【正文】 同專用章保管部門加蓋合同專用章。先蓋章后報(bào)法人代表或授權(quán)人簽字屬嚴(yán)重違反工作程序的行為。6） 客戶服務(wù)部經(jīng)理由公司法人代表授權(quán)代表公司簽署所有《商品房買賣合同》。A、 公司法人代表授權(quán)委托書有效期一般為一年；B、 授權(quán)范圍限制在本規(guī)定范圍內(nèi)，超出授權(quán)范圍必須得到公司進(jìn)一步書面授權(quán)，否則公司有權(quán)追究被授權(quán)人的法律責(zé)任。7） 合同傳遞程序（雙方簽字后）A、 客服部檔案管理人員將合同交給律師辦理預(yù)售登記，然后律師再將合同發(fā)還給檔案管理人員。非按揭類合同應(yīng)分至客戶、財(cái)務(wù)部及客服部存檔，按揭類合同應(yīng)發(fā)至銀行簽訂個(gè)人住房貸款合同后，再分至客戶、財(cái)務(wù)部及客服部存檔。B、 合同傳遞必須有移交記錄，同時(shí)移交人和被移交人必須在移交記錄表上簽字。C、 《商品房買賣合同》自雙方簽署至辦理完預(yù)售登記最長期限不得超過十個(gè)工作日（買方或政府原因除外）。2） 特殊情況處理（一）如因客戶有特殊要求允許暫緩簽訂《商品房買賣合同》，但仍要求在定購單規(guī)定的期限內(nèi)到公司指定的律師樓簽訂臨時(shí)買賣合同。臨時(shí)買賣合同簽約程序及要求與《商品房買賣合同》相同。臨時(shí)買賣合同轉(zhuǎn)為《商品房買賣合同》，合同條款不得發(fā)生變更或補(bǔ)充，付款時(shí)間以臨時(shí)買賣合同中約定日期為準(zhǔn)。（二）合同的中途變更及注銷下列情況下，合同的變更及注銷由客戶服務(wù)部經(jīng)理簽批即可生效：因客戶身份問題而產(chǎn)生的變更或注銷合同行為。在下列情況下，合同的注銷及變更項(xiàng)目由客戶服務(wù)部經(jīng)理簽署意見報(bào)分管副總經(jīng)理審批。 1）客戶違約而中止并注銷合同。 2）客戶認(rèn)定我公司原因而要求中止并注銷合同。 3）客戶變更合同時(shí)涉及到公司財(cái)務(wù)問題或涉及未經(jīng)公司審批的公司工作人員參與變更或注銷手續(xù)辦理的行為。（三）合同中止或注銷后，必須扣除期間應(yīng)由客戶承擔(dān)的相關(guān)費(fèi)用以及收回全部正式合同文本后，客服部方可辦理退房退款手續(xù)。3） 無論客戶何時(shí)簽約，合同簽訂日均以定購單簽訂日或以公司向客戶發(fā)出第一封簽約通知書中規(guī)定的期限內(nèi)為準(zhǔn)，至少付款日期起算日以上述期限為準(zhǔn)。附件：《條款變更申請單》第五章 財(cái)務(wù)管理制度第一節(jié) 現(xiàn)金收支預(yù)算管理制度一、本制度適用于集團(tuán)公司及明確納入集團(tuán)公司預(yù)算管理的各下屬子公司。二、現(xiàn)金收支預(yù)算管理的目的（一）保證集團(tuán)公司范圍內(nèi)的資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高資金運(yùn)用效果。（二）控制各項(xiàng)成本費(fèi)用支出。（三）明確各時(shí)期的工作目標(biāo)和工作內(nèi)容。（四）明確各級財(cái)務(wù)審批權(quán)限。三、現(xiàn)金收支預(yù)算管理的基本原則（一）本公司實(shí)行的是剛性預(yù)算管理，各公司的全部現(xiàn)金收支都要納入預(yù)算控制范圍內(nèi)。任何人、任何公司未經(jīng)審批不得隨意修改、調(diào)整、追加預(yù)算。（二）集團(tuán)公司對各公司預(yù)算實(shí)行事前控制、事中指導(dǎo)、事后審查，預(yù)算的編制和執(zhí)行由各公司具體負(fù)責(zé)。四、現(xiàn)金收支預(yù)算管理部門責(zé)任人集團(tuán)公司總裁為集團(tuán)公司范圍內(nèi)預(yù)算管理責(zé)任人，各子公司總經(jīng)理為本公司預(yù)算管理責(zé)任人。五、預(yù)算編制執(zhí)行部門 機(jī)構(gòu) 部門支出種類子公司集團(tuán)公司（一）收入營銷中心（二）支出成本類支出（1）土地成本及前期費(fèi)用工程部投資發(fā)展中心（2）建安成本類支出工程部銷售費(fèi)用支出營銷中心管理費(fèi)用支出人事行政部總裁辦公室財(cái)務(wù)費(fèi)用支出財(cái)務(wù)部計(jì)劃財(cái)務(wù)中心六、 現(xiàn)金收支預(yù)算管理程序（一）現(xiàn)金收支預(yù)算的編制 編制原則（1） 現(xiàn)金收支預(yù)算編制以月為基本單位，各公司按照集團(tuán)公司的統(tǒng)一時(shí)間和格式編制、上報(bào)；（2） 誰花錢誰編制；（3） 采用集團(tuán)公司頒布的標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算科目；（4）按集團(tuán)公司有關(guān)要求逐項(xiàng)核算、細(xì)化編制。編制依據(jù)（1）現(xiàn)金收入預(yù)算A、 集團(tuán)公司下達(dá)的年度銷售目標(biāo)；B、 本公司制定的本期銷售計(jì)劃。 （2）現(xiàn)金支出預(yù)算總則：A、 上月末本公司可動用資金余額； B、 集團(tuán)公司根據(jù)該公司上月末可動用資金及集團(tuán)公司上月末可動用余額綜合平衡后核定本月預(yù)算總額度。細(xì)則：A、開發(fā)成本a、已簽訂的合同b、合同執(zhí)行情況B、銷售費(fèi)用 C、 管理費(fèi)用集團(tuán)公司范圍內(nèi)日常管理費(fèi)用實(shí)行定額預(yù)算管理。具體管理辦法見《管理費(fèi)用定額預(yù)算管理辦法細(xì)則》D、 財(cái)務(wù)費(fèi)用a、 合同b、 各類計(jì)劃（二）現(xiàn)金收支預(yù)算的審批和執(zhí)行 每月現(xiàn)金收支預(yù)算由各職能部門編制、各級財(cái)務(wù)部匯總。 集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部對各直屬子公司及集團(tuán)公司本部現(xiàn)金收支預(yù)算進(jìn)行匯總。 現(xiàn)金收支預(yù)算審批和執(zhí)行流程。預(yù)算部成本類支出總經(jīng)理各級財(cái)務(wù)部分管領(lǐng)導(dǎo)各職能部門編制復(fù)核匯總審批集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)中心集團(tuán)公司成本控制中心總工程師副總裁總裁審批平衡、調(diào)整審核匯總審核意見集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)中心、成本控制中心備案董事會各公司財(cái)務(wù)部審批執(zhí)行（三） 現(xiàn)金收支預(yù)算上報(bào)及審批的時(shí)間規(guī)定a) 公司下月現(xiàn)金收支預(yù)算上報(bào)集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部匯總的時(shí)間最遲不得超過上月28日（遇節(jié)假日順延），超期集團(tuán)公司不再受理，而超期后，該公司下月所有成本類和銷售費(fèi)用類支出全部按預(yù)算外審批程序執(zhí)行。b) 集團(tuán)公司匯總、平衡、調(diào)整、審批總體時(shí)限不得超過3個(gè)工作日。七、下列情況，未經(jīng)請示成本控制中心與分管副總裁，不得列入下月現(xiàn)金收支預(yù)算。（一）尚未簽訂合同或尚未履行合同審批手續(xù)。（二）尚未履行審批手續(xù)的銷售費(fèi)用及管理費(fèi)用臨時(shí)開支。八、下列情況，還須請示總裁，否則不得列入下月現(xiàn)金收支預(yù)算。（一）超出合同價(jià)款且未履行審批手續(xù)。（二）已審批準(zhǔn)許開支但超額部分未經(jīng)審批。（三）集團(tuán)公司限制支付的款項(xiàng)及單位。第二節(jié) 管理費(fèi)用定額預(yù)算管理辦法細(xì)則一、 本細(xì)則為集團(tuán)公司現(xiàn)金收支預(yù)算管理制度之補(bǔ)充細(xì)則。二、 集團(tuán)公司管理費(fèi)用預(yù)算管理采取定額預(yù)算管理方式。三、 具體管理辦法（一） 集團(tuán)公司制定全集團(tuán)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的管理費(fèi)用預(yù)算明細(xì)科目。（二） 每年初各公司根據(jù)集團(tuán)公司統(tǒng)一的管理費(fèi)用預(yù)算明細(xì)科目編制公司年度及月度管理費(fèi)用預(yù)算并上報(bào)集團(tuán)公司。（三） 集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)中心和總裁辦公室對各公司上報(bào)的年度和月度管理費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行聯(lián)合審核，最終對年度及月度管理預(yù)算總額度以及各期明細(xì)科目內(nèi)預(yù)算額度，根據(jù)該公司本年度經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行綜合核定，并將最終意見上報(bào)集團(tuán)公司分管副總裁、總裁、董事會審批。（四） 集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)中心根據(jù)集團(tuán)公司的審批意見，最終以集團(tuán)公司文件形式下達(dá)至各直屬子公司執(zhí)行，并同時(shí)抄報(bào)總公司，抄送集團(tuán)公司審計(jì)委員會、總裁辦公室。（五） 各直屬子公司必須在集團(tuán)公司一次性核批的全年管理費(fèi)用預(yù)算額度及每月預(yù)算額度范圍內(nèi)控制本公司日常管理費(fèi)用。（六） 各直屬子公司可在本年度預(yù)算執(zhí)行過程中在集團(tuán)公司核定的全年管理費(fèi)用額度自行平衡月度預(yù)算，集團(tuán)公司不予干涉。（七） 各直屬子公司在當(dāng)年提前執(zhí)行完集團(tuán)公司核定的全年管理費(fèi)用，需要增加額度，必須書面提出申請，說明情況，上報(bào)集團(tuán)公司總裁辦公室、分管副總裁、總裁、董事會審批后，集團(tuán)公司同意予以追加。未經(jīng)集團(tuán)公司審批，各公司嚴(yán)禁自行追加額度或先執(zhí)行后補(bǔ)報(bào)。（八） 未在集團(tuán)公司管理費(fèi)用預(yù)算明細(xì)科目內(nèi)的開支，必須事先以追加長期（或當(dāng)月臨時(shí)）預(yù)算科目或追加當(dāng)年預(yù)算額度名義上報(bào)集團(tuán)公司審批方可執(zhí)行，集團(tuán)公司審批流程參照本辦法第三條第七款有關(guān)規(guī)定。（九） 固定資產(chǎn)及大宗低值易耗品、辦公室租賃及裝修實(shí)行單項(xiàng)管理，不在本細(xì)則范疇內(nèi)。第三節(jié) 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)支出審批管理權(quán)限一、 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)最高審批權(quán)限人為集團(tuán)公司董事長。二、 在設(shè)定的審批權(quán)限中，如權(quán)限審批人在集團(tuán)公司內(nèi)身兼數(shù)職，以其在集團(tuán)公司所任職務(wù)最低權(quán)限行使審批權(quán)，其上級行使其職務(wù)中最高審批權(quán)。三、 財(cái)務(wù)支出審批權(quán)限根據(jù)現(xiàn)金收支預(yù)算、合同、款項(xiàng)性質(zhì)及支付金額四個(gè)要素設(shè)置。四、 原則上集團(tuán)公司不直接經(jīng)辦建安成本、銷售費(fèi)用支出。五、 集團(tuán)公司委托集團(tuán)公司分管財(cái)務(wù)工作副總裁對集團(tuán)公司所有財(cái)務(wù)支出審批制度實(shí)施監(jiān)管。所有單筆在50萬（含）以上款項(xiàng)在支付前各級財(cái)務(wù)部均須事先報(bào)集團(tuán)公司分管財(cái)務(wù)副總裁確認(rèn)。六、 財(cái)務(wù)支出審批權(quán)限具體設(shè)置第一類 當(dāng)月現(xiàn)金收支預(yù)算內(nèi)（一） 開發(fā)成本 直屬子公司（項(xiàng)目部）由子公司經(jīng)辦部門、預(yù)算部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管副總、總經(jīng)理逐級審批。 集團(tuán)公司由集團(tuán)公司投資發(fā)展中心、成本控制中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心、分管副總裁、總裁逐級審批。（二） 銷售費(fèi)用直屬子公司（項(xiàng)目部）子公司預(yù)算內(nèi)銷售費(fèi)用由子公司經(jīng)辦部門、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管副總、總經(jīng)理逐級審批。（三） 管理費(fèi)用 直屬子公司（項(xiàng)目部）預(yù)算內(nèi)管理費(fèi)用由子公司經(jīng)辦部門、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管副總、總經(jīng)理逐級審批。 集團(tuán)公司 預(yù)算內(nèi)管理費(fèi)用由集團(tuán)公司本部經(jīng)辦部門、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、副總裁、總裁逐級審批。 注：固定資產(chǎn)及大宗低值易耗品、交際應(yīng)酬費(fèi)、薪酬福利及獎金審批權(quán)限另行規(guī)定。（四） 財(cái)務(wù)費(fèi)用 直屬子公司預(yù)算內(nèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用由子公司財(cái)務(wù)部門、分管副總、總經(jīng)理逐級審批。 集團(tuán)公司預(yù)算內(nèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用由集團(tuán)公司本部財(cái)務(wù)部門、副總裁、總裁逐級審批。 第二類 當(dāng)月現(xiàn)金收支預(yù)算外或超預(yù)算（一） 開發(fā)成本 直屬子公司（項(xiàng)目部）（1） 預(yù)算外支出一律報(bào)集團(tuán)公司成本控制中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心、分管副總裁、總裁審批，20萬（不含）以上還須報(bào)集團(tuán)公司董事會審批。（2） 超預(yù)算5萬（含）以內(nèi)，由子公司經(jīng)辦部門、預(yù)算部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管副總、總經(jīng)理逐級審批，并上報(bào)集團(tuán)公司成本控制中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心備案。（3） 超預(yù)算5萬，子公司必須上報(bào)集團(tuán)公司審批。A、20萬（含）以內(nèi)，上報(bào)集團(tuán)公司成本控制中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心、副總裁、總裁審批。B、20萬以上，最終報(bào)集團(tuán)公司董事會審批。 集團(tuán)公司（1） 預(yù)算外，由集團(tuán)公司經(jīng)辦部門、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心、分管副總裁、總裁審批，20萬（不含）以上還須報(bào)集團(tuán)公司董事會審批。（2） 超預(yù)算20萬（不含）以上，最終報(bào)集團(tuán)公司董事會審批。（二） 銷售費(fèi)用直屬子公司（項(xiàng)目部）（1） 預(yù)算外1萬元（含）以內(nèi)或超預(yù)算5000元（含）以內(nèi)，由子公司經(jīng)辦部門、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管副總、總經(jīng)理逐級審批，并上報(bào)集團(tuán)公司成本控制中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心備案。（2） 超過預(yù)算外1萬元或超預(yù)算5000元以上，子公司必須上報(bào)集團(tuán)公司審批。A、預(yù)算外10萬（含）以內(nèi)或超預(yù)算5萬（含）以內(nèi)，由集團(tuán)公司成本控制中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心、分管副總裁、總裁審批。B、預(yù)算外10萬以上或超預(yù)算5萬以上，還須上報(bào)集團(tuán)公司董事會審批。（三） 管理費(fèi)用按《現(xiàn)金收支預(yù)算管理制度》及《管理費(fèi)用定額預(yù)算管理辦法細(xì)則》執(zhí)行。（四） 財(cái)務(wù)費(fèi)用 子公司（項(xiàng)目部）預(yù)算外財(cái)務(wù)費(fèi)用由子公司財(cái)務(wù)部門、分管副總、總經(jīng)理逐級審批，并報(bào)集團(tuán)公司分管副總裁審批，并抄報(bào)集團(tuán)總裁及董事會。 集團(tuán)公司預(yù)算外財(cái)務(wù)費(fèi)用由集團(tuán)公司本部財(cái)務(wù)部門、分管副總裁、總裁逐級審批，并抄報(bào)集團(tuán)董事會。 第三類 往來款（一） 集團(tuán)公司內(nèi)部往來 由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門、分管副總裁、總裁審批。（二） 集團(tuán)公司對外往來 由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門、分管副總裁、總裁、集團(tuán)公司董事會審批。第四節(jié) 固定資產(chǎn)及大宗低值易耗品審批管理制度一、 本制度適用于集團(tuán)公司及集團(tuán)下屬子公司。二、 固定資產(chǎn)管理范圍：單位預(yù)估價(jià)值在2000元以上為大宗低值易耗品，同時(shí)使用年限在兩年以上的應(yīng)列為固定資產(chǎn)，并按本制度執(zhí)行。本制度所述固定資產(chǎn)及大宗低值易耗品涵蓋具體以下范圍： 房產(chǎn)及交通工具購置 辦公家具 辦公室裝修、裝飾 通訊、數(shù)碼、高檔電子產(chǎn)品、各類大宗電器 服裝鞋帽 公司紀(jì)念品 其他三、 固定資產(chǎn)管理部門（一） 集團(tuán)公司及集團(tuán)直屬子公司行政管理部門為固定資產(chǎn)及大宗低值易耗品采購申報(bào)和實(shí)施的唯一部門。（二） 固定資產(chǎn)的管理和保養(yǎng)細(xì)則由行政管理部門、財(cái)務(wù)部門會同使用部門共同制定和實(shí)施。四、 固定資產(chǎn)采購審批流程及審批權(quán)限。（一） 申請購置部門提出申請，填寫《款項(xiàng)審批匯簽單》，并報(bào)各級行政管理部門。（二） 各級行政管理部門經(jīng)核實(shí)，認(rèn)定確有必要購置，并進(jìn)行對外詢價(jià)后，統(tǒng)一辦理審批匯簽手續(xù)。（三） 固定資產(chǎn)及大宗低值易耗品采購采購必須事先經(jīng)集團(tuán)公司總裁辦公室、分管副總裁、總裁審批后方可列入當(dāng)月預(yù)算，單位價(jià)值在5萬（含）以上還須報(bào)集團(tuán)公司董事會審批。（四） 非因工作需要或特殊情況，子公司不得在權(quán)限范圍內(nèi)連續(xù)兩個(gè)月連續(xù)審批同一類型固定資產(chǎn)采購申請。（五） 采購經(jīng)審批后，由各級行政管理部門負(fù)責(zé)實(shí)施，或經(jīng)分管副總許可委托其他部門或關(guān)聯(lián)單位實(shí)施。五、 固定資產(chǎn)的建檔（一） 土地、房屋及建筑物等不動產(chǎn)在取得所有權(quán)、統(tǒng)一辦完產(chǎn)權(quán)證后，將其建安成本和購置成本轉(zhuǎn)入“固定資產(chǎn)”帳戶，由財(cái)務(wù)部門登記固定資產(chǎn)房屋、土地登記卡片和總帳、輔助明細(xì)帳。（二） 各級行政管理部門根據(jù)購置的固定資產(chǎn)的發(fā)票填寫入庫單，財(cái)務(wù)部門根據(jù)發(fā)票和入庫單入帳和登記固定資產(chǎn)卡片和固定資產(chǎn)輔助明細(xì)帳，注明金額、年限、月折舊額，并在下月的固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表里體現(xiàn)。行政管理部門負(fù)責(zé)根據(jù)固定資產(chǎn)的類別、名稱、規(guī)格、價(jià)值、使用部門在固定資產(chǎn)明細(xì)帳上逐項(xiàng)登記建帳，并與使用人（或部門）辦理領(lǐng)用手續(xù)。六、 固定資產(chǎn)的清查與盤點(diǎn)作為固定資產(chǎn)的主要管理部門—集團(tuán)公司總裁辦公室應(yīng)對集團(tuán)各公司的固定資產(chǎn)進(jìn)行定期清查和盤點(diǎn)，每年至少一次。清查中根據(jù)固定資產(chǎn)登記卡片，進(jìn)行逐一清點(diǎn)，對于盤點(diǎn)情況以及盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)由保管和使用部門查明具體原因，填寫“盤存單”，注明盈虧原因，報(bào)送集團(tuán)公司總裁辦公室、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心、副總裁、總裁核決后，依增置和減損的規(guī)定辦理手續(xù)和進(jìn)行會