【正文】 明細表報業(yè)務管理部，包括：應收款分析、庫齡分析、其他應收款、預付款廠家、預收款客戶等明細, 業(yè)務管理部負責匯總并報總公司總經(jīng)理 。 每月27日分公司上報銷售任務分解表、費用預算申請表、資金需求表報業(yè)務管理部，經(jīng)總公司總經(jīng)理和常務副總審定后，分別報送行管部、財務部、結算部。 每月3日各分公司主管財務人員報業(yè)務管理部，銷售任務完成情況、費用使用項目表及利潤完成額。三、 業(yè)務政策備案 分公司針對客戶所采用的一切銷售政策，如：開票價、返利空間、二批價、調(diào)價、零售價，和市場政策，如：終端獎勵政策、贈品配送方式、推廣活動，書面報業(yè)務管理部備案，經(jīng)簽字性備案報財務或結算相關部門執(zhí)行，否則不見簽字性備案不予以執(zhí)行。 與廠家達成的所有政策要有書面證明，并明確責任人，報主管財務人員或結算人員。四、 宣傳廣告 對于宣傳及廣告有總公司統(tǒng)一協(xié)調(diào)執(zhí)行。五、 遺留問題本政策從12月開始執(zhí)行，對于存在歷史遺留問題，各分公司抓緊時間清理，從2003年元月份所有考核開始執(zhí)行。分公司財務管理辦法（試行）一、 財務人員配置與管理：各分公司配備財務部經(jīng)理1人、會計1人、出納1人。人員由總公司統(tǒng)一派遣、統(tǒng)一調(diào)度，其工資、獎金、福利等統(tǒng)一由總公司發(fā)放（該費用由其服務的分公司承擔）。其核算業(yè)務由總公司財務部統(tǒng)一指導，并接受總公司財務部每月稽核一次。二、 付款簽審權限：各分公司向已在總公司備案的對口供應商支付貨款，一律由分公司總經(jīng)理簽批付款申請單，經(jīng)財務主管審簽后報結算部；向其他業(yè)務單位支付款項，事先須由分公司編制預算，報經(jīng)總公司總經(jīng)理或其授權的簽字人批準后，方可在預算內(nèi)支付。預算外部分，一單一批，由分公司財務部經(jīng)理初審，然后報總公司總經(jīng)理或其授權的簽字人批準。三、 備用金管理：各部門備用金總金額限額2萬元，單人累計借款不超過1500元，?？顚Ｓ谩７步柚溆媒?，費用應及時報銷、結清；最長使用期限為1個月，到期不結清，從當月工資中扣除。借支備用金由本人填寫借據(jù)，由分公司總經(jīng)理簽批，并由財務主管確認借款人在出納處無欠款后審簽。四、 費用管理：每月25日前報費用預算表至財務主管處一式兩份，經(jīng)財務主管審核簽字后將其中一份報總公司業(yè)務管理部，業(yè)務管理部匯總后報總公司常務付總和總經(jīng)理審批。費用預算必須包括所列費用各大項明細，并簡要分析預算理由。：預算內(nèi)費用，分公司副總經(jīng)理以下人員在3000元以下的費用由分公司財務部經(jīng)理初審、分公司總經(jīng)理簽批；分公司副總經(jīng)理以下人員在3000元以上的費用、分公司總經(jīng)理的所有費用，由分公司財務部經(jīng)理初審、總公司總經(jīng)理或其授權的簽字人簽批。：由分公司財務部經(jīng)理初審、總公司總經(jīng)理或其授權的簽字人簽批。 業(yè)務促銷等專項活動的相關費用，必須由相關業(yè)務人員編制費用預算，經(jīng)分公司總經(jīng)理和總公司總經(jīng)理或其授權的簽字人分別簽批后，報送分公司財務部。業(yè)務促銷活動結束后10個工作日內(nèi)，經(jīng)辦人應將該項活動的合理費用報銷，財務人員匯集所有相關費用與預算對比分析，并將結果報送總公司財務部。費用報銷：所有費用單據(jù)應合法、項目齊全、抬頭正確；報銷明細單應填寫詳細，字跡清楚；報銷時間：每天上午下班前2個小時，下午下班前2個小時。五、 財務與業(yè)務部門的銜接管理：業(yè)務部門與供應商簽定的購銷合同、調(diào)價政策、返利政策等，必須全部報財務主管處備案，執(zhí)行中如有變動應及時通知財務。 財務部門建立付款、到貨、到票備查帳，隨時向業(yè)務部門通報，配合業(yè)務部門向供應商索要增值稅專用發(fā)票，隨時與供應商核對，每月初向供應商傳真對帳單，并要求供應商確認后回傳。本地調(diào)貨一律見增值稅專票付款。外地供應商，視具體情況，制定向供應商索票方式、時間：⑴票隨貨到，⑵定期開票。業(yè)務部門對客戶的銷售政策、調(diào)價政策、返利政策，每月25日前將下月的該項情況，提供詳細書面材料給財務，當月該項政策有變動的及時通知財務主管備案，未經(jīng)備案不予執(zhí)行。 業(yè)務單項活動或系列活動應事前做好預算、執(zhí)行計劃、政策等，并將上述資料報財務主管處備案；業(yè)務會議如有必要，應請財務主管列席。業(yè)務部門對新開辟的客戶資源，凡一般納稅人應于初次交易時提供客戶的稅務登記證、一般納稅人認證表等資料；小規(guī)模納稅人，一律開普通發(fā)票。當月銷售當月發(fā)票全部開出，過期不補，返利政策、調(diào)價政策，全部反映到發(fā)票的票面上。業(yè)務人員的家庭駐地及被派往辦事處所在地，應由各分公司內(nèi)勤人員將清單報送財務部門，如有變動及時調(diào)整，以便財務人員審核差旅補助。店員獎勵政策的執(zhí)行，一律按串號管理，由財務部門指派專人負責查詢、核銷。 1電話費標準：按照總公司制定的總標準，然后結合各部門實際情況，由各部門報預算，按照簽批后的預算標準執(zhí)行。六、 物流系統(tǒng)管理：庫管人員的配置及庫存商品的管理：倉庫由總公司財務部統(tǒng)一配備管理人員，庫存商品由總公司財務部統(tǒng)一管理，各分公司財務人員每月監(jiān)盤對庫一次，參與盤點的財務人員在倉庫管理人員協(xié)助下每月出具盤點報告，分析庫齡及殘次廢品等情況，并提出處理建議，呈報各分公司總經(jīng)理及總公司總經(jīng)理和常務付總。引入庫齡概念，劃分正常庫存、超期庫存、超長期庫存。超期庫存每月底按帳面金額的10%計提跌價準備。關于庫齡的時間規(guī)定如下：正常庫存：在先進先出法下，先入庫的商品先出庫，在庫累計時間不超過1個月的商品。超期庫存：在先進先出法下，先入庫的商品先出庫，在庫累計時間超過1個月不到2個月的商品。超長期庫存：在先進先出法下，先入庫的商品先出庫，在庫累計時間超過2個月的商品。引入良品概念，劃分良品、次良品、非良品、廢品。次良品及非良品每月底按帳面金額的10%計提跌價準備，廢品及時做帳務報廢手續(xù)。良品：在庫的商品無論從外部包裝和內(nèi)部質(zhì)量來講都是合格的商品，配件完整無缺，在銷售時可以全價銷售。次良品：在庫的商品從外部包裝和內(nèi)部質(zhì)量來講是合格的商品，配件有單項缺損，或商品有輕微劃痕或包裝有破損，可以銷售但對銷售價格有影響，如銷售折價幅度在10％以內(nèi)。非良品：商品本身有銷售價值，但商品有明顯劃痕或包裝破損，配件有缺損，可以銷售但對銷售價格有影響，如銷售折價幅度在10％～40％以內(nèi)。廢品：商品外部幾乎沒有包裝，或存在質(zhì)量問題，基本上沒有銷售價值或銷售后有較大售后成本，配件缺失嚴重，如銷售折價幅度在60％以下。售后倉位的建帳建制：對經(jīng)銷商或顧客送修機器、寄廠家返修機器、返還經(jīng)銷商或顧客的機器，制定相關流程，統(tǒng)一單據(jù)格式，建立備查帳，指定專人負責。必須做到帳物分離。 售后借機、個人借機：在庫齡管理的前提下，引入超期貶值概念，并將貶值部分計入相關成本和個人借款。明確借機簽批手續(xù)，并對以前借機情況清查、清零。售后借機應由相應品牌分公司總經(jīng)理簽批，個人借機應由總公司總經(jīng)理簽批。返庫：各種返庫必須履行返庫審簽手續(xù)，由分公司總經(jīng)理以上領導簽字同意返庫，由倉庫入庫管理員嚴把入庫關，對影響再銷售的返庫商品堅決拒收。七、賒銷：業(yè)務部門對在限定地區(qū)內(nèi)的限定客戶，嚴格制定一個信用度。并制定相應對帳和收款措施，達成一個付款協(xié)議。其他不在該范圍內(nèi)的客戶與未達成收款協(xié)議的客戶一律不予賒欠銷售。 八、 其他財務方面的管理制度參照總公司有關制度執(zhí)行。關于公司貨物運輸時間的規(guī)定由于分公司成立后，出現(xiàn)訂單分散，一家一天多次送貨的現(xiàn)象，造成公司運輸人力、時間和成本的重復和浪費，為避免以上問題，提高運輸效率，節(jié)約運輸成本，更好地為各分公司服務，特對公司貨物運輸時間作出規(guī)定：每天早上9：30發(fā)第一班車，以后每隔一小時發(fā)一班，直至下午6：30。請各分公司和經(jīng)銷商溝通好，單子及時開出，運輸人員按照運輸時間及時發(fā)貨，共同將公司的運輸服務工作做好。此規(guī)定自文件下發(fā)之日起執(zhí)行，如有變動，公司將下文正式通知。河南世紀中鑫企業(yè)發(fā)展有限公司二○○二年十二月三日世紀中鑫網(wǎng)路安全管理制度為保證公司網(wǎng)絡的正常運行和健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國計算機信息網(wǎng)絡國際聯(lián)網(wǎng)管理暫行規(guī)定》、《中國計算機網(wǎng)管理辦法》和國家有關法律規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本條例。 一、世紀中鑫網(wǎng)的工作人員和連入公司網(wǎng)的所有用戶必須遵守《中華人民共和國計算機信息系統(tǒng)安全保護條例》、《中華人民共和國計算機信息網(wǎng)絡國際聯(lián)網(wǎng)管理暫行規(guī)定》和國家有關法律、法規(guī)，并嚴格執(zhí)行本條例。 二、嚴禁擅自連入公司網(wǎng)絡，入網(wǎng)部門和個人要辦理入網(wǎng)登記手續(xù)，并自覺遵守管理制度。 三、公司的所有工作人員和用戶必須接受公司有關部門依法進行的監(jiān)督檢查，并對公司采取的必要措施給予配合。 四、在公司網(wǎng)上不允許進行任何干擾網(wǎng)絡用戶，破壞網(wǎng)絡服務和網(wǎng)絡設備的活動；不允許在網(wǎng)絡上發(fā)布不真實的信息或散布計算機病毒；不允許通過網(wǎng)絡進入未經(jīng)授權使用的計算機系統(tǒng)；不得以不真實身份使用網(wǎng)絡資源，不得竊取他人帳號、口令使用網(wǎng)絡資源, 不得盜用未經(jīng)合法申請的IP地址入網(wǎng)。 五、在公司網(wǎng)上開辦BBS等公眾信息服務系統(tǒng)的部門，經(jīng)批準建立的公眾信息服務系統(tǒng)應設立相應的管理員和管理制度, 實行領導負責制。任何入網(wǎng)單位或個人未經(jīng)許可不得開通BBS等公眾信息服務系統(tǒng)。 六、公司所有工作人員及用戶必須對所提供的信息負責。 不得利用計算機網(wǎng)絡從事危害國家安全、泄露國家秘密的活動；不得查閱、復制和傳播有礙社會治安和淫穢、色情的信息。 七、各部門應結合保密要求，制訂計算機安全保密管理的具體措施，堅持誰上網(wǎng)誰負責的原則，對上網(wǎng)信息進行審查，嚴禁涉及國家秘密的信息上網(wǎng)。八、公司網(wǎng)絡安全員，負責公司內(nèi)部計算機網(wǎng)絡的安全保密工作，并定期對網(wǎng)絡用戶進行信息安全和網(wǎng)絡安全教育。 九、健全上網(wǎng)用戶日志記錄留存制度，日志記錄數(shù)據(jù)保留60天以上。 十、公司的所有用戶有義務向網(wǎng)絡管理員和有關部門報告違反本管理條例的行為。 十一、違反本條例規(guī)定，有下列行為之一者，網(wǎng)絡中心可立即停止其網(wǎng)絡使用，并依照有關法律、法規(guī)及公司紀律，由公司行管部進行處理。 1. 查閱、復制或傳播下列信息: （1）煽動抗拒、破壞憲法和國家法律、行政法規(guī)實施； （2）煽動分裂國家、破壞國家統(tǒng)一和民族團結、推翻社會主義制度。 （3）捏造或者歪曲事實，散布謠言擾亂社會秩序。 （4）侮辱他人或者捏造事實誹謗他人。 （5）宣揚封建迷信、淫穢、色情、暴力、兇殺、恐怖等。 、盜用計算機網(wǎng)絡中的信息資源和危害計算機網(wǎng)絡安全的活動。 。 、轉(zhuǎn)讓用戶帳號造成危害。 、傳播計算機病毒等破壞性程序。 。 , 造成嚴重后果。 8．端口掃描，破壞網(wǎng)絡正常運行。 2001年9月21日59 / 59