而解散的由有關(guān)主管機(jī)關(guān)組織股東有關(guān)機(jī)關(guān)及專業(yè)人員成立清算組進(jìn)行清算第二百一十八條清算組成立后董事會(huì)總經(jīng)理的職權(quán)立即停止清算期間公司不得開展新的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)第二百一十九條清算組在清算期間行使下列職權(quán)（一）通知或者公告?zhèn)鶛?quán)人（二）清理公司財(cái)產(chǎn)編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單（三）處理公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)（四）清繳所欠稅款（五）清理債權(quán)債務(wù)（六）處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)（七）代表公司參與民事訴訟活動(dòng)第二百二十條清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人并于六十日內(nèi)在中國(guó)證券報(bào)上公告三次第二百二十一條債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在章程規(guī)定的期限內(nèi)向清算組申報(bào)其債權(quán)債權(quán)人申報(bào)債權(quán)時(shí)應(yīng)當(dāng)說(shuō)明債權(quán)的有關(guān)事項(xiàng)并提供證明材料清算組應(yīng)當(dāng)對(duì)債權(quán)進(jìn)行登記第二百二十二條清算組在清理公司財(cái)產(chǎn)編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后應(yīng)當(dāng)制定清算方案并報(bào)股東大會(huì)或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)公司財(cái)產(chǎn)按下列順序清償（一）支付清算費(fèi)用（二）支付公司職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用（三）交納所欠稅款（四）清償公司債務(wù)（五）按股東持有的股份比例進(jìn)行分配公司財(cái)產(chǎn)未按前款第一至四項(xiàng)規(guī)定清償前不分配給股東第二百二十三條清算組在清理公司財(cái)產(chǎn)編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后認(rèn)為公司財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)的應(yīng)當(dāng)向人民法院申請(qǐng)宣告破產(chǎn)公司經(jīng)人民法院宣告破產(chǎn)后清算組應(yīng)當(dāng)將清算事務(wù)移交給人民法院第二百二十四條清算結(jié)束后清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報(bào)告以及清算期間收支報(bào)表和財(cái)務(wù)帳冊(cè)報(bào)股東大會(huì)或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)清算組應(yīng)當(dāng)自股東大會(huì)或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)對(duì)清算報(bào)告確認(rèn)之日起三十日內(nèi)依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理注銷公司登記并公告公司終止第二百二十五條清算組人員應(yīng)當(dāng)忠于職守依法履行清算義務(wù)不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入不得侵占公司財(cái)產(chǎn)清算組人員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成損失的應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任 第十一章修改章程第二百二十六條有下列情形之一的公司應(yīng)當(dāng)修改章程（一）公司法或有關(guān)法律行政法規(guī)修改后章程規(guī)定的事項(xiàng)與修改后的法律行政法規(guī)的規(guī)定相抵觸（二）公司的情況發(fā)生變化與章程記載的事項(xiàng)不一致（三）股東大會(huì)決定修改章程第二百二十七條股東大會(huì)決議通過的章程修改事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)主管機(jī)關(guān)審批的須報(bào)原審批的主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)涉及公司登記事項(xiàng)的依法辦理變更登記第二百二十八條董事會(huì)依照股東大會(huì)修改章程的決議和有關(guān)主管機(jī)關(guān)的審批意見修改公司章程第二百二十九條章程修改事項(xiàng)屬于法律法規(guī)要求披露的信息按規(guī)定予以公告 第十二章附則第二百三十條董事會(huì)可依照章程的規(guī)定制訂章程細(xì)則章程細(xì)則不得與章程的規(guī)定相抵觸第二百三十一條本章程以中文書寫其他任何語(yǔ)種或不同版本的章程與本章程有歧義時(shí)以在武漢市工商行政管理局最近一次核準(zhǔn)登記后的中文版章程為準(zhǔn)第二百三十二條本章程所稱以上以內(nèi)以下都含本數(shù)不滿以外不含本數(shù)第二百三十三條章程由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋25 / 25