【導(dǎo)讀】 羋螁螈裊莀薄蚃襖蒃螀袃膂薃袈芅螈螄莇薁蝕羈蕿莄聿羀艿蠆羅罿莁蒂袁羈蒃蚇螇羇膃蒀蚃羆芅蚆羈肆莈葿袇肅蒀蚄螃肄芀蕆蝿肅莂螂蚅肂蒄薅羄肁膄螁袀肀芆薃螆肀荿蝿螞腿蒁薂羀膈膁蒞袆膇莃薀袂膆蒅蒃螈膅膅蚈蚄膄芇蒁羃膄荿蚇衿芃蒂葿螅節(jié)膁蚅蟻芁芄蒈羀芀蒆蚃羆艿薈薆袂羋羋螁螈裊莀薄蚃襖蒃螀袃膂薃袈芅螈螄莇薁蝕羈蕿莄聿羀艿蠆羅罿莁蒂袁羈蒃蚇螇羇膃蒀蚃羆芅蚆羈肆莈葿袇肅蒀蚄螃肄芀蕆蝿肅莂螂蚅肂蒄薅羄肁膄螁袀肀芆薃螆肀荿蝿螞腿蒁薂羀膈膁蒞袆膇莃薀袂膆蒅蒃螈膅膅蚈蚄膄芇蒁羃膄荿蚇衿芃蒂葿螅節(jié)膁蚅蟻芁芄蒈羀芀蒆蚃羆艿薈薆袂羋羋螁螈裊莀薄蚃襖蒃螀袃膂薃袈芅螈螄莇薁蝕羈蕿莄聿羀艿蠆羅罿莁蒂袁羈蒃蚇螇羇膃蒀蚃羆芅蚆羈肆莈葿袇肅蒀蚄螃肄芀蕆蝿肅莂螂蚅肂蒄薅羄肁膄螁袀肀芆薃螆肀荿蝿螞腿蒁薂羀膈膁蒞袆膇莃薀袂膆蒅蒃螈膅膅蚈蚄膄芇蒁羃膄荿蚇衿芃蒂葿螅節(jié)膁蚅蟻芁芄蒈羀芀蒆蚃羆艿薈薆袂羋羋螁螈裊莀薄蚃襖蒃螀袃膂薃袈芅螈螄莇薁蝕羈

　　

【正文】 、歸檔、保存。 八、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 （ 四） 風(fēng)險控制管理制度 公司風(fēng)險管理的基本任務(wù)是通過建立嚴格的內(nèi)控制度和良好的公司治理機制，最大限度的防范風(fēng)險和確保公司貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。通過加強業(yè)務(wù)監(jiān)管，不斷完善和優(yōu)化內(nèi)部管理，從根本上防范和化解信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，從而實現(xiàn)公司股東利益的最大化。為此，特制定風(fēng)險控制管理制度如下： 一 貸款風(fēng)險管理原則：實行按質(zhì)押，抵押，擔(dān)保。信用貸款等不同形式的貸款風(fēng)險特征進行管理。堅持貸款風(fēng)險權(quán)責(zé)相結(jié)合。 二 貸款風(fēng)險的劃分：政策風(fēng)險，經(jīng)營風(fēng)險，操作 風(fēng)險 政策風(fēng)險：是指違反國家針對小額貸款公司制定的相關(guān)法律，法規(guī)，政策發(fā)放貸款的風(fēng)險。 經(jīng)營風(fēng)險：經(jīng)營風(fēng)險是指借款人因經(jīng)營管理，市場變化，自然災(zāi)害和道德等原因不能或不愿意按照事先達成的合同履行其義務(wù)，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險。 操作風(fēng)險：操作風(fēng)險是指由公司內(nèi)部控制及治理機制失效以及內(nèi)部員工職業(yè)道德缺失等可能造成的貸款風(fēng)險。主要包括公司內(nèi)控制度不合理。管理制度缺陷及內(nèi)部員工操作失誤，違反操作規(guī)程，信貸決策超越權(quán)限以及惡意操縱貸款等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險。 三 貸款風(fēng)險預(yù)測，也 分為政策風(fēng)險預(yù)測，經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測和操作風(fēng)險預(yù)測 。 政策風(fēng)險預(yù)測：主要以國家法律 .法規(guī)以及地方政府對小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定為依據(jù)對貸款的政策風(fēng)險進行預(yù)測。 經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測：主要對借款人內(nèi)部有關(guān)因素，如法人代表素質(zhì) 、經(jīng)營管理水平 、 內(nèi)部控制能力 、 財務(wù)指標和經(jīng)營指標 、 信用記錄 、 行業(yè)發(fā)展前景 、 特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)營環(huán)境 、 市場供求變化 、 價格震蕩等情況。各種自然災(zāi)害等外部因素或訴訟 、 疫情等突發(fā)性事件影響的分析。 操作風(fēng)險預(yù)測：主要依據(jù)貸款業(yè)務(wù)部是否具有較強的風(fēng)險識別和決策能力，員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和 綜合素質(zhì)，執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力，風(fēng)險管理是否覆蓋了信貸操作的各個環(huán)節(jié)，是否具有完善的信息管理手段等。 四 貸款風(fēng)險予警。貸款風(fēng)險予警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險控制條件變化所發(fā)生的警示性信號，提示公司要即使采取風(fēng)險防范和控制措施。 五 貸款風(fēng)險控制。貸款風(fēng)險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及貸款發(fā)放后收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險控制措施，也可以對同一種類貸款風(fēng)險同時采取多種風(fēng)險防范和控制措施。 六 選擇有效的貸款方式 應(yīng)根據(jù)借款人的實際情 況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇質(zhì)押、抵押、擔(dān)保、信用等貸款方式，應(yīng)盡可能的選擇風(fēng)險小的方式。 七 嚴格實行貸款“三查”制度 既作好貸前調(diào)查，貸時審查， 貸后檢查。 八 風(fēng)險控制方法：規(guī)避風(fēng)險、分散風(fēng)險、壓減風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險、補救風(fēng)險。 對借款人進行貸款額度限制，期限限制，附加條件限制，公司貸款業(yè)務(wù)要避免過分集中，要在不同行業(yè)、產(chǎn)業(yè)，不同的業(yè)務(wù)品種上選擇。為控制風(fēng)險可要求借款人提供法定代表人連帶責(zé)任擔(dān)保，以及第三者聯(lián)保等多種擔(dān)保形式，拒絕信用擔(dān)保和人情擔(dān)保。應(yīng)盡可能要求貸款人投保財產(chǎn)保險，對自然人借 款要求投保人壽險等。即使發(fā)現(xiàn)未履行合同的情況即使采取措施處理質(zhì)（抵）押物，及時采取訴訟等法律手段盡可能的追回損失。 九 風(fēng)險準備金 公司要在稅前利潤中提取足額的風(fēng)險準備金。 十 貸款風(fēng)險的監(jiān)測 貸款風(fēng)險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量將貸款劃分為四類：正常、逾期、不良、損失。按時按約收回本息的為正常貸款，逾期一個月內(nèi)歸還本息的為逾期貸款。逾期一個月以上未能收回本息的為不良貸款，經(jīng)過采取經(jīng)濟法律手段確認無收回可能的為損失貸款。 十一 實行風(fēng)險管理責(zé)任制 對每筆出現(xiàn)風(fēng)險的貸款業(yè)務(wù)都要分清風(fēng)險責(zé)任，具體落實到 貸款業(yè)務(wù)部，風(fēng)險管理部，審貸小組以及正、副總經(jīng)理。實行分級把關(guān)，層層負責(zé)的原則。 十二 實行貸款風(fēng)險責(zé)任追究制度 凡因操作違規(guī)，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任， 責(zé)令賠償損失。構(gòu)成犯罪的交司法部門追究其法律責(zé)任。 （五） 責(zé)任追究制度 為了嚴格執(zhí)行公司信貸管理基本制度，控制貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險，公司必須堅持合理性、安全性、效益性和流動性相統(tǒng)一的原則。 貸款業(yè)務(wù)部門對資料的審查、現(xiàn)場的調(diào)查、貸后管理工作應(yīng)做到位，應(yīng)按貸款調(diào)查制度和貸 后管理辦法規(guī)范操作。 風(fēng)險管理部門應(yīng)該按照風(fēng)險管理辦法承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)的合理性，合理性審查和整體風(fēng)險的識別?？刂?，參與不良貸款的追回和處理。 稽核財務(wù)部應(yīng)做好貸款發(fā)放前的資料稽核工作，做好貸款發(fā)放前的最后把關(guān)工作。 綜合管理部應(yīng)嚴格按印章管理辦法和檔案管理辦法操作。 貸款審批人應(yīng)遵守審批管理制度，嚴格按權(quán)限進行貸款審批。 以上各相關(guān)責(zé)任人如因工作不慎造成貸款風(fēng)險，將責(zé)令相關(guān)人員限期追回本息，（信貸部門為主，其他部門協(xié)助）并扣當(dāng)事人當(dāng)月部分和全部獎金。情節(jié)嚴重的調(diào)離本崗位。甚至辭退，甚至開除。如因個人品德原因，除 采取以上措施外，公司將根據(jù)法律追究責(zé)任。 一． 貸款業(yè)務(wù)部風(fēng)險追究制度實施細則 1 未實行審貸崗位分離原則，橫向平行制約原則，貸款審批制度。 2 對客戶對基本條件審查不嚴、存在虛假、錯誤的情況（虛假公司、無效擔(dān)保、無效抵押、虛報財務(wù)表等）。 3 發(fā)放（質(zhì)押，保證，信用）貸款存在違法現(xiàn)象。 4 未按權(quán)限、程序運作，未形成貸前調(diào)查報告。 5 信貸部門 7 天內(nèi)未對貸款業(yè)務(wù)進行回訪，未及時催收本息。 6 發(fā)放單筆貸款超注冊資本 1%，累計同一借款人超注冊資本 5%。 7 貸后檢查，貸款展期，續(xù)期執(zhí)行有誤。 8 貸款形成風(fēng)險 ，未及時主動按合同約定和有關(guān)規(guī)定處置抵質(zhì)押物或提起訴訟。 9 發(fā)放頂名，冒名貸款。 二． 風(fēng)險管理部責(zé)任追究制度實施細則 1 未堅持貸款風(fēng)險權(quán)責(zé)原則，未合理劃分貸款風(fēng)險。 2 未及時對貸款風(fēng)險進行預(yù)測、預(yù)警、監(jiān)測。 3 沒有選擇有效的貸款方式盡可能降低貸款風(fēng)險，沒實行三查制度。 4 沒有選擇最優(yōu)的風(fēng)險控制方法。 5 沒有督促提取足額的風(fēng)險準備金。 6 發(fā)放炒股票，期貨交易貸款。 7 發(fā)放虛假有價單證的質(zhì)押貸款。 8 貸款擔(dān)保措施未落實，不足值或無效。 9 未對貸款業(yè)務(wù)部提交的貸款資料和可行性報告進行嚴格評審。 三． 稽核財務(wù)部貸款風(fēng)險責(zé)任追究制度實施細則 1 不堅持獨立稽核原則，按他人授意進行稽核。 2 與借款人串通向?qū)徟颂峁┨摷賹彶閳蟾娴摹? 3 未經(jīng)調(diào)查程序進行稽查并提交正式稽查報告的。 4 沒有稽查出貸款資料和調(diào)查報告中的明確遺漏，誤導(dǎo)審批人的。 5 稽查通過無明確調(diào)查人貸款的。 6 隱瞞稽查中發(fā)現(xiàn)重大問題的。 四． 綜合管理部貸款風(fēng)險責(zé)任追究細則 1 印章加蓋未堅持復(fù)核，印章保管缺乏安全性。 2 沒有把已終結(jié)的檔案及時歸檔整理，違反檔案調(diào)閱保密規(guī)定。 3 私自銷毀，隱匿，篡改貸款資料，數(shù)據(jù)或憑證的。 4 未 按規(guī)定保管貸款合同和擔(dān)保合同及其他資料，致使貸款合同或擔(dān)保合同丟失的。 5 未按規(guī)定保管抵押物或質(zhì)押物致使上述憑證或質(zhì)押物丟失，毀損的。 五． 貸款審批人責(zé)任追究實施細則 1 逆程序或變相逆程序?qū)徟J款的。 2 以明顯優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放貸款的。 3 審批發(fā)放沒有明確調(diào)查責(zé)任人，審查責(zé)任人或未進行相關(guān)調(diào)查。提出審查意見的貸款。 4 輕信，盲從跟風(fēng)，依據(jù)未經(jīng)核實的信息審批貸款，造成損失的。 5 審批發(fā)放需經(jīng)貸審會審議而審議的貸款的。 6 審批發(fā)放貸審會審議未通過的貸款的。 7 審批發(fā)放明顯不符合貸款 政策和貸款條件的貸款的。 六．本制度解釋權(quán)屬襄陽市 小額貸款有限責(zé)任公司。 七．本制度經(jīng)董事會批準后執(zhí)行。 （六）貸款審批制度 貸款審批時貸款業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，也是保證貸款質(zhì)量預(yù)防風(fēng)險的關(guān)鍵。為此，特制定益商小額貸款審批制度如下： 一 審批原則： ，不能跳過任何一個環(huán)節(jié)進行審批。 ，保證貸款質(zhì)量的前提出發(fā)，嚴格審查貸款業(yè)務(wù)部門提交的貸款可行性報告，評估可行性報告所反映內(nèi)容的真實性，可靠性和完整性，進一步審查借款人提交的所有稀料的真實，合法，有效性，必要時要到實地進一步調(diào)查，考察，最后對貸款進行科學(xué)客觀的風(fēng)險評價，給出明確的書面評審意見。 ，不能越權(quán)審批貸款。 ，不能走過場。 法律，法規(guī)和地方政府關(guān)于小額貸款公司的政策要求。 ，參 與者都要簽字備查。 二 貸款審批會議制度 公司成立貸款審批委員會，（簡稱貸審會）貸審會是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)利機構(gòu)，審議貸款業(yè)務(wù)事項，對有權(quán)審批 人進行制約及支持。 貸審會由董事會成員（獨立董事除外）總經(jīng)理、主管業(yè)務(wù)的副總 經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等人組成，董事長為貸審會主任委員。業(yè)務(wù)部經(jīng)理可列席會議匯報相關(guān)情況，但無表決權(quán)。 三 貸審會下設(shè)辦公室，辦公室負責(zé)人由風(fēng)險管理部負責(zé)人兼任。貸審會辦公室負責(zé)對所有貸款資料進行合法合規(guī)性初審，并負責(zé)整理成匯報資料貸審會審批。 四 計票方法： 貸審會實行以一人一票制表決，原則上有六 位審批人參與即可召集