公司財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制及內(nèi)控管理辦法-資料下載頁
2025-04-16 04:29本頁面
【正文】 支票必須采取記名式，寫明收款單位或收款人，并列明款項(xiàng)的用途和大小寫金額，不得簽發(fā)空白支票。如遇特殊情況必須簽發(fā)空白支票時，須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）批準(zhǔn)，并在財(cái)務(wù)部門備案。財(cái)務(wù)部門簽發(fā)的空白支票，只限于轉(zhuǎn)帳支票，并必須在支票上寫明收款單位名稱和簽發(fā)日期。如果收款單位名稱尚不能確定時，可不填，但簽發(fā)日期必須填寫當(dāng)日日期。財(cái)務(wù)部門不得簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。簽發(fā)的空白支票必須填寫支票的用途和限額，領(lǐng)用支票人員必須按照規(guī)定用途在限額以內(nèi)使用。財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對空白支票的監(jiān)督和管理，對簽發(fā)的空白支票，要進(jìn)行登記，并及時督促支票領(lǐng)用人員，按規(guī)定期限報(bào)帳；支票領(lǐng)用的報(bào)帳期限。一般情況從支票領(lǐng)用當(dāng)日算起十日內(nèi)必須報(bào)帳，如遇特殊情況不能報(bào)帳需延長時，必須寫出書面原因，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）批準(zhǔn)后送財(cái)務(wù)部備案。否則，財(cái)務(wù)有權(quán)執(zhí)行前帳不清，后帳不借的原則，不再簽發(fā)支票；（四）票據(jù)管理辦法 出納為公司票據(jù)管理人 所有票據(jù)建立領(lǐng)用臺賬，登記領(lǐng)用人、起止號、領(lǐng)用、繳銷日期新疆華西種業(yè)有限公司2011年7月26日
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