財(cái)務(wù)制度稅務(wù)備案-資料下載頁
2025-04-17 12:11本頁面
【正文】 情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第二十八條《公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫借款審批單》，經(jīng)會(huì)計(jì)主管審核；交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用借款。超過還款期限應(yīng)在當(dāng)月工資級(jí)別中扣還。第二十九條符合本規(guī)定第二十二條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單 等有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會(huì)計(jì)主管審核，總經(jīng) 理秕準(zhǔn)生由出納支付現(xiàn)金。第三十條發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)生，由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)審核，經(jīng)手人 簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。第三十一條工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)人事部及各部門每月提供的核發(fā)工 資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。第三十二條，差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單（包括領(lǐng)款單）由部門主管簽字，會(huì)計(jì)審核費(fèi)用、天數(shù)無誤并報(bào)主管副總經(jīng)理復(fù)核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。六、會(huì)計(jì)檔案管理第三十三條凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文 件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。第三十四條會(huì)計(jì)憑證按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年度起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），則總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。第三十五條會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。第三十六條會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)有限公司二○一八年三月十
教學(xué)教案相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1