【正文】 5 6 71 外購(gòu)原材料費(fèi) 63468 　 1476 2952 4920 4920 4920 49202 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi) 2322 　 54 108 180 180 180 1803 工資及福利費(fèi) 2022 　 47 94 156 156 156 1564 修理費(fèi) 173 　 4 8 13 13 13 135 其他費(fèi)用 6966 　 162 324 540 540 540 5406 經(jīng)營(yíng)成本 74941 　 1743 3486 5809 5809 5809 58097 折舊費(fèi) 357 　 25 25 25 25 25 258 攤銷費(fèi) 0 　9 利息支出 82 2 4 6 6 6 6 建設(shè)投資借款利息 0 流動(dòng)資金借款利息 82 2 4 6 6 6 610 總成本費(fèi)用 75380 1770 3515 5841 5841 5841 5841 固定成本 5100 136 246 393 393 393 393 可變成本 70279 1634 3269 5448 5448 5448 544840 / 52 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元計(jì)算期（年）序號(hào) 項(xiàng) 目8 9 10 11 12 13 14 151 外購(gòu)原材料費(fèi) 4920 4920 4920 4920 4920 4920 4920 49202 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi) 180 180 180 180 180 180 180 1803 工資及福利費(fèi) 156 156 156 156 156 156 156 1564 修理費(fèi) 13 13 13 13 13 13 13 135 其他費(fèi)用 540 540 540 540 540 540 540 5406 經(jīng)營(yíng)成本（1+2+3+4+5) 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 58097 折舊費(fèi) 25 25 25 25 25 25 25 258 攤銷費(fèi) 　9 利息支出 6 6 6 6 6 6 6 6 建設(shè)投資借款利息 0 　 　 　 　 　 　 　 流動(dòng)資金借款利息 6 6 6 6 6 6 6 610 總成本費(fèi)用（6+7+8+9) 5841 5841 5841 5841 5841 5841 5841 5841 固定成本 393 393 393 393 393 393 393 393 可變成本 5448 5448 5448 5448 5448 5448 5448 544841 / 52 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元計(jì)算期（年）序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì)1 2 3 4 5 6 71 現(xiàn)金流入 77714 1800 3600 6000 6000 6000 6000 營(yíng)業(yè)收入 77400 1800 3600 6000 6000 6000 6000 補(bǔ)貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 83 回收流動(dòng)資金 2312 現(xiàn)金流出 75927 440 1820 3569 5926 5834 5834 5834 建設(shè)投資 440 440 流動(dòng)資金 231 69 69 92 經(jīng)營(yíng)成本 74941 1743 3486 5809 5809 5809 5809 營(yíng)業(yè)稅金及附加 315 7 15 24 24 24 24 維持運(yùn)營(yíng)投資3 所得稅前凈現(xiàn)金流量(12) 1788 440 20 31 74 166 166 1664 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 5695 440 460 429 355 189 23 1445 調(diào)整所得稅 441 0 0 19 35 35 356 所得稅后凈現(xiàn)金流量(35) 1347 440 20 12 39 131 131 1317 累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量 2709 440 460 448 409 278 147 16計(jì)算指標(biāo)： 所得稅前 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR) % %財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ic= % 345 萬(wàn)元 177 萬(wàn)元投資回收期 . 年 年42 / 52 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元計(jì)算期（年）序號(hào) 項(xiàng) 目8 9 10 11 12 13 14 151 現(xiàn)金流入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6314 營(yíng)業(yè)收入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 補(bǔ)貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 83 回收流動(dòng)資金 2312 現(xiàn)金流出 5834 5834 5834 5834 5834 5834 5834 5834 建設(shè)投資 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 營(yíng)業(yè)稅金及附加 24 24 24 24 24 24 24 24 維持運(yùn)營(yíng)投資3 所得稅前凈現(xiàn)金流量(12) 166 166 166 166 166 166 166 4814 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 310 476 642 808 975 1141 1307 17885 調(diào)整所得稅 35 35 35 35 35 35 35 356 所得稅后凈現(xiàn)金流量(35) 131 131 131 131 131 131 131 4457 累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量 115 246 377 508 639 770 901 134743 / 52 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元計(jì)算期（年）序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì)1 2 3 4 5 6 71 現(xiàn)金流入 77714 1800 3600 6000 6000 6000 6000 營(yíng)業(yè)收入 77400 1800 3600 6000 6000 6000 6000 補(bǔ)貼收入 　 　 　 　 　 　 　 回收固定資產(chǎn)余值 83 　 　 　 　 　 　 　 回收流動(dòng)資金 231 　 　 　 　 　 　 　2 現(xiàn)金流出 76435 440 1788 3552 5914 5874 5874 5874 項(xiàng)目資本金 540 440 30 30 40 　 　 借款本金償還 131 借款利息支付 82 4 6 6 6 6 經(jīng)營(yíng)成本 74941 3486 5809 5809 5809 5809 營(yíng)業(yè)稅金及附加 315 7 15 24 24 24 24 所得稅 426 18 34 34 34 34 維持運(yùn)營(yíng)投資 　 　 　 　 　 　 　3 凈現(xiàn)金流量 1279 440 12 48 86 126 126 126　 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 　 　 　 　 　 　44 / 52 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元計(jì)算期（年）序號(hào) 項(xiàng)目名稱8 9 10 11 12 13 14 151 現(xiàn)金流入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6314 營(yíng)業(yè)收入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 補(bǔ)貼收入 　 　 　 　 　 　 　 　 回收固定資產(chǎn)余值 　 　 　 　 　 　 　 83 回收流動(dòng)資金 　 　 　 　 　 　 　 2312 現(xiàn)金流出 5874 5874 5874 5874 5874 5874 5874 6005 項(xiàng)目資本金 　 　 　 　 　 　 　 　 借款本金償還 　 　 　 　 　 　 131 借款利息支付 6 6 6 6 6 6 6 6 經(jīng)營(yíng)成本 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 5809 營(yíng)業(yè)稅金及附加 24 24 24 24 24 24 24 24 所得稅 34 34 34 34 34 34 34 34 維持運(yùn)營(yíng)投資 　 　 　 　 　 　 　 　3 凈現(xiàn)金流量 126 126 126 126 126 126 126 310　 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： %45 / 52 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 單位：萬(wàn)元計(jì)算期（年）序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì)1 2 3 4 5 6 71 營(yíng)業(yè)收入 77400 　 1800 3600 6000 6000 6000 60002 營(yíng)業(yè)稅金及附加 315 　 7 15 24 24 24 243 總成本費(fèi)用 75380 　 1770 3515 5841 5841 5841 5841 4 補(bǔ)貼收入 　 　 　 　 　 　 　5 利潤(rùn)總額 1706 　 22 70 134 134 134 1346 彌補(bǔ)以前年度虧損 　 　 　 　 　 　 　7 應(yīng)納稅所得額 1706 　 22 70 134 134 134 1348 所得稅 426 　 6 18 34 34 34 34 9 凈利潤(rùn) 1279 　 17 53 101 101 101 10110 期初未分配利潤(rùn) 　 　11 可供分配利潤(rùn) 　 17 53 101 101 101 10112 法定盈余公積金 128 　 2 5 10 10 10 10 13 可供投資者分配的利潤(rùn) 　 15 48 91 91 91 9114 應(yīng)付優(yōu)先股股利 　 　 　 　 　 　 　 　15 任意盈余公積金 　 　 　 　 　 　 　16 應(yīng)付普通股股利 　 　 　 　 　 　 　 　17 利潤(rùn)分配 1151 　 15 48 91 91 91 9118 未分配利潤(rùn) 　19 息稅前利潤(rùn) 1788 24 74 141 141 141 14120 息稅折舊攤銷前利潤(rùn) 2144 　 50 100 166 166 166 16646 / 52 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 單位：萬(wàn)元計(jì)算期（年）序號(hào) 項(xiàng)目名稱8 9 10 11 12 13 14 151 營(yíng)業(yè)收入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 60002 營(yíng)業(yè)稅金及附加 24 24 24 24 24 24 24 243 總成本費(fèi)用 5841 5841 5841 5841 5841 5841 5841 5841 4 補(bǔ)貼收入 　 　 　 　 　 　 　 　5 利潤(rùn)總額 134 134 134 134 134 134 134 1346 彌補(bǔ)以前年度虧損 　 　 　 　 　 　 　 　7 應(yīng)納稅所得額 134 134 134 134 134 134 134 1348 所得稅 34 34 34 34 34 34 34 34 9 凈利潤(rùn) 101 101 101 101 101 101 101 10110 期初未分配利潤(rùn) 0 0 0 0 0 0 0 011 可供分配利潤(rùn) 101 101 101 101 101 101 101 10112 法定盈余公積金 10 10 10 10 10 10 10 10 13 可供投資者分配的利潤(rùn) 91 91 91 91 91 91 91 9114 應(yīng)付優(yōu)先股股利 　 　 　 　 　 　 　 　15 任意盈余公積金 　 　 　 　 　 　 　 　16 應(yīng)付普通股股利 　 　 　 　 　 　 　 　17 利潤(rùn)分配 91 91 91 91 91 91 91 9118 未分配利潤(rùn) 0 0 0 0 0 0 0 019 息稅前利潤(rùn) 141 141 141 141 141 141 141 14120 息稅折舊攤銷前利潤(rùn) 166 166 166 166 166 166 166 1