【正文】 請（借）款理由廠領導批示：同意支付 李明 2008年12月7日出售房屋，支付營業(yè)稅大寫金額：叁萬伍仟元正 ￥35 轉(現(xiàn))支票號碼：0468610財務意見：轉支結算 王紅英 2008年12月7日單位主管： 會計： 出納：陳沖 收款人：中國工商銀行轉賬支票存根VIV 00468610科 目：______________對方科目：______________出票日期 2008年12月7日收款人： 金 額：￥35 用 途：支付營業(yè)稅單位主管 會計244245中華人民共和國稅收通用繳款書隸屬關系：市屬企業(yè)注冊類型：生產企業(yè) 2008 年12月7日 征收機關：重慶市稅務局直屬征收繳款單位代 碼5108920237343082預算科目編 碼全 稱重慶新渝家俱廠名 稱賬 號262205級 次開戶銀行工行高新支行收款國庫高新區(qū)支金庫稅款所屬時期:稅目名稱計稅總額稅率已納稅額入庫金額營業(yè)稅5%35 金額合計（大寫）叁萬伍仟元正35 繳款單位(簽章)經辦人（簽章）稅務機關專管員開單員上列款項已收妥并劃轉收款單位賬戶國庫（銀行）蓋章年 月 日備注：摘要：購機器設備借：固定資產機器設備 200000應交稅費應交增值稅（進） 34000貸:銀行存款工行 234000251從渝飛機器制造廠購入一臺機器設備，增值稅34 000，設備價款20萬，設備已到達并交付使用（如果需要安裝才能使用的，通過在建工程科目來核算，而不用固定資產科目），款項用轉支支付。銀行存款支款憑證 2008年 12月 8日計劃項目請（借）款理由廠領導批示：同意支付 李明 2008年12月8日購機器設備一臺大寫金額：貳拾叁萬肆仟元正 ￥234 轉(現(xiàn))支票號碼：0468612財務意見：轉支結算 王紅英 2008年12月8日單位主管： 會計： 出納：陳沖 收款人：252 重慶市增值稅專用發(fā)票開票日期：2008 年12月8日 NO:購貨單位名 稱重慶新渝家俱廠納稅人登記號510314689245128地址、電話石新路88號68600000開戶行及賬號工行高新支行262205商品或勞務名稱計算單位數量單價金 額稅率（%）稅 額百十萬千百十元角分百十萬千百十元角分設備臺12020000000173400000合 計20000000￥3400000價稅合計（大寫）貳拾叁萬肆仟元正 ￥234 備 注轉賬銷貨單位名 稱渝飛機器制造廠納稅人登記號5100000456823191 地址電話南岸區(qū)南路156號 62802000開戶行及賬號工行南坪分理所 700054銷貨單位（章）收款人：復核：開票人：253中國工商銀行轉賬支票存根VIV 00468612科 目：______________對方科目：______________出票日期 2008年12月8日收款人：渝飛機器制造廠金 額：￥234 用 途：購設備單位主管 會計摘要：取得運輸勞務收入借：銀行存款—工行 10000貸：其他業(yè)務收入 10000摘要：計提營業(yè)稅借：營業(yè)稅金及附加 300 貸：應交稅費—應交營業(yè)稅 300摘要：繳納營業(yè)稅借：應交稅費—應交營業(yè)稅 300 貸：銀行存款—工行 300261重慶市運輸發(fā)票運輸號： 2008年12月8日 第 號起運站到達站運距托運單位收貨單位貨物名稱包裝件數實際重量費率計費項目金額十萬千百十元角分運費1000000裝車費合計金額(大寫):壹萬元正收貨人簽章備注年 月 日262銀行存款支款憑證 2008年 12月 8日計劃項目請（借）款理由廠領導批示：同意支付 李明 2008年12月8日支付營業(yè)稅大寫金額：叁佰元正 ￥轉(現(xiàn))支票號碼：0468613財務意見：轉支結算 王紅英 2008年12月8日單位主管： 會計： 出納：陳沖 收款人：中國工商銀行轉賬支票存根VIV 00468613科 目：______________對方科目：______________出票日期 2008年12月8日收款人： 金 額：￥用 途：支付營業(yè)稅單位主管 會計263264中國工行銀行進賬單2008年12月8日 第 號付款人全 稱收款人全 稱重慶新渝家俱廠賬 號賬 號262205開戶銀行開戶銀行工行高新支行人民幣（大寫）壹萬元正百十萬千百十元角分￥1000000票據種類轉支收款人開戶行蓋章票據張數壹張票據號碼*****款項來源運輸勞務收入備 注265中華人民共和國稅收通用繳款書隸屬關系：市屬企業(yè)注冊類型：生產企業(yè) 2008 年12月8日 征收機關：重慶市稅務局直屬征收繳款單位代 碼5108920237343082預算科目編 碼全 稱重慶新渝家俱廠名 稱賬 號262205級 次開戶銀行工行高新支行收款國庫高新區(qū)支金庫稅款所屬時期:稅目名稱計稅總額稅率已納稅額入庫金額營業(yè)稅10 3%金額合計（大寫）叁佰元正繳款單位(簽章)經辦人（簽章）稅務機關專管員開單員上列款項已收妥并劃轉收款單位賬戶國庫（銀行）蓋章年 月 日備注：摘要:支付房屋租金借：長期待攤費用房屋租金 36000 貸：銀行存款—工行 36000摘要：攤銷一年租賃費借：管理費用租金 12000 貸：長期待攤費用房屋租金 12000如果租期短于一年，則通過 預付賬款房屋租金 科目來核算，不用長期待攤費用房屋租金271從長城公司租入全新辦公用房一套，租期為3年，該辦公用房賬面原值30萬，預計使用25年，租賃合同規(guī)定?？铐椨么婵钪Ц?，并攤銷一年租賃費。銀行存款支款憑證 2008年 12月 9日計劃項目請（借）款理由廠領導批示：同意支付 李明 2008年12月9日支付長城公司房屋租金大寫金額：叁萬陸仟元正 ￥36 轉(現(xiàn))支票號碼：0468614財務意見：轉支結算 王紅英 2008年12月9日單位主管： 會計： 出納：陳沖 收款人：中國工商銀行轉賬支票存根VIV 00468614科 目：______________對方科目：______________出票日期 2008年12月9日收款人： 金 額：￥36 用 途：房屋租金單位主管 會計272273待攤費用分配表年 月 日項目部門 實際支付分攤期本期分攤合計摘要:支付電腦維修費借：管理費用—辦公費 2000 貸：庫存現(xiàn)金 2000281以現(xiàn)金支付行政辦公室電腦維修費2 000現(xiàn)金支款憑證 2008年12月9日計劃項目請（借）款理由廠領導批示：按規(guī)定辦理 李明 2008年12月9日支付電腦維修費大寫金額： 貳仟元正 小寫金額：2 財務意見：現(xiàn)金結算 王紅英 2008年12月9日單位主管： 會計： 出納：陳沖 收款人：282重慶市商業(yè)統(tǒng)一發(fā)票購貨單位：重慶新渝家俱廠 2008年12月9日品名及規(guī)格計量單位數量單價金額十萬千百十元角分電腦維修費￥200000金額合計(大寫)貳仟元正 ￥2 備注銷貨單位（蓋章） 收款： 開票：摘要：差旅費報銷借：管理費用—差旅費 2500 貸：庫存現(xiàn)金 2500銷售科人員報銷差旅費，計入 銷售費用，不計管理費用291供應科李鋼出差歸來，報銷差旅費2 500，該部門實行定額備用金制度 差旅費報銷單出差人姓名：李鋼 2008年12月9日 字第 號月日出差地點及事由車船費伙食補助費住宿費其它合計備注1129重慶鄭州1 2 500附單據 張合計金額（大寫）：貳仟伍佰元正單位負責人： 會計主管： 審核： 出納：陳沖 部門主管： 報銷人：李鋼摘要：購技術教材借：管理費用—辦公費 800 貸：庫存現(xiàn)金 800301以現(xiàn)金支付技術部門購技術書籍800。 重慶市商業(yè)統(tǒng)一發(fā)票購貨單位：重慶新渝家俱廠 2008年12月9日品名及規(guī)格計量單位數量單價金額十萬千百十元角分技術教材￥80000金額合計(大寫)捌佰元正