某冷藏物流有限公司財務(wù)部工作流程及注意事項-資料下載頁
2025-04-16 01:54本頁面
【正文】 有權(quán)對違反現(xiàn)金管理規(guī)定的開支提出質(zhì)詢。2．3 有權(quán)對付款項目的合法性提出質(zhì)詢。2．4 有權(quán)向借用空白支票的個人提出催報。2．5 對資金的安全性負責(zé)。財務(wù)部銷售會計工作標(biāo)準(zhǔn)。1．1制定材料的核算程序和核算方法。1．1．1 鑒別增值稅專用發(fā)票的真?zhèn)巍?．1．2 銷貨清單填寫是否符合規(guī)定并蓋章，金額是否正確并與發(fā)票一致。1．1．3 材料驗收單上保管、采購、質(zhì)檢人員是否簽字，材料名稱、供貨單位、金額等是否與發(fā)票一致。1．1．4 認(rèn)真審核各類材料收發(fā)憑證的合法性。1．1．5 對在途中毀損的材料，在沒查明原因時，作為待處理財產(chǎn)損益。以后查明，如為供方原因，沖減“應(yīng)付帳款”；如為鐵路責(zé)任，獲賠后，增加“銀行存款”。1．1．6 不時對存貨進行清點，對盤虧、盤盈的存貨，應(yīng)及時、合理的處理。對呆滯積壓材料要分析原因，找出處理意見和建議，并督促處理。2．負責(zé)銷售結(jié)算及銷售費用的報銷2．1 審核銷售發(fā)票與增值稅票是否相符，審核無誤后，加蓋財務(wù)專用章。2．2 為現(xiàn)金提貨的用戶開現(xiàn)金收據(jù)，并注明合同號。2．3 收到支票匯票交與出納。2．4 及時正確結(jié)轉(zhuǎn)銷貨成本。2．5 審核各項銷售費用原始單據(jù)是否合法、合理、符合公司規(guī)定，項目填寫是否齊全，是否有公司領(lǐng)導(dǎo)、部門經(jīng)理簽字。按以上要求審核無誤后方可報銷，否則不與報銷。3．責(zé)任與權(quán)限3．1 對材料采購、存貨、銷售及有關(guān)往來核算工作負責(zé)。3．2 有權(quán)對不合格的采購材料提出質(zhì)疑。3．3 有權(quán)對對各單位存貨進行盤點。3．4 有權(quán)要求有關(guān)人員提供財務(wù)所需資料。１１ / 1
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