【導(dǎo)讀】交通銀行票據(jù)業(yè)務(wù)手冊(cè)。商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。版本號(hào)編寫部門會(huì)簽部門審編部門批準(zhǔn)人修改日期。2020年資產(chǎn)負(fù)債管理部。生效日期修改條款修改前內(nèi)容修改后內(nèi)容

　　

【正文】 清單、記帳憑證等憑證上加蓋轉(zhuǎn)訖章、在貼現(xiàn)憑證第五聯(lián)上加蓋會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)專用章。貼現(xiàn)憑證記帳聯(lián)、利息清單、業(yè)務(wù)受理通知書等附記帳憑證后，貼現(xiàn)憑證作為記客戶結(jié)算帳、貸款帳、期收票據(jù)的依據(jù)，利息清單作 為貼現(xiàn)息收入依據(jù)。 帳務(wù)柜員在貼前要對(duì)貼現(xiàn)息進(jìn)行手工復(fù)算，復(fù)算時(shí)要特別注意是否是異地貼現(xiàn)票據(jù)，如果是異地貼現(xiàn)票據(jù)，則計(jì)算貼現(xiàn)息時(shí)還要加三天在途天數(shù)計(jì)算。 交易修改處理：帳務(wù)柜員在確認(rèn)過(guò)程中若發(fā)現(xiàn)信貸錄入信息有誤，返回給放款中心進(jìn)行修改。若會(huì)計(jì)確認(rèn)后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，由原帳務(wù)柜員啟用 “ 039999 抹帳 ” 交易，并由授權(quán)員授權(quán)后，重新進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)或送信貸部門處理。 貼現(xiàn)票據(jù)等入庫(kù)保管 會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)確認(rèn)的帳務(wù)柜員完成確認(rèn)操作后，將相關(guān)資料送放款中心，把貼現(xiàn)憑證第五聯(lián)、銀行承兌匯票查復(fù)書附貼現(xiàn) 票據(jù)后雙人封包，入庫(kù)保管，待到期前辦理托收。 放款中心重新信貸發(fā)放 放款中心復(fù)核崗收到會(huì)計(jì)部門退回發(fā)放有誤的授信業(yè)務(wù)資料，交放款崗重新修改發(fā)放后，再遞交會(huì)計(jì)部門。 入帳通知等交客戶 會(huì)計(jì)部門（帳務(wù)中心）帳務(wù)柜員完成確認(rèn)操作后，將入帳通知等回單交客戶，或交換至開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)人員，交客戶。 放款中心資料歸檔 放款崗收到會(huì)計(jì)部門（帳務(wù)中心）傳來(lái)的憑證后，審核憑證上會(huì)計(jì)部門（帳務(wù)中心）簽章，無(wú)誤后在憑證交接登記簿上簽章確認(rèn)，同時(shí)將憑證與合同資料共同保管、歸檔，并通知授信經(jīng)營(yíng)部門資料歸檔。 放款中心需留存資料 26 （ 1）按照信貸手冊(cè)的規(guī)定，目前全行有二種授信檔案管理模式：一種是以授信經(jīng)營(yíng)單位為主，授信業(yè)務(wù)管理部門為輔，分別建檔，主輔結(jié)合的模式；另一種是放款中心集中管理授信檔案的模式。各行應(yīng)盡可能采用放款中心集中管理的模式，配備專門的授信檔案管理員，并確保授信檔案及時(shí)歸檔。所有授信法律文本原件由分行放款中心統(tǒng)一管理，客戶經(jīng)理可以保留復(fù)印件。 各行應(yīng)對(duì)所使用的管理模式予以明確，并報(bào)總行備案。原則上兩種授信檔案管理模式不能交叉使用。 （ 2）放款中心應(yīng)建立嚴(yán)格的檔案調(diào)閱制度，并作好相關(guān)登記手續(xù)。 （ 3）各行的授信管理部門應(yīng)按季定期對(duì)本行授信檔案的管理情況進(jìn)行檢查，提出書面評(píng)價(jià)意見(jiàn)。 放款中心需留存資料內(nèi)容：見(jiàn)附錄 綜合崗?fù)ㄖ蛻艚?jīng)理資料歸檔 綜合崗?fù)ㄖ蛻艚?jīng)理資料歸檔。 客戶經(jīng)理資料根據(jù)綜合崗?fù)ㄖ?，資料歸檔 客戶經(jīng)理根據(jù)綜合崗?fù)ㄖ瑢①Y料歸檔。無(wú)論采取何種檔案管理模式，客戶經(jīng)理必須保存一套完整（全套、全流程） 的授信檔案復(fù)印件并按檔案管理辦法歸檔。 授信經(jīng)營(yíng)部門留存資料內(nèi)容：見(jiàn)附錄 。 綜合崗?fù)ㄖ蛻艚?jīng)理補(bǔ)資料或中止業(yè)務(wù) 綜合崗在各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，根據(jù)要求，通知客戶 經(jīng)理補(bǔ)資料或中止該筆業(yè)務(wù)。 客戶經(jīng)理通知客戶補(bǔ)資料或中止業(yè)務(wù) 客戶經(jīng)理根據(jù)綜合崗、部門負(fù)責(zé)人、放款中心等要求，通知客戶補(bǔ)資料或中止該筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 27 流程結(jié)束 本流程結(jié)束，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)到期托收等業(yè)務(wù)流程。具體流程參見(jiàn)貼現(xiàn)票據(jù)到期托收業(yè)務(wù)等環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)手冊(cè)內(nèi)容。 對(duì)銀票貼現(xiàn)額度項(xiàng)下的業(yè)務(wù)，除需要按一般授信要求進(jìn)行實(shí)際用途的監(jiān)控外，如出現(xiàn)以下情況必須實(shí)施貸后實(shí)地查訪：（ 1）首筆授信；（ 2）異地企業(yè)業(yè)務(wù)往來(lái)不滿一年的；（ 3）存在其他疑問(wèn)的。 強(qiáng)化信貸資金貸后管理，實(shí)行還款來(lái)源監(jiān)測(cè)。 授信經(jīng)營(yíng)部門作為貸款管理的第一責(zé)任人，要高度重視信貸資金的用途監(jiān)控工作。在貸后檢查中，通過(guò)收集與信貸資金使用相關(guān)的資料和憑證、約見(jiàn)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地查訪、第三方調(diào)查等方式，跟蹤信貸資金流向，監(jiān)測(cè)借款人信貸資金的使用是否符合規(guī)定。授信經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)對(duì)借款人的專門資金回籠賬戶資金往來(lái)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，合理分析借款人的真實(shí)還款來(lái)源，確?；鼗\資金優(yōu)先用于償還交行貸款。若發(fā)現(xiàn)借款人資金賬戶存在異常流向的，應(yīng)及時(shí)采取措施，防范信貸資金挪用和還款資金落空的風(fēng)險(xiǎn)。 嚴(yán)格執(zhí)行用途監(jiān)控管理要求，把握信貸資金的真實(shí)流向，按時(shí)完成 授信資金用途監(jiān)控工作。分行要按照總行《信貸手冊(cè)》以及授信資金用途監(jiān)控的要求，認(rèn)真完成貸后用途監(jiān)控工作。對(duì)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要求在業(yè)務(wù)發(fā)生后 15 日內(nèi)完成用途監(jiān)控流程并完成審批。對(duì)于授信資金尚未使用或未全部使用完畢的，以后每月應(yīng)持續(xù)對(duì)該筆授信業(yè)務(wù)進(jìn)行用途跟蹤和監(jiān)控。 政策風(fēng)險(xiǎn) 政策風(fēng)險(xiǎn)主要是指在辦理商業(yè)匯票業(yè)務(wù)過(guò)程中，因未堅(jiān)持合法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)所形成的風(fēng)險(xiǎn)。政策風(fēng)險(xiǎn)最集中和典型的表現(xiàn)就是不嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行關(guān)于商業(yè)匯票業(yè)務(wù)必須建立在真實(shí)交易關(guān)系基礎(chǔ)上的規(guī)定，貼現(xiàn)融資票所形成的風(fēng)險(xiǎn)。 28 票面風(fēng)險(xiǎn) 票面 風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行在辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，由于操作不慎或?qū)彶椴粐?yán)，將有瑕疵的匯票，或票面要素不全，或偽造、變?cè)斓钠睋?jù)辦理了貼現(xiàn)而造成的風(fēng)險(xiǎn)。 道德風(fēng)險(xiǎn) 道德風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)動(dòng)機(jī)的不同，可分為有意識(shí)的道德風(fēng)險(xiǎn)和無(wú)意識(shí)的道德風(fēng)險(xiǎn)，所以道德風(fēng)險(xiǎn)又可以區(qū)分為持票人風(fēng)險(xiǎn)和銀行內(nèi)部人員風(fēng)險(xiǎn)。 信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指商業(yè)匯票到期后，承兌人因資金不足等原因，造成承兌匯票延遲兌付或不兌付，使貼現(xiàn)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)。 票據(jù)保管風(fēng)險(xiǎn) 票據(jù)保管風(fēng)險(xiǎn)伴隨票據(jù)業(yè)務(wù)整個(gè)過(guò)程，主要是指因保管不善造成票據(jù)毀損、遺失或被盜竊所形成的 風(fēng)險(xiǎn)。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)利率變化對(duì)已辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所造成的風(fēng)險(xiǎn)。 《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》（中華人民共和國(guó)主席令第 49 號(hào)） 關(guān)于施行《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》有關(guān)問(wèn)題的通知（中國(guó)人民銀行 1995年 12 月 7 日） 《商業(yè)匯票辦法》（銀發(fā) [1994]163 號(hào)） 《支付結(jié)算辦法》（銀發(fā) [1997]393 號(hào)） 《票據(jù)管理實(shí)施辦法》（中國(guó)人民銀行令 1997 年第 2 號(hào)） 《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行結(jié)算管理的通知》（銀發(fā) [1997]143 號(hào)） 29 《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn) 管理暫行辦法》（銀發(fā) [1997]216 號(hào)） 《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)匯票管理促進(jìn)商業(yè)匯票發(fā)展的通知》（銀發(fā) [1998]229 號(hào)） 《關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)商業(yè)匯票承兌 、 貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)[2020]236 號(hào)） 《關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)〔 2020〕 235 號(hào)） 《關(guān)于加強(qiáng)銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的通知》（交銀發(fā) [1999]89 號(hào)） 《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理的意見(jiàn)》（交銀發(fā) [2020]58 號(hào)） 《買方或協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)試行辦法》（交銀辦 [2020]144 號(hào)） 《交通銀行商業(yè)匯票無(wú)追索貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理試行辦法》 (交銀辦 [2020]151號(hào) ) 《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理的意見(jiàn)》（交銀辦函 [2020]519 號(hào)） 《關(guān)于將銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)納入同業(yè)授信流程管理范圍的通知》（交銀辦 [2020]299 號(hào)） 《關(guān)于印發(fā)銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)承兌銀行授信額度的通知》（交銀辦 [2020]345號(hào)） 《關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)授信制度推進(jìn)全行票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的意見(jiàn)》（交銀辦[2020]94 號(hào)） 《關(guān)于規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的意見(jiàn)》（交銀辦函 [2020]138 號(hào)） 《關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)貼現(xiàn)利率管理的通知》（交銀資金 [2020]28 號(hào)） 《信貸政策手冊(cè)》 《信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)》 《核心帳務(wù)系統(tǒng) 28 項(xiàng)管理制度》中《業(yè)務(wù)印章使用管理規(guī)定》（交銀辦[2020]141 號(hào)） 《關(guān)于印發(fā) 交通銀行同業(yè)授信業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)程 的通知》（交銀辦[2020]158 號(hào)） 、《關(guān)于印發(fā)交通銀行銀行承兌匯票查詢查復(fù)管理規(guī)定（試行稿）》的通知（交銀辦 [2020]37 號(hào)） 《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范全行同業(yè)授信管理的通知》 (交銀辦 [2020]260 號(hào) ) 、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)性管理的意見(jiàn)》（ 交銀辦函 [2020]468 號(hào) ） 《關(guān)于在全行推廣同業(yè)授信管理系統(tǒng)的通知》（交銀辦函 [2020]2 號(hào)） 30 《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信貸資金監(jiān)控管理的意見(jiàn)》（ 交銀辦函 [2020]319 號(hào) ） 、 《信貸政策手冊(cè)》 《信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)》 核心帳務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程 客戶貼現(xiàn)資料清單 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中需留存資料清單 31 客戶貼現(xiàn)資料清單 編號(hào)：1. 授信合同 □2. 《授信額度使用審查審批表》 □3. 貼現(xiàn)申請(qǐng)人基本資料：（變更或到期后須及時(shí)更新）*《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》經(jīng)年檢復(fù)印件 □*《組織機(jī)構(gòu)代碼證》復(fù)印件 □* 稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證復(fù)印件 □ 貼現(xiàn)申請(qǐng)人《貸款卡》復(fù)印件以及卡號(hào)、密碼 □* 貼現(xiàn)申請(qǐng)人法人公章、法人代表/被授權(quán)人私章和/或簽名的樣本 □* 貼現(xiàn)申請(qǐng)人《關(guān)于向交通銀行借款事項(xiàng)的授權(quán)書》原件（須在失效前更新） □* 貼現(xiàn)申請(qǐng)人公司章程 □4. 《貼現(xiàn)憑證》、《商業(yè)/銀行承兌匯票》、《貼現(xiàn)票據(jù)清單》 □5. 會(huì)計(jì)部門出具的匯票驗(yàn)證單（業(yè)務(wù)聯(lián)系單）及相關(guān)部門出具的： 《匯票查詢、查復(fù)書》原件（銀票貼現(xiàn)時(shí)提供） □ 《承兌確認(rèn)書》原件（商票貼現(xiàn)時(shí)提供） □6. 《交易合同》、增值書稅發(fā)票（或普通發(fā)票）復(fù)印件 □7.《貼現(xiàn)合同》、《付息承諾書》（辦理買方付息貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)須提供）、《交通銀行無(wú)追索貼現(xiàn)銀 企合作協(xié)議》（無(wú)追索貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)須提供） □8.擔(dān)保人基本資料（變更或年檢后須及時(shí)更新） （如接受公司分支機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保，應(yīng)提供總公司關(guān)于該擔(dān)保事項(xiàng)的授權(quán)書） 《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（經(jīng)年檢復(fù)印件） □*《組織機(jī)構(gòu)代碼證》（復(fù)印件） □* 稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證復(fù)印件 □ 擔(dān)保人《貸款卡》復(fù)印件以及卡號(hào)、密碼（更換后須及時(shí)更新） □* 擔(dān)保人法人公章、法人代表/被授權(quán)人私章和/或簽名的樣本（原件） □* 擔(dān)保人《關(guān)于承擔(dān)經(jīng)濟(jì)擔(dān)保事項(xiàng)授權(quán)書》原件（須在失效前更新） □* 擔(dān)保人公司章程 □* 依照公司章程的規(guī)定，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)作出的同意提供擔(dān)保的決議或具有同等法律效力的文件(原件) □* 擔(dān)保核對(duì)書(原件) □9. *抵(質(zhì))押情況有關(guān)資料 抵(質(zhì))物清單(原件) □ 有處分權(quán)人同意抵(質(zhì))押的證明文件(原件) □ 抵(質(zhì))押物權(quán)利證書/憑證或證明文件，如土地使有權(quán)證、房屋產(chǎn)權(quán)使用證、他項(xiàng)權(quán)證(復(fù)印件) □ 抵(質(zhì))物評(píng)估報(bào)告(原件) □ 抵(質(zhì))押登記文件(原件) □ 質(zhì)物不予掛失的證明(原件) □ 抵(質(zhì))押物保險(xiǎn)單(原件)(若有) □10. 擔(dān)保（抵）質(zhì)押合同 □11.已批準(zhǔn)、尚在有效期內(nèi)的授信文件（分行《授信內(nèi)部審批書》、《貸審會(huì)決議》、總行授信批文等復(fù)印件） □＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿客戶（全稱） 貼現(xiàn) 資料清單附錄 32 12. *最后批準(zhǔn)授信文件中規(guī)定的前提條件落實(shí)與否的相關(guān)證明資料 □ 13. 其他＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ □ （注：有 “ *” 號(hào)者，若申請(qǐng)人、擔(dān)保人已在此前提 供客戶資料時(shí)提交給放款中心，單筆開(kāi)立時(shí)可不再提供，但分、支行須在以下第一條中聲明。） 一、 分支行聲明：本次交付文件為以上第＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿項(xiàng)，共＿＿＿＿＿＿（大寫）項(xiàng)。以上有 “ *” 號(hào)的第＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿項(xiàng)，因已向放款中心提供客戶資料中包含且至本次開(kāi)立時(shí)繼續(xù)有效，故本次不再提供。 二、 分支行保證：本次交付的各種合同正本份數(shù)均與合同上簽署的正本份數(shù)一致；所有文件復(fù)印件均與該文件正本原件一致并已簽章確認(rèn)；各種合同上的法人公章、法人代表簽章或簽名均與相關(guān)客戶預(yù)留我行印鑒、簽字核 對(duì)一致無(wú)誤。 三、 本清單正本一式兩份。分支行與放款中心各留一份。 分支行全稱：交通銀行＿＿＿＿＿＿＿＿ 分支行經(jīng)辦人（簽字或蓋章）： 分行放款中心接收人（簽字或蓋章）： 分支行分管行長(zhǎng)（簽字或蓋章）： 分行放款中心監(jiān)交人（簽字或蓋章）： 交付日