【導(dǎo)讀】1 蝕羇膀薃螂膃肆薂裊羅莄薂薄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚇裊袃腿蚆薅聿肅蚅螇袁蒃蚄袀膇荿蚃羀芅螞螞膅膁艿螄羈肇羋袆膄莆莇薆羆節(jié)莆蚈膂膈蒞袁羅膄莄羃袇蒂莄蚃肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿蒞葿螁袂芁蒈羄肈芇蒈蚃羈膃蕆螆膆聿蒆袈罿莈蒅薈膄芄蒄蝕羇膀薃螂膃肆薂裊羅莄薂薄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚇裊袃腿蚆薅聿肅蚅螇袁蒃蚄袀膇荿蚃羀芅螞螞膅膁艿螄羈肇羋袆膄莆莇薆羆節(jié)莆蚈膂膈蒞袁羅膄莄羃袇蒂莄蚃肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿蒞葿螁袂芁蒈羄肈芇蒈蚃羈膃蕆螆膆聿蒆袈罿莈蒅薈膄芄蒄蝕羇膀薃螂膃肆薂裊羅莄薂薄螈莀薁螇肄芆薀衿袇膂蕿蕿肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚇裊袃腿蚆薅聿肅蚅螇袁蒃蚄袀膇荿蚃羀芅螞螞膅膁艿螄羈肇羋袆膄莆莇薆羆節(jié)莆蚈膂膈蒞袁羅膄莄羃袇蒂莄蚃肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆蒀蠆聿蒞葿螁袂芁蒈羄肈芇蒈蚃羈膃蕆螆膆聿蒆袈罿莈蒅薈膄芄蒄蝕羇膀薃螂膃肆薂裊羅莄薂薄螈莀薁

　　

【正文】 用等不同形式的貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，指出存在風(fēng)險(xiǎn)的 關(guān)鍵點(diǎn)并找出相應(yīng)的控制方法。 六 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)貸款適時(shí)提出預(yù)警并采取相應(yīng)的措施 七 對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款業(yè)務(wù)，提前介入并參入處置。 八 組織準(zhǔn)備貸款會(huì)簽和會(huì)審工作。 九 嚴(yán)把人情貸款否決關(guān)。 十 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 31 （三） 貸款風(fēng)險(xiǎn)控制員崗位職責(zé) 一、 負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)資料的初審，擬定調(diào)查提綱，作為項(xiàng)目的第二調(diào)查人對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查并填寫(xiě)調(diào)查表，審查項(xiàng)目的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性、 完整性 二、對(duì)貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查資料及調(diào)查情況進(jìn)行綜合分析，作出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) ，將分析情況與貸款業(yè)務(wù)部提交的《項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告 》進(jìn)行比較，提出初審意見(jiàn)，將初審意見(jiàn)和結(jié)論寫(xiě)成“項(xiàng)目評(píng)審書(shū)”，交部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行復(fù)審。 三、負(fù)責(zé)回答評(píng)審人員的質(zhì)疑。 四、負(fù)責(zé)查實(shí)抵押、質(zhì)押物的真實(shí)性與評(píng)估值，查實(shí)抵（質(zhì)）押手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實(shí)擔(dān)保人的資質(zhì)，資格及擔(dān)保能力，查實(shí)信用貸款人的信用記錄和道德品質(zhì)等。 五、做好貸后跟蹤監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)未預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)并提出防范應(yīng)對(duì)措施逐級(jí)上報(bào)。 六、對(duì)已完成的項(xiàng)目，查證手續(xù)是否終結(jié)，杜絕對(duì)公司發(fā)展存在的不利影響。 七、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的檔案資料進(jìn)行歸類(lèi)、整理、歸檔、保存。 八、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他 工作。 32 （ 四） 風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)是通過(guò)建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度和良好的公司治理機(jī)制，最大限度的防范風(fēng)險(xiǎn)和確保公司貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。通過(guò)加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)管，不斷完善和優(yōu)化內(nèi)部管理，從根本上防范和化解信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)公司股東利益的最大化。為此，特制定風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度如下： 一 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原則：實(shí)行按質(zhì)押，抵押，擔(dān)保。信用貸款等不同形式的貸款風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行管理。堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)責(zé)相結(jié)合。 二 貸款風(fēng)險(xiǎn)的劃分：政策風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn) 政策風(fēng)險(xiǎn)：是指違反國(guó)家針對(duì)小額貸款公司制定的 相關(guān)法律，法規(guī)，政策發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)。 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指借款人因經(jīng)營(yíng)管理，市場(chǎng)變化，自然災(zāi)害和道德等原因不能或不愿意按照事先達(dá)成的合同履行其義務(wù)，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及內(nèi)部員工職業(yè)道德缺失等可能造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。主要包括公司內(nèi)控制度不合理。管理制度缺陷及內(nèi)部員工操作失誤，違反操作規(guī)程，信貸決策超越權(quán)限以及惡意操縱貸款等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險(xiǎn)。 三 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，也分為政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè) 。 33 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)：主要以國(guó)家法律 .法規(guī)以及地方政府對(duì)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定為依據(jù)對(duì)貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)：主要對(duì)借款人內(nèi)部有關(guān)因素，如法人代表素質(zhì) 、經(jīng)營(yíng)管理水平 、 內(nèi)部控制能力 、 財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)指標(biāo) 、 信用記錄 、 行業(yè)發(fā)展前景 、 特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境 、 市場(chǎng)供求變化 、 價(jià)格震蕩等情況。各種自然災(zāi)害等外部因素或訴訟 、 疫情等突發(fā)性事件影響的分析。 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)：主要依據(jù)貸款業(yè)務(wù)部是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和決策能力，員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)，執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力，風(fēng)險(xiǎn) 管理是否覆蓋了信貸操作的各個(gè)環(huán)節(jié)，是否具有完善的信息管理手段等。 四 貸款風(fēng)險(xiǎn)予警。貸款風(fēng)險(xiǎn)予警是指在貸款操作和監(jiān)管過(guò)程中，根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)控制條件變化所發(fā)生的警示性信號(hào)，提示公司要即使采取風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。 五 貸款風(fēng)險(xiǎn)控制。貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制是指針對(duì)可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及貸款發(fā)放后收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，也可以對(duì)同一種類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)采取多種風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。 六 選擇有效的貸款方式 應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類(lèi)，分別選擇質(zhì)押、抵押、擔(dān)保、信用 等貸款方式，應(yīng)盡可能的選擇風(fēng)險(xiǎn)小的方式。 七 嚴(yán)格實(shí)行貸款“三查”制度 既作好貸前調(diào)查，貸時(shí)審查， 34 貸后檢查。 八 風(fēng)險(xiǎn)控制方法：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、壓減風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)救風(fēng)險(xiǎn)。 對(duì)借款人進(jìn)行貸款額度限制，期限限制，附加條件限制，公司貸款業(yè)務(wù)要避免過(guò)分集中，要在不同行業(yè)、產(chǎn)業(yè)，不同的業(yè)務(wù)品種上選擇。為控制風(fēng)險(xiǎn)可要求借款人提供法定代表人連帶責(zé)任擔(dān)保，以及第三者聯(lián)保等多種擔(dān)保形式，拒絕信用擔(dān)保和人情擔(dān)保。應(yīng)盡可能要求貸款人投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，對(duì)自然人借款要求投保人壽險(xiǎn)等。即使發(fā)現(xiàn)未履行合同的情況即使采 取措施處理質(zhì)（抵）押物，及時(shí)采取訴訟等法律手段盡可能的追回?fù)p失。 九 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 公司要在稅前利潤(rùn)中提取足額的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。 十 貸款風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè) 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要依據(jù)貸款質(zhì)量將貸款劃分為四類(lèi)：正常、逾期、不良、損失。按時(shí)按約收回本息的為正常貸款，逾期一個(gè)月內(nèi)歸還本息的為逾期貸款。逾期一個(gè)月以上未能收回本息的為不良貸款，經(jīng)過(guò)采取經(jīng)濟(jì)法律手段確認(rèn)無(wú)收回可能的為損失貸款。 十一 實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制 對(duì)每筆出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款業(yè)務(wù)都要分清風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，具體落實(shí)到貸款業(yè)務(wù)部，風(fēng)險(xiǎn)管理部，審貸小組以及正、副總經(jīng)理。 實(shí)行分級(jí)把關(guān)，層層負(fù)責(zé)的原則。 十二 實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度 凡因操作違規(guī)，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任， 35 責(zé)令賠償損失。構(gòu)成犯罪的交司法部門(mén)追究其法律責(zé)任。 36 （五） 責(zé)任追究制度 為了嚴(yán)格執(zhí)行公司信貸管理基本制度，控制貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司必須堅(jiān)持合理性、安全性、效益性和流動(dòng)性相統(tǒng)一的原則。 貸款業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)資料的審查、現(xiàn)場(chǎng)的調(diào)查、貸后管理工作應(yīng)做到位，應(yīng)按貸款調(diào)查制度和貸后管理辦法規(guī)范操作。 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)該按照風(fēng)險(xiǎn)管理 辦法承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)的合理性，合理性審查和整體風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。控制，參與不良貸款的追回和處理。 稽核財(cái)務(wù)部應(yīng)做好貸款發(fā)放前的資料稽核工作，做好貸款發(fā)放前的最后把關(guān)工作。 綜合管理部應(yīng)嚴(yán)格按印章管理辦法和檔案管理辦法操作。 貸款審批人應(yīng)遵守審批管理制度，嚴(yán)格按權(quán)限進(jìn)行貸款審批。 以上各相關(guān)責(zé)任人如因工作不慎造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，將責(zé)令相關(guān)人員限期追回本息，（信貸部門(mén)為主，其他部門(mén)協(xié)助）并扣當(dāng)事人當(dāng)月部分和全部獎(jiǎng)金。情節(jié)嚴(yán)重的調(diào)離本崗位。甚至辭退，甚至開(kāi)除。如因個(gè)人品德原因，除采取以上措施外，公司將根據(jù)法律追究責(zé)任。 一． 貸款業(yè) 務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)追究制度實(shí)施細(xì)則 1 未實(shí)行審貸崗位分離原則，橫向平行制約原則，貸款審批制度。 2 對(duì)客戶(hù)對(duì)基本條件審查不嚴(yán)、存在虛假、錯(cuò)誤的情況（虛假公司、無(wú)效擔(dān)保、無(wú)效抵押、虛報(bào)財(cái)務(wù)表等）。 37 3 發(fā)放（質(zhì)押，保證，信用）貸款存在違法現(xiàn)象。 4 未按權(quán)限、程序運(yùn)作，未形成貸前調(diào)查報(bào)告。 5 信貸部門(mén) 7 天內(nèi)未對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行回訪(fǎng)，未及時(shí)催收本息。 6 發(fā)放單筆貸款超注冊(cè)資本 1%，累計(jì)同一借款人超注冊(cè)資本 5%。 7 貸后檢查，貸款展期，續(xù)期執(zhí)行有誤。 8 貸款形成風(fēng)險(xiǎn)，未及時(shí)主動(dòng)按合同約定和有關(guān)規(guī)定處置抵質(zhì)押物或提起 訴訟。 9 發(fā)放頂名，冒名貸款。 二． 風(fēng)險(xiǎn)管理部責(zé)任追究制度實(shí)施細(xì)則 1 未堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)責(zé)原則，未合理劃分貸款風(fēng)險(xiǎn)。 2 未及時(shí)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)、預(yù)警、監(jiān)測(cè)。 3 沒(méi)有選擇有效的貸款方式盡可能降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)實(shí)行三查制度。 4 沒(méi)有選擇最優(yōu)的風(fēng)險(xiǎn)控制方法。 5 沒(méi)有督促提取足額的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。 6 發(fā)放炒股票，期貨交易貸款。 7 發(fā)放虛假有價(jià)單證的質(zhì)押貸款。 8 貸款擔(dān)保措施未落實(shí)，不足值或無(wú)效。 9 未對(duì)貸款業(yè)務(wù)部提交的貸款資料和可行性報(bào)告進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)審。 38 三． 稽核財(cái)務(wù)部貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度實(shí)施細(xì)則 1 不堅(jiān)持獨(dú)立稽核原則，按他人授意進(jìn)行稽核。 2 與借款人串通向?qū)徟颂峁┨摷賹彶閳?bào)告的。 3 未經(jīng)調(diào)查程序進(jìn)行稽查并提交正式稽查報(bào)告的。 4 沒(méi)有稽查出貸款資料和調(diào)查報(bào)告中的明確遺漏，誤導(dǎo)審批人的。 5 稽查通過(guò)無(wú)明確調(diào)查人貸款的。 6 隱瞞稽查中發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題的。 四． 綜合管理部貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究細(xì)則 1 印章加蓋未堅(jiān)持復(fù)核，印章保管缺乏安全性。 2 沒(méi)有把已終結(jié)的檔案及時(shí)歸檔整理，違反檔案調(diào)閱保密規(guī)定。 3 私自銷(xiāo)毀，隱匿，篡改貸款資料，數(shù)據(jù)或憑證的。 4 未按規(guī)定保管貸款合同和擔(dān)保合同及其他資料，致使貸款合 同或擔(dān)保合同丟失的。 5 未按規(guī)定保管抵押物或質(zhì)押物致使上述憑證或質(zhì)押物丟失，毀損的。 五． 貸款審批人責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則 1 逆程序或變相逆程序?qū)徟J款的。 39 2 以明顯優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放貸款的。 3 審批發(fā)放沒(méi)有明確調(diào)查責(zé)任人，審查責(zé)任人或未進(jìn)行相關(guān)調(diào)查。提出審查意見(jiàn)的貸款。 4 輕信，盲從跟風(fēng)，依據(jù)未經(jīng)核實(shí)的信息審批貸款，造成損失的。 5 審批發(fā)放需經(jīng)貸審會(huì)審議而審議的貸款的。 6 審批發(fā)放貸