【正文】 廠方提供價格為主，參考制造廠報價確定，材料價格依據(jù)本省工程造價管理部門近期編發(fā)的材料指導(dǎo)價格進(jìn)行。 二、通用費用說明 本項目通用費用的確定是按有關(guān)規(guī)定并結(jié)合實施單位實際情況而確定的。 建設(shè)單位管理費按第一部分費用的1%計。 可行性研究報告編制費根據(jù)青海省青咨協(xié)（2000）%計。 設(shè)計費：%計； 工程監(jiān)理費根據(jù)建設(shè)部（92）價費字479號文要求按投資2%計； %計； 環(huán)境評價咨詢費： 10萬元； 職工培訓(xùn)費: 10萬元； 綠化費用： 10萬元（10元/㎡）； 消防費用： 5萬元； 預(yù)備費按一、二部分費用合計的6%計。 三、流動資金估算 本項目采用分項詳細(xì)估算法，對存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)，參照同類企業(yè)的平均周轉(zhuǎn)天數(shù)并結(jié)合項目特點確定。具體估算數(shù)據(jù)詳見輔助表《流動資金估算表》。 四、項目總投資估算 項目總投資由固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、投資方向調(diào)節(jié)稅、流動資金、建設(shè)期利息組成。詳《投資估算表》。 本項目總投資為3000萬元，其中固定資產(chǎn)投資2500萬元，流動資金約為500萬元。五、資金使用計劃 本項目建設(shè)期為3年，生產(chǎn)經(jīng)營期為10年，項目投產(chǎn)后第1年達(dá)產(chǎn)率為80%，第2年達(dá)產(chǎn)率為90%，第3年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。固定資產(chǎn)投資2年完成，流動資金在第2年投入。 本項目總投資3000萬元，由企業(yè)自籌3000萬元，占總投資的100%。螢石粉噸生產(chǎn)成本估算表 序號項目單位單耗單價單位成本（元）總成本（元01原礦石T1503453452鋼球Kg43能源水Kg1024電度120煤Kg155油酸Kg水玻璃Kg純堿Kg2 編織袋條 /條23/條234工人工資及附加費235車間經(jīng)費輔助材料5備品備件kg55油料kg2零星材料30大修折舊55不可預(yù)見費10106生產(chǎn)成本第十四章 經(jīng)濟(jì)分析一、基本數(shù)據(jù)項目建設(shè)期為3年，投產(chǎn)后2個月達(dá)到生產(chǎn)能力。年產(chǎn)螢石精粉2萬噸，螢石塊礦1萬噸。銷售收入:按現(xiàn)行市場價格確定，螢石精粉銷售價位1500元/噸，年銷售收入為3040萬元（含稅）；螢石塊礦銷售價位800元/噸，年銷售收入800萬元（含稅）。銷售稅金:按國家稅制規(guī)定，螢石粉增值稅稅率為13%，抵扣后稅率估算為9%，應(yīng)交稅金242萬元。城建稅：2425%=12萬元。教育附加：2423%=7萬元遼寧省教育附加：2422%=5萬元。資源稅：15萬噸。銷售費用：3040萬元2%=60萬元。管理費用：3040萬元4%=120萬元/年財務(wù)費用：1000萬元 %=100萬元/年利潤：根據(jù)成本估算分析，達(dá)產(chǎn)后年實現(xiàn)利潤總額1277萬元。企業(yè)所得稅：根據(jù)國家新稅制螢石粉所得稅稅率為利潤的25%，正常年份上繳所得稅320萬元（凈利潤957萬元）。財務(wù)盈利能力分析：經(jīng)財務(wù)現(xiàn)金流量表(全部投資)分析，財務(wù)內(nèi)部收益率為35%，表明項目經(jīng)濟(jì)效益好。1清償能力分析：全部按貸款償還期估算，時間很短，說明項目清償能力強，有很好的經(jīng)濟(jì)效益。1投資回收期為三年二、靜態(tài)指標(biāo)計算 投資利潤率=年平均利潤總額100%=3040100%=%(所得稅前)總投資3000投資利稅率=年平均利稅總額100%=1277+320100%=% 總投資3000銷售利潤率=年平均凈利潤100%=957100%=% 銷售收入3040銷售利稅率=年平均利稅100%=957+320100%=42%銷售收入3040人均創(chuàng)利稅=年平均利稅100%=957+320100%=總?cè)藬?shù)35勞動生產(chǎn)率=銷售收入100%=3040100%=總?cè)藬?shù)35 三、不確定性分析盈虧平衡分析：該項目經(jīng)濟(jì)壽命期10年(不含建設(shè)期)，各年成本不盡相同，取年平均值來計算盈虧平衡點BEP。第十五章 財務(wù)評價一、產(chǎn)品成本和費用估算依據(jù)及說明 根據(jù)財政部《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》和國家計劃委員會、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）的規(guī)定執(zhí)行。產(chǎn)品成本和費用項目由生產(chǎn)成本、管理費用、財務(wù)費用及銷售費用組成。 生產(chǎn)成本由直接材料、燃料、動力、直接工資和制造費用組成。 其中主要材料價格為到廠價，主要動力價格為含稅價。職工工資由建廠后根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)能力確定，工資附加含職工福利費、社?；鹇毠そ逃?jīng)費、%,。 修理費用按企業(yè)實際情況及行業(yè)特點估算為固定資產(chǎn)原值的5%計。 低值易耗品按企業(yè)實際情況及行業(yè)特點估算為100萬元。 其它制造費用，按企業(yè)實際情況及行業(yè)特點估算為固定資產(chǎn)原值的8%計折舊費。 固定資產(chǎn)折舊采用平均率年限法綜合折舊年限與生產(chǎn)經(jīng)營年限相同，殘值率按5%計。 無形資產(chǎn)攤銷期限按10年，遞延資產(chǎn)攤銷期限按5年。 管理費用按企業(yè)實際情況及行業(yè)特點估算為銷售收入的4%計。 銷售費用用于企業(yè)廣告費、宣傳費、代銷費等費用之和，本項目按銷售收入的2%計。 二、總成本估算 總成本估算按上述各項費用之和計算，詳見輔助報表《總成本費用估算表》。 達(dá)產(chǎn)年總成本1560萬元； 經(jīng)營成本1470萬元。 經(jīng)營收入和稅金 項目建設(shè)期1年，投產(chǎn)后第1年產(chǎn)銷率為80%，第2年產(chǎn)銷率為90%，第3年產(chǎn)銷率為100%。產(chǎn)品年產(chǎn)量、經(jīng)營價格和年經(jīng)營收入情況詳見《營業(yè)收入營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》。 三、稅金及附加 根據(jù)本行業(yè)的有關(guān)文件規(guī)定，本項目所交納的稅種為： 增值稅: 稅率為13%； 城市建設(shè)維護(hù)費：稅率為5%； 教育費附加：稅率為3%； 甘教教育費附加：稅率為2%；所得稅：稅率為25%。 該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，根據(jù)國家西部大開發(fā)有關(guān)規(guī)定及甘肅省稅收優(yōu)惠條件，該項目符合有關(guān)稅收優(yōu)惠政策。四、財務(wù)評價 本項目財務(wù)評價的目的是通過測算項目的效益和費用，考察項目的獲利能力、清償能力等財務(wù)狀況.建設(shè)期按1年計；計算期按10年計；價格預(yù)測； 本項目主要投入產(chǎn)出物的價格是以市場價格1500元/噸出廠價為依據(jù)。五、財務(wù)分析生產(chǎn)開始至達(dá)產(chǎn)年平均主要財務(wù)指標(biāo) 銷售收入（不含稅）2700萬元； 總成本 1560萬元； 稅后利潤 957萬元； 利稅總額 1277萬元。六、財務(wù)盈利能力分析 ①、所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR） 29% ②、所得稅前累計財務(wù)凈現(xiàn)值（I=13）3040萬元 ③、所得稅前投資回收期（靜態(tài)） ； ④、所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR） %； ⑤、所得稅后累計財務(wù)凈現(xiàn)值（I=13%）957萬元； ⑥、所得稅后投資回收期（靜態(tài)） 。 ①、投資利潤率 %； ②、投資利稅率 %； ③、%。七、敏感性分析盈虧平衡圖D銷售收入(3040萬元)總成本C總成本(1560萬元)盈利區(qū)E 總成本．0000000．可變成本A虧損區(qū)固定成本產(chǎn)量0上圖是以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡圖， E點表示盈虧平衡點，當(dāng)產(chǎn)量與成本、銷售收入的座標(biāo)點匯聚在OEA區(qū)域時，成本高于收入，是虧損區(qū)；三者匯交于CED區(qū)域，收入高于成本，是盈利區(qū)。從圖中看出，本項目盈利區(qū)域較大，抗風(fēng)險性能強?？疾橥顿Y增加10%，可變成本增加10%，產(chǎn)量降低10%，售價降低10%，對簡易投資收益率，盈虧平衡點及投資回收期的影響，計算結(jié)果見敏感性分析表。由表可以看出，四個因素敏感性最強的是售價，由強到弱的順序是售價—可變成本—產(chǎn)量—投資。因此，企業(yè)要特別重視提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低消耗，以優(yōu)質(zhì)降耗來提高經(jīng)濟(jì)效益。八、盈虧平衡分析 （見表） 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為75%，即年處理礦石600噸，仍可保持盈虧平衡。 九、經(jīng)濟(jì)評價結(jié)論 （見表） 根據(jù)以上各項指標(biāo)的分析，該項目具有一定的盈利能力，抗風(fēng)險能力較強，經(jīng)濟(jì)上可行。 52 第十六章 項目對社會的影響分析 項目社會效益該新建項目符合酒泉市肅州區(qū)對礦產(chǎn)資源總體規(guī)劃的要求，是一項提高資源產(chǎn)品附加值的項目。為了做大做強，企業(yè)在解決自身采礦規(guī)模的基礎(chǔ)上,還可收購周邊其它采礦廠的原礦產(chǎn)品,為企業(yè)及社會創(chuàng)造更高的經(jīng)濟(jì)效益。促進(jìn)國家稅收穩(wěn)步增長。 該項目的實施，增加下崗再就業(yè)人員3550人，就業(yè)人員年收入增加了2萬余元。有效解決了本地區(qū)就業(yè)困難。減輕了社會再就業(yè)的壓力，有利于社會的安定團(tuán)結(jié)，對建設(shè)和諧社會環(huán)境起到了積極的作用。隨著人員收入的增加，會將拉動局部各項消費的增加，使局部地區(qū)的生活水平得以提高，生活質(zhì)量得到改善。 項目對地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)和影響 本項目的實施，增加固定資產(chǎn)2500萬元，增加利稅16000萬元（按十年計算）。加大了酒泉市肅州區(qū)固定資產(chǎn)的投入，帶動了局部經(jīng)濟(jì)的增長。 項目對當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施等的影響 該項目的實施運營，增加當(dāng)?shù)氐墓╇娯?fù)荷及汽油、柴油的用量，車輛的維修主要依靠社會力量解決，項目用水量小,綜合利用率高，對當(dāng)?shù)厮O(shè)施的負(fù)荷不產(chǎn)生影響，其他方面基本不占用周邊的基礎(chǔ)設(shè)施，但該項目的實施會有效拉動服務(wù)行業(yè)的消費，增加當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)率，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的繁榮、穩(wěn)定。 社會適應(yīng)性分析 本項目是為酒泉市礦產(chǎn)資源開發(fā)整合規(guī)劃配套的項目,產(chǎn)品具有很好的銷售市場。希望在項目的立項過程中，能得到各級政府職能部門的大力支持。項目對居民的生存環(huán)境沒有大的影響，現(xiàn)已得到當(dāng)?shù)毓I(yè)企業(yè)的大力支持。 該項目的道路、電力、水等基礎(chǔ)設(shè)施條件希望請政府出面協(xié)調(diào)解決，生活用品供應(yīng)、醫(yī)療條件等社會福利條件當(dāng)?shù)囟寄軌蛱峁? 第十七章 結(jié)論與建議 本項目是年處理20000螢石原礦加工、雕刻工藝廠項目，是在充分考慮到市場需求的前提下提出的，該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有利于發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)。 本項目建設(shè)將帶動本地區(qū)的螢石配套產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)和螢石工藝品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為發(fā)展和延伸螢石礦的產(chǎn)業(yè)鏈打下了基礎(chǔ)，提升了產(chǎn)品的附加值。 該項目建設(shè)戰(zhàn)略思想合理，資源充足有保障，選礦工藝成熟、可靠，設(shè)備選型適當(dāng)，產(chǎn)品市場銷路十分看好，技術(shù)方案可行。項目建設(shè)條件和各項外部條件在完善中。符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃。 綜合分析，%，項目具有較強的抗風(fēng)險能力。該項目建設(shè)周期短，投資回收快，對酒泉市、酒泉市肅州區(qū)的工業(yè)經(jīng)濟(jì)增長有明顯的意義，投資效果好，產(chǎn)品市場銷路廣闊，具有明顯的經(jīng)濟(jì)效益。綜上所述，本項目是可行的。 55原文已完。下文為附加文檔，如不需要，下載后可以編輯刪除，謝謝！施工組織設(shè)計本施工組織設(shè)計是本著“一流的質(zhì)量、一流的工期、科學(xué)管理”來進(jìn)行編制的。編制時，我公司技術(shù)發(fā)展部、質(zhì)檢科以及項目部經(jīng)過精心研究、合理組織、充分利用先進(jìn)工藝，特制定本施工組織設(shè)計。一、 工程概況：西夏建材城生活區(qū)230住宅樓位于銀川市新市區(qū)，橡膠廠對面。本工程由寧夏燕寶房地產(chǎn)開發(fā)有限公司開發(fā)，銀川市規(guī)劃建筑設(shè)計院設(shè)計。本工程耐火等級二級，屋面防水等級三級，地震防烈度為8度，設(shè)計使用年限50年。本工程建筑面積:27。30 m2。室內(nèi)地坪177。 m為準(zhǔn)，總長27；30 m?？倢?7；30 m。 00m，呈長方形布置，東西向，三個單元。本工程設(shè)計屋面為坡屋面防水采用防水涂料。外墻水泥砂漿抹面，外刷淺灰色墻漆。內(nèi)墻面除衛(wèi)生間200300瓷磚，高到頂外，其余均水泥砂槳罩面，刮二遍膩子；樓梯間內(nèi)墻采用50厚膠粉聚苯顆粒保溫。地面除衛(wèi)生間200200防滑地磚，樓梯間50厚細(xì)石砼1：1水泥砂漿壓光外，其余均采用50厚豆石砼毛地面。樓梯間單元門采用樓宇對講門，臥室門、衛(wèi)生間門采用木門，進(jìn)戶門采用保溫防盜門。本工程窗均采用塑鋼單框雙玻窗，開啟窗均加紗扇。本工程設(shè)計為節(jié)能型住宅，外墻均貼保溫板。本工程設(shè)計為磚混結(jié)構(gòu)，共六層?；A(chǔ)采用C30鋼筋砼條形基礎(chǔ)，上砌MU30毛石基礎(chǔ)，砂漿采用M10水泥砂漿。一、二、三、四層墻體采用M10混合砂漿砌筑MU15多孔磚；。本工程結(jié)構(gòu)中使用主要材料：鋼材：I級鋼，II級鋼；砼：基礎(chǔ)墊層C10，基礎(chǔ)底板、地圈梁、基礎(chǔ)構(gòu)造柱均采用C30，其余均C20。本工程設(shè)計給水管采用PPR塑料管，熱熔連接；排水管采用UPVC硬聚氯乙烯管，粘接；給水管道安裝除立管及安裝IC卡水表的管段明設(shè)計外，其余均暗設(shè)。本工程設(shè)計采暖為鋼制高頻焊翅片管散熱器。本工程設(shè)計照明電源采用BV－，插座電源等采用BV－4銅芯線；除客廳為吸頂燈外，其余均采用座燈。二、 施工部署及進(jìn)度計劃工期安排本工程合同計劃開工日期：2004年8月21日，竣工日期：2005年7月10日，合同工期315天。計劃2004年9月15日前完成基礎(chǔ)工程，2004年12月30日完成主體結(jié)構(gòu)工程，2005年6月20日完成裝修工種，安裝工程穿插進(jìn)行，于2005年7月